Приложение N 1. Программа оздоровления муниципальных финансов (оптимизации расходов) МОГО "Ухта" на период 2017 - 2019 годов

Приложение N 1
к постановлению администрации
МОГО "Ухта"
от 01 июня 2017 г. N 2209

Программа
оздоровления муниципальных финансов (оптимизации расходов) МОГО "Ухта" на период 2017 - 2019 годов

С изменениями и дополнениями от:

11 августа 2017 г.

1. Общие положения

Программа оздоровления муниципальных финансов (оптимизации расходов) МОГО "Ухта" на период 2017 - 2019 годов (далее - Программа) разработана в целях формирования бюджетной политики МОГО "Ухта", ориентированной на социально-экономическое развитие и финансовое оздоровление МОГО "Ухта" для укрепления устойчивости бюджетной системы МОГО "Ухта".

Программа определяет основные направления деятельности отраслевых (функциональных) органов и структурных подразделений администрации МОГО "Ухта" в целях создания условий для результативного управления муниципальными финансами МОГО "Ухта" и эффективного использования бюджетных средств путем осуществления мер, направленных на социально-экономическое развитие муниципалитета в финансовой и бюджетной сферах, мобилизацию доходов, оптимизацию и приоритезацию расходов бюджета МОГО "Ухта", сокращение бюджетного дефицита, снижение долговой нагрузки, на период до 2019 года.

ГАРАНТ:

Нумерация разделов приводится в соответствии с источником

II. Цели и задачи

Цель Программы - оздоровление муниципальных финансов МОГО "Ухта", направленное на удержание роста расходов бюджета МОГО "Ухта", с поэтапным сокращением дефицита и выходом на бездефицитный бюджет, при безусловной реализации приоритетов и целей социально-экономического развития МОГО "Ухта".

Для достижения поставленных целей необходимо решить следующие задачи Программы:

1) сохранение устойчивости бюджетной системы МОГО "Ухта" и обеспечение сбалансированности бюджета МОГО "Ухта";

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации муниципального образования городского округа "Ухта" Республики Коми от 11 августа 2017 г. N 2861 пункт 2 изложен в новой редакции

См. текст пункта в предыдущей редакции

2) обеспечение роста налоговых и неналоговых доходов бюджета МОГО "Ухта" путем повышения уровня собираемости налоговых доходов, повышения эффективности использования муниципального имущества МОГО "Ухта";

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации муниципального образования городского округа "Ухта" Республики Коми от 11 августа 2017 г. N 2861 пункт 3 изложен в новой редакции

См. текст пункта в предыдущей редакции

3) удержание роста расходов бюджета МОГО "Ухта", в том числе путем:

- оптимизации расходных обязательств МОГО "Ухта", не связанных с решением вопросов, отнесенных к полномочиям органов местного самоуправления;

- оптимизации расходов на функционирование отраслевых (функциональных) органов и структурных подразделений администрации МОГО "Ухта";

- оптимизации инвестиционных расходов, субсидий юридическим лицам и дебиторской задолженности;

- планирования бюджета МОГО "Ухта" в программно-целевой структуре;

- повышения функциональной эффективности расходов в сфере муниципальных закупок;

- повышения качества финансового менеджмента в органах местного самоуправления и муниципальных учреждениях МОГО "Ухта";

- оптимизации прочих расходов бюджета МОГО "Ухта";

4) оптимизация структуры муниципального долга МОГО "Ухта", обеспечение ликвидности бюджета МОГО "Ухта".

Высвобождаемые средства бюджета МОГО "Ухта" по результатам проведенных мероприятий Программы (бюджетный эффект) будут направлены на сокращение дефицита бюджета МОГО "Ухта".

III. Характеристика текущего состояния муниципальных финансов МОГО "Ухта"

В МОГО "Ухта" работа по мобилизации источников доходов и оптимизации расходных обязательств осуществляется постоянно.

С 2011 года мероприятия, направленные на повышение эффективности управления муниципальными финансами МОГО "Ухта", приобрели структурированный и комплексный характер в рамках реализации программ администрации МОГО "Ухта":

по повышению эффективности бюджетных расходов МОГО "Ухта" на период до 2013 года (постановление администрации МОГО "Ухта" от 19 июля 2011 г. N 1484);

по повышению эффективности управления муниципальными финансами МОГО "Ухта" на период до 2018 года (постановление администрации МОГО "Ухта" от 10 ноября 2014 г. N 2220).

Кроме того, исходя из приоритетов социально-экономического развития МОГО "Ухта" на период до 2020 года сформулированы задачи по обеспечению долгосрочной устойчивости бюджетной системы МОГО "Ухта", которые реализуются в виде основных мероприятий подпрограммы "Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом" муниципальной программы МОГО "Ухта" "Развитие системы муниципального управления на 2014 - 2020 годы", утвержденной постановлением администрации МОГО "Ухта" от 07 ноября 2013 года N 2076.

