Распоряжение Комитета финансов Санкт-Петербурга от 15 декабря 2016 г. N 99-р "О реализации постановления Правительства Санкт-Петербурга от 16.11.2016 N 1035 "О порядке осуществления отдельных операций по управлению остатками средств бюджета Санкт-Петербурга" (с изменениями и дополнениями) (документ утратил силу)

Распоряжение Комитета финансов Санкт-Петербурга
от 15 декабря 2016 г. N 99-р
"О реализации постановления Правительства Санкт-Петербурга от 16.11.2016 N 1035 "О порядке осуществления отдельных операций по управлению остатками средств бюджета Санкт-Петербурга"

С изменениями и дополнениями от:

17 апреля 2017 г.

В целях реализаций постановления Правительства Санкт-Петербурга от 16.11.2016 N 1035 "О порядке осуществления отдельных операций по управлению остатками средств бюджета Санкт-Петербурга";

1. Утвердить Правила перечисления остатков средств, поступающих во временное распоряжение государственных казенных учреждений Санкт-Петербурга и органов государственной власти Санкт-Петербурга, со счета Комитета финансов Санкт-Петербурга, открытого в Северо-Западном главном управлении Центрального банка Российской Федерации для учета указанных средств, в бюджет Санкт-Петербурга, а также их возврата на указанный счет.

2. Управлению автоматизации и информатизации в течение двух недель со дня подписания распоряжения обеспечить внесение изменений в Автоматизированную информационную систему бюджетного процесса - электронное казначейство в соответствии с распоряжением.

3. Контроль за выполнением распоряжения оставляю за собой.

Председатель Комитета

А. А. Корабельников

Правила
перечисление остатков средств, поступающих во временное распоряжение государственных казенных учреждений Санкт-Петербурга И органов государственной власти Санкт-Петербурга, со счета комитета финансов Санкт-Петербурга, Открытого в Северо-западном главном управлении центрального банка Российской Федерации Для учета указанных средств, в бюджет Санкт-Петербурга, а также их возврата на указанный счет
(утв. распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 15 декабря 2016 г. N 99-р)

С изменениями и дополнениями от:

17 апреля 2017 г

1. Настоящие Правила устанавливают порядок перечисления в бюджет Санкт-Петербурга остатков средств, поступающих во временное распоряжение государственных казенных учреждений Санкт-Петербурга и органов государственной власти Санкт-Петербурга, со счета Комитета финансов Санкт-Петербурга (далее - Комитет финансов), открытого в Северо-Западном главном управлении Центрального банка Российской Федерации на балансовом счете N 40302 "Средства, поступающие во временное распоряжение" (далее - счет N 40302), на лицевой счет бюджета Санкт-Петербурга с кодом "02", открытый Комитету финансов в Управлении Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу на балансовом счете N 40201 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации" (далее - лицевой счет бюджета), а также возврата указанных средств с лицевого счета бюджета на счет N 40302.

2. Вопросы, не урегулированные настоящими Правилами, регламентируются:

Положением о правилах осуществления перевода денежных средств, утвержденным Банком России от 19.06.2012 N 383-П;

Инструкцией о порядке ведения лицевых счетов получателей бюджетных средств, утверждения и доведения лимитов бюджетных обязательств, санкционирования и оплаты денежных обязательств за счет средств бюджета Санкт-Петербурга, утвержденной распоряжением Комитета финансов от 26.04.2001 N 45-р (далее - Инструкция N 45-р).

3. Перечисление остатков средств со счета N 40302 на лицевой счет бюджета осуществляется в соответствии с настоящими Правилами в течение текущего финансового года и прекращается не позднее десяти рабочих дней до завершения текущего финансового года.

4. Возврат указанных в пункте 3 настоящих Правил остатков средств с лицевого счета бюджета на счет N 40302 осуществляется в соответствии с настоящими Правилами в течение текущего финансового года и завершается не позднее пяти рабочих дней до конца текущего финансового года.

5. Решение об объеме перечисления остатка средств со счета N 40302 па лицевой счет бюджета принимает председатель Комитета финансов (заместитель председателя Комитета финансов).

