Приложение N 2. Методика проведения оценки результата реализации Программы

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации муниципального образования городского округа "Сыктывкар" Республики Коми от 21 марта 2016 г. N 3/683 приложение изложено в новой редакции, вступающей в силу со дня принятия названного постановления и распространяющей свое действие на правоотношения, возникшие с 30 декабря 2015 г.

См. текст приложения в предыдущей редакции

Приложение N 2
к Программе по повышению
эффективности управления
муниципальными финансами
МО ГО "Сыктывкар" на период
до 2018 года

Методика
проведения оценки результата реализации Программы

С изменениями и дополнениями от:

21 марта 2016 г.

1. Общие положения

1.1. Сводный показатель оценки достигнутого результата Программы определяется в баллах по следующей формуле:

, где

R - сводный показатель оценки достигнутого результата Программы;

- сумма балльных значений всех индикаторов Программы;

n - количество индикаторов оценки Программы.

1.2. Оценка результата реализации Программы за отчетный год осуществляется исходя из значения сводного показателя оценки достигнутого результата следующим образом:

- результат реализации Программы признается "высокоэффективным", если значение сводного показателя составило от 4,8 баллов и выше;

- результат реализации Программы признается "эффективным", если значение сводного показателя составило от 3 до 4,8 баллов;

- результат реализации Программы признается "низкоэффективным", если значение сводного показателя составило от 2 до 3 баллов;

- результат реализации Программы признается "неэффективным", если значение сводного показателя составило менее 2 баллов.

1.3. Если фактическое значение сводного показателя совпадает с верхней границей диапазона, то считается, что оно выходит за границы диапазона; если фактическое значение индикатора совпадает с нижней границей диапазона, считается, что оно входит в границы данного диапазона.

1.4. Перечень индикаторов оценки достигнутых результатов Программы и соответствующие им значения балльной оценки определяются в соответствии с нижеуказанной таблицей.

Таблица

Индикаторы оценки достигнутых результатов Программы

N п/п	Индикатор	Баллы и соответствующие им значения индикаторов
		0	1	2	3	4	5
Модернизация бюджетного процесса в условиях внедрения программно-целевых методов управления
СУ	Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета МО ГО "Сыктывкар"
СУ1	Отношение муниципального долга МО ГО "Сыктывкар" (за вычетом выданных гарантий) к доходам бюджета, %	50 и более	49 - 40	39 - 30	29 - 20	19-10	9 и менее
СУ2	Отношение дефицита местного бюджета к доходам бюджета, %	9,8 и более	9,7- 9,5	9,4 - 9,2	9,1 - 9	8,9- 8,7	8,6 и менее
МП	Развитие муниципальных программ
МП1	Доля расходов бюджета МО ГО "Сыктывкар" на осуществление бюджетных инвестиций, включенных в состав программ, %	менее 50	51 - 59	60 - 69	70 - 79	80 - 89	90 и более
МП 2	Доля расходов на реализацию программ в бюджете МО ГО "Сыктывкар", %	менее 20	20 - 29	30 - 39	40 - 49	50 - 79	80 и более
МК	Развитие системы муниципального финансового контроля
МК1	Доля проверенных объектов контроля, к общему количеству подлежащих проверке объектов контроля, %	0	20	40	60	80	100
МК2	Доля главных распорядителей (администраторов) средств бюджета МО ГО "Сыктывкар", организовавших осуществление внутреннего финансового контроля, %	0	20	40	60	80	100
МК3	Доля расходов в плане ФХД, исполненных за проверяемый период по отношению к первоначальному плану ФХД, %	0	20	40	60	80	100
ИС	Развитие информационной системы управления муниципальными финансами; обеспечение открытости и прозрачности
ИС 1	Доля муниципальных учреждений МО ГО "Сыктывкар", информация о результатах деятельности которых за отчетный год размещена в сети Интернет, %	0	0 - 19	20 - 49	50 - 79	80 - 99	100
ИС 2	Публикация в сети Интернет упрощенной версии бюджетного документа с элементами инфографики "Бюджет для граждан"	нет					да
Повышение эффективности управление бюджетными доходами
ЭД1	Темп роста поступлений налоговых доходов бюджета МО ГО "Сыктывкар" (в сопоставимых условиях), %	1 и менее	1,1-2	2,1-3	3,1-4	4,1-5	5,1 и более
ЭД2	Процент абсолютного отклонения фактического объема доходов местного бюджета за отчетный год от первоначального плана (без учета межбюджетных трансфертов), %	12 и более	11 - 10	9 - 8	7 - 5	4 - 3	2 и менее
Повышение эффективности бюджетных расходов
ЭР1	Доля бюджетных инвестиций в общем объеме расходов бюджета МО ГО "Сыктывкар", %	менее 1	1 - 2	2,1 - 4	4,1 - 6	6,1 - 10	10,1 и более
ЭР2	Доля расходов местного бюджета, утвержденных на 3 года	менее 0	20 - 29	30 - 44	45 - 59	60 - 75	76 и более
ЭР 3	Осуществление конкурсного распределения принимаемых расходных обязательств бюджета МО ГО "Сыктывкар" в соответствии с эффективностью планируемых мероприятий согласно утвержденному порядку	нет					да
Ожидаемые результаты от реализации Программы
ИП1	Доля исполненных мероприятий Плана по реализации Программы	50 - 59	60 - 69	70 - 79	80 - 89	90 - 99	100