Ежегодно, на очередной финансовый год и плановый период, администрацией МОГО "Ухта" определяется бюджетная политика, главными ориентирами которой являются обеспечение платежеспособности МОГО "Ухта", соответствия параметров бюджета МОГО "Ухта" ограничениям, установленным в Бюджетном кодексе Российской Федерации, устранение риска неисполнения финансовых обязательств, поддержание сбалансированности бюджета МОГО "Ухта".

Информация о параметрах бюджета МОГО "Ухта" приведена в таблице.

Таблица

Показатель	2012	2013	2014	2015	2016
	млн. рублей	млн. рублей	млн. рублей	млн. рублей	млн. рублей
1	2	3	4	5	6
Доходы, всего	3 522,2	3 473,7	3 537,2	3 481,2	3 582,9
в том числе:
Налоговые и неналоговые доходы	1 885,2	1 973,3	1 440,2	1 376,1	1 458,2
Безвозмездные поступления	1 637,0	1 500,4	2 097,0	2 105,1	2 124,7
В т.ч. безвозмездные поступления от других бюджетов	1 412,5	1 469,9	2 085,6	2 099,6	2 120,1
Расходы	3 558,4	3 614,9	3 581,2	3 485,5	3 519,7
Дефицит	-36,2	-141,2	-44,0	-4,3	63,2
Объем муниципального долга МОГО на конец периода	594,0	495,0	514,0	474,0	439,0
Отношение объема муниципального долга МОГО "Ухта" к собственным доходам, %	21,8	17,6	24,7	23,6	21,1

Помимо принимаемых на федеральном и республиканском уровне решений, приводящих к увеличению расходных обязательств МОГО "Ухта", имеется ряд проблем в сфере регулирования налоговых и неналоговых доходов, которые влекут за собой снижение поступлений в бюджет МОГО "Ухта" и тем самым наращивание муниципального долга.

Для стабилизации ситуации в бюджетной сфере МОГО "Ухта" необходимо в кратчайшие сроки определить возможные действия, которые позволят сдержать рост расходов и при непрерывной работе по мобилизации доходной базы нивелировать дефицит бюджета МОГО "Ухта" и долговую нагрузку.

Инструментом по консолидации мероприятий в целях оздоровления муниципальных финансов МОГО "Ухта" станет настоящая Программа.

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации муниципального образования городского округа "Ухта" Республики Коми от 11 августа 2017 г. N 2861 раздел IV изложен в новой редакции

См. текст раздела в предыдущей редакции

IV. Основные направления реализации Программы

Основными направлениями реализации Программы являются:

1) совершенствование системы управления общественными финансами в МОГО "Ухта";

2) повышение эффективности управления бюджетными доходами;

3) оптимизация и повышение эффективности расходов бюджета МОГО "Ухта";

4) сокращение муниципального долга МОГО "Ухта".

Данные направления будут реализовываться в рамках Плана мероприятий по оздоровлению муниципальных финансов (оптимизации расходов) МОГО "Ухта" на период 2017 - 2019 годов согласно приложению N 1 к настоящей Программе.

V. Ожидаемые результаты реализации Программы

Реализация Программы позволит осуществить оздоровление муниципальных финансов МОГО "Ухта", а именно:

1) укрепить устойчивость бюджетной системы МОГО "Ухта";

2) удержать рост расходов бюджета МОГО "Ухта" при оптимизации и эффективном использовании бюджетных средств;

3) сократить дефицит бюджета МОГО "Ухта";

4) обеспечить сокращение долговой нагрузки на бюджетную систему МОГО "Ухта".

VI. Методика оценки реализации Программы

Оценка реализации Программы представляет собой механизм контроля за исполнением Плана мероприятий по реализации Программы.

Результативность и эффективность выполнения мероприятий Программы оценивается Финансовым управлением администрации МОГО "Ухта" ежегодно до 1 апреля года, следующего за отчетным, и определяется как степень достижения индикаторов (показателей) исполнения мероприятий, указанных в приложении N 1 к настоящей Программе, по формуле:

,

где:

R - значение показателя эффективности реализации Программы (доля достигнутых целевых показателей (индикаторов) к общему количеству показателей (индикаторов) за отчетный год), %;

i - количество достигнутых целевых показателей (индикаторов), ед.;

n - общее количество целевых показателей (индикаторов), ед.

Критерии оценки реализации Программы приведены в таблице.

Критерии оценки реализации Программы

Значение показателя эффективности реализации Программы (R)	Оценка реализации Программы
более 90%	высокая
от 70% до 90%	средняя
менее 70%	низкая

Результаты оценки реализации Программы ежегодно, до 10 апреля года, следующего за отчетным, представляются Финансовым управлением администрации МОГО "Ухта" руководителю администрации МОГО "Ухта".