6. При принятии решения об объеме перечисления остатка средств со счета N 40302 на лицевой счет бюджета учитывается:

- остаток средств на конец рабочего дня, предшествующего дню принятая решения о перечислении остатков средств со счета N 40302 на лицевой счет бюджета (далее ~ остаток средств на конец дня), отраженный в выписке по счету N 40302, загруженной Управлением учета и отчетности -главной бухгалтерией в Автоматизированную информационную систему бюджетного процесса - электронное казначейство (далее - АИС БП-ЭК);

- неснижаемый остаток средств, учитываемых на счете N 40302 (далее - неснижаемый остаток), рассчитанный на конец рабочего дня, предшествующего дню, в котором принимается решение о перечислении средств со счета N 40302 на лицевой счет бюджета в соответствии с пунктом 7 настоящих: Правил,

Информация об изменениях:

Распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 17 апреля 2017 г. N 30-р пункт 7 настоящих Правил изложен в новой редакции

См. текст пункта в предыдущей редакции

7. Неснижаемый остаток определяется Управлением казначейства на конец рабочего дня, предшествующего дню принятия решения о перечислении средств со счета N 40302 на лицевой счет бюджета, на основании данных за предыдущие шесть месяцев, и составляет среднее арифметическое пяти максимальных значений превышения суммы кассовых выплат за день над суммой кассовых поступлений за день на счете N 40302 с применением поправочного коэффициента со значением 1,1.

8. Объем средств, возможный к перечислению со счета N 40302 на лицевой счет бюджета, определяется как разница между остатком средств на конец дня и неснижаемым остатком.

9. В случае, если на начало рабочего дня остаток средств на счете N 40302 сложится ниже неснижаемого остатка, рассчитанного в порядке, установленном пунктом 7 настоящих Правил, и (или) сумма реестров заключений на возврат средств во временном распоряжении, отраженных на лицевом счете получателя бюджетных средств, утвержденных главными распорядителями средств бюджета Санкт-Петербурга, превысит остаток средств на счете N 40302, Управление казначейства формирует поручения на оплату расходов для восстановления остатка средств на счете N 40302.

10. Поручение на оплату расходов и сводный реестр поручений на оплату расходов, предусматривающие перечисление средств со счета N 40302 на лицевой счет бюджета, с лицевого счета бюджета на счет N 40302, формируются Управлением казначейства в электронном виде в АИС БП-ЭК в порядке, установленном Инструкцией N 45-р.

Сводный реестр поручений на оплату расходов, оформленный на бумажном носителе, подписанный председателем Комитета финансов (заместителем председателя Комитета финансов), начальником Управления учета к отчетности - главным бухгалтером Комитета финансов (уполномоченным лицом), заверенный печатью Комитета финансов, хранится в Управлении казначейства.

11. Санкционирование оплаты денежных обязательств по источникам финансирования дефицита бюджета Санкт-Петербурга осуществляется Управлением казначейства в порядке, определенном пунктом 6.4 Инструкции N 45-р.

12. Управлением казначейства формируются в порядке я сроки, установленные Инструкцией N 45-р:

- реестр финансирования на оплату расходов за день в электронном виде в АИС БП-ЭК;

- перечень реестров финансирования на бумажном носителе.

13. Заверенный подписью начальника Управления казначейства или его заместителя перечень реестров финансирования, предусматривающий перечисление средств со счета N 40302 на лицевой счет бюджета или с лицевого счета бюджета на счет N 40302, передается Управлением казначейства в Управление учета и отчетности - главную бухгалтерию Комитета финансов в порядке и сроки, определенные пунктом 7.1 Инструкции N 45-р.

Управление учета и отчетности - главная бухгалтерия формирует в автоматизированном режиме в АИС БП-ЭК платежные поручения для передачи в Управление Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу (Северо-Западное главное управление Центрального банка Российской Федерации) на основании реестров финансирования на оплату расходов за день, заверенных ЭП сотрудников Управления казначейства и включенных в перечень реестров финансирования, представленный на бумажном носителе.

Управление учета и отчетности - главная бухгалтерия формирует на бумажном носителе и в электронном виде платежные поручения, пакеты электронных документов, сводные реестры сформированных платежных поручений, отправленных в Управление Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу (банк, кредитную организацию) (приложение 33 к Инструкции N 45-р).

Сводные реестры сформированных платежных поручений, отправленных в Управление Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу (банк, кредитную организацию), оформленные на бумажном носителе, подписываются начальником Управления учета и отчетности - главным бухгалтером (его заместителем) и председателем Комитета финансов (его заместителем) и хранятся в Управлении учета и отчетности - главной бухгалтерии.

Платежные поручения, пакеты электронных документов в порядке, установленном договорами об обмене электронными документами между Комитетом финансов и Управлением Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу (Северо-Западным главным управлением Центрального банка Российской Федерации), подписываются электронной подписью и передаются в Управление Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу (Северо-Западное главное управление Центрального банка Российской Федерации) по каналам электронной связи,

В случае невозможности обмена электронными документами в рабочий сеанс по причине технической неисправности (сбои в работе оборудования средств связи и т.п.) осуществляется переход на аварийный режим работы с предоставлением платежных документов на бумажных и сменных носителях, подготовленных на основании расчетно-денежных документов н соответствии с договорами об обмене электронными документами.