2. Порядок расчета значений отдельных индикаторов для оценки достигнутых результатов Программы

2.1. Индикатор СУ 1 "Отношение муниципального долга МО ГО "Сыктывкар" (за вычетом выданных гарантий) к доходам бюджета" (согласно статье 107 Бюджетного кодекса Российской Федерации) рассчитывается по следующей формуле:

, где

МД - размер муниципального долга МО ГО "Сыктывкар";

ГАР - размер муниципального долга МО ГО "Сыктывкар" в части выданных гарантий;

Д - общий объем доходов бюджета МО ГО "Сыктывкар";

БВП - объем безвозмездных поступлений в бюджет МО ГО "Сыктывкар" и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений.

2.2. Индикатор СУ 2 "Отношение дефицита местного бюджета к доходам бюджета" (согласно статье 92.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации) рассчитывается по следующей формуле:

, где

ДЕФ - дефицит бюджета МО ГО "Сыктывкар";

СКО - размер снижения остатков средств на счетах по учету средств бюджета МО ГО "Сыктывкар";

ПА - объем поступлений от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности МО ГО "Сыктывкар";

Д - объем доходов бюджета МО ГО "Сыктывкар";

БВП - объем безвозмездных поступлений в бюджет МО ГО "Сыктывкар" и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений.

2.3. Индикатор МП 1 "Доля расходов бюджета МО ГО "Сыктывкар" на осуществление бюджетных инвестиций, включенных в состав программ" рассчитывается по следующей формуле:

, где

РБИЦП - объем расходов бюджета МО ГО "Сыктывкар" на осуществление бюджетных инвестиций, включенных в состав муниципальных программ, долгосрочных целевых, адресных и ведомственных программ;

РБИ - объем расходов бюджета МО ГО "Сыктывкар" на осуществление бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства муниципальной собственности МО ГО "Сыктывкар".

2.4. Индикатор МП 2 "Доля расходов на реализацию программ в бюджете МО ГО "Сыктывкар" рассчитывается по следующей формуле:

, где

РП - объем расходов бюджета МО ГО "Сыктывкар" на реализацию программ (муниципальных программ, ведомственных и долгосрочных целевых программ, иных программ);

Р - общий объем расходов бюджета МО ГО "Сыктывкар".

В случае, если расходы на реализацию одной программы полностью или частично учитываются в расходах на реализацию иных программ, в целях расчета такие расходы учитываются только по одному типу программ.

2.5. Индикатор МК 1 "Доля проверенных объектов контроля, к общему количеству подлежащих проверке объектов контроля" рассчитывается по следующей формуле:

, где

ОКП - число объектов контроля, по которым проведены проверки, на отчетную дату,

ОК - общее количество подлежащих проверке объектов контроля на отчетную дату.

2.6. Индикатор МК 2 "Доля главных распорядителей (администраторов) средств бюджета МО ГО "Сыктывкар", организовавших осуществление внутреннего финансового контроля" рассчитывается по следующей формуле:

, где

ГРАБД (вфк) - число главных распорядителей (администраторов) средств бюджета МО ГО "Сыктывкар", организовавших осуществление внутреннего финансового контроля,

ГРАБД - общее количество главных распорядителей (администраторов) средств бюджета МО ГО "Сыктывкар".

2.7. Индикатор МК 3 "Доля расходов в плане ФХД, исполненных за проверяемый период, по отношению к первоначальному плану ФХД" рассчитывается по следующей формуле:

, где

РИ (пфхд) - исполненный объем расходов плана ФХД по состоянию на отчетную дату,

РП (пфхд) - первоначально предусмотренный в плане ФХД объем расходов бюджета МО ГО "Сыктывкар".

2.8. Индикатор ИС 1 "Доля муниципальных учреждений МО ГО "Сыктывкар", информация о результатах деятельности которых за отчетный год размещена в сети Интернет" рассчитывается по следующей формуле:

, где

КМУ (инф) - число муниципальных учреждений МО ГО "Сыктывкар", информация о результатах деятельности которых за отчетный год размещена в сети Интернет (без учета казенных учреждений, являющихся органами местного самоуправления);

КМУ - общее число муниципальных учреждений МО ГО "Сыктывкар" (без учета казенных учреждений, являющихся органами местного самоуправления).

2.9. Индикатор ЭД 1 "Темп роста поступлений налоговых доходов бюджета МО ГО "Сыктывкар" рассчитывается по следующей формуле:

, где

Д (отч) - объем налоговых доходов бюджета МО ГО "Сыктывкар" за отчетный год;

Д (отч - 1) - объем налоговых доходов бюджета МО ГО "Сыктывкар" за год, предшествующий отчетному.

2.10. Индикатор ЭД 2 "Процент абсолютного отклонения фактического объема доходов местного бюджета за отчетный год от первоначального плана (без учета межбюджетных трансфертов)" рассчитывается по следующей формуле:

, где

Д - фактический объем доходов бюджета МО ГО "Сыктывкар";

МБТ - фактический объем поступлений в бюджет МО ГО "Сыктывкар" межбюджетных трансфертов;

ППД (утв) - утвержденный на отчетный год объем доходов бюджета МО ГО "Сыктывкар";

ППМБТ (утв) - утвержденный на отчетный год объем поступлений в бюджет МО ГО "Сыктывкар" межбюджетных трансфертов.

2.11. Индикатор ЭР 1 "Доля бюджетных инвестиций в общем объеме расходов бюджета МО ГО "Сыктывкар" рассчитывается по следующей формуле:

, где

РБИ - объем расходов бюджета МО ГО "Сыктывкар" на осуществление бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства муниципальной собственности МО ГО "Сыктывкар";

Р - общий объем расходов бюджета МО ГО "Сыктывкар".

2.12. Индикатор ЭР 2 "Доля расходов местного бюджета, утвержденных на 3 года" рассчитывается по следующей формуле:

, где

СР (утв) - утвержденный на текущий год объем расходов бюджета МО ГО "Сыктывкар", утвержденный в рамках трехлетнего бюджета;

Р (утв) - утвержденный на текущий год объем расходов бюджета МО ГО "Сыктывкар".

2.13. Индикатор ИП1 "Доля исполненных мероприятий Плана по реализации Программы" рассчитывается по следующей формуле:

, где:

- количество исполненных мероприятий Плана по реализации Программы;

- количество мероприятий Плана по реализации Программы, срок исполнения которых на момент проведения оценки результата реализации Программы наступил.