Приложение 1. Карта внутреннего финансового контроля на 2017 г. комитета по молодежной политике Ленинградской области

Приложение 1
к распоряжению
от 13 декабря 2016 г. N Р-245/16-0-0

Карта
внутреннего финансового контроля на 2017 год комитета по молодежной политике Ленинградской области
(наименование главного администратора (главного распорядителя)

N п/п

Предмет внутреннего финансового контроля (операция, форма документа)

Ответственный за выполнение операции (формирование документа) с указанием должности, фамилии, инициалов

Периодичность выполнения операции (формирования документа)

Ответственный за осуществление внутреннего финансового контроля с указанием должности, фамилии, инициалов

Способ/метод внутреннего финансового контроля

Контрольное действие

Периодичность осуществления контрольных действий

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Составление и предоставление в финансовый орган Ленинградской области документов, необходимых для составления и рассмотрения проекта областного бюджета, в том числе реестров расходных обязательств и обоснований бюджетных ассигнований

1.1

Предоставление первоначальных бюджетных заявок

Рвачева В.М. - главный бухгалтер

В соответствии с планом работы по планированию бюджета

Орлов А.Г. - первый заместитель председателя комитета

Контроль по уровню подчиненности

Авторизация

Один раз в год

1.2

Создание и направление сводных бюджетных заявок

Рвачева В. М. - главный бухгалтер

В соответствии с планом работы по планированию бюджета

Рвачева В.М. - главный бухгалтер

Самоконтроль

Проверка на соответствие требованиям нормативных правовых актов

По мере необходимости

1.3

Формирование планового реестра расходных обязательств в "АЦК-Планирование"

Рвачева В.М. - главный бухгалтер

В соответствии с планом работы по планированию бюджета

Рвачева В.М. - главный бухгалтер

Самоконтроль

Проверка на соответствие требованиям нормативных правовых актов

По мере необходимости

2

Составление и представление ГРБС документов, необходимых для составления и рассмотрения проекта областного бюджета

2.1

Предоставление пояснительной записки с расчетами основных направлений деятельности

Рвачева В.М. - главный бухгалтер

Один раз в год

Орлов А.Г. - первый заместитель председателя комитета

Контроль по уровню подчиненности

Авторизация

Один раз в год

2.2

Формирование в "АЦК-Планирование" сводных бюджетных заявок на изменения бюджетных назначений в соответствии с предельными объемами бюджетных ассигнований

Рвачева В.М. - главный бухгалтер

В соответствии с планом работы по планированию бюджета

Рвачева В.М. - главный бухгалтер

Самоконтроль

Проверка на соответствие требованиям нормативных правовых актов

По мере необходимости

2.3

Подготовка проектов нормативных правовых актов, в соответствии с которыми будет производиться распределение (предоставление, расходование) ассигнований

Рвачева В.М. - главный бухгалтер

В соответствии с планом работы по планированию бюджета

Орлов А.Г. - первый заместитель председателя комитета

Контроль по уровню подчиненности

Проверка на соответствие требованиям нормативных правовых актов

По мере необходимости

3

Составление и представление ГРБС документов, необходимых для составления и ведения кассового плана по расходам областного бюджета

3.1

Предоставление первоначальных бюджетных заявок для формирования кассового плана

Рвачева В.М. - главный бухгалтер

Один раз в год

Рвачева В.М. - главный бухгалтер

Контроль по уровню подчиненности

Авторизация

По мере необходимости

3.2.

Формирование в "АЦК-Финансы" кассового плана по расходам областного бюджета

Рвачева В.М. - главный бухгалтер

Один раз в год

Рвачева В.М. - главный бухгалтер

Самоконтроль

Авторизация

Один раз в год

3.3

Корректировка кассового плана в течение финансового года

Рвачева В.М. - главный бухгалтер

Один раз в месяц

Рвачева В.М. - главный бухгалтер

Самоконтроль

Авторизация

По мере необходимости

4

Составление, утверждение и ведение бюджетной росписи ГРБС

4.1

Формирование в "АЦК-Финансы" составление, ведение бюджетной росписи

Рвачева В.М. - главный бухгалтер

В течение года

Рвачева В.М. - главный бухгалтер

Самоконтроль

Авторизация

По мере необходимости

5

Составление и направление в финансовый орган Ленинградской области документов, необходимых для формирования и ведения сводной бюджетной росписи областного бюджета

5.1

Формирование в "АЦК-Финансы" составление, ведение сводной бюджетной росписи (корректировка в соответствии с областным законом о бюджете Ленинградской области)

Рвачева В.М. - главный бухгалтер

В течение года

Рвачева В.М. - главный бухгалтер

Контроль по уровню подчиненности

Авторизация

По мере необходимости

6

Доведение бюджетных ассигнований до получателей средств областного бюджета

6.1

Формирование уведомлений о бюджетных назначениях и доведение ассигнований до подведомственных учреждений

Рвачева В.М. - главный бухгалтер

Один раз в год

Рвачева В.М. - главный бухгалтер

Контроль по уровню подчиненности

Авторизация

Один раз в год

6.2.

Формирование уведомлений о бюджетных назначениях и доведение ассигнований на предоставление межбюджетных трансфертов бюджетам муниципальных образований

Рвачева В.М. - главный бухгалтер

Один раз в год

Рвачева В.М. - главный бухгалтер

Контроль по уровню подчиненности

Авторизация

Один раз в год

6.3

Корректировка доведенных бюджетных назначений в соответствии с корректировкой областного бюджета

Рвачева В.М. - главный бухгалтер

В течение года

Рвачева В.М. - главный бухгалтер

Контроль по уровню подчиненности

Авторизация

По мере необходимости

7

Формирование и утверждение государственных заданий в отношении подведомственных государственных учреждений

7.1

Оформление и заключение соглашения о порядке и условиях предоставления субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания на оказание государственных услуг (выполнение работ) учреждениями, в отношении которых комитет осуществляет функции и полномочия учредителя (далее - Учреждений)

Цветкова О.М. - главный специалист

Один раз в год

Орлов А.Г. - первый заместитель председателя комитета

Контроль по уровню подчиненности

Авторизация

Один раз в год

7.2

Анализ исходных данных для расчета нормативных затрат на оказание государственных услуг (выполнение работ), применяемых при расчете объема финансового обеспечения выполнения государственного задания

Цветкова О.М. - главный специалист

Один раз в год

Цветкова О.М. - главный специалист

Самоконтроль

Проверка на соответствие требованиям нормативных правовых актов

Один раз в год

7.3

Проверка проекта плана финансово-хозяйственной деятельности Учреждений

Цветкова О.М. - главный специалист

Один раз в год

Цветкова О.М. - главный специалист

Самоконтроль

Проверка на соответствие требованиям нормативных правовых актов

Один раз в год

7.4

Формирование государственных заданий на оказание государственных услуг (выполнение работ) в отношении Учреждений

Цветкова О.М. - главный специалист

Один раз в год

Цветкова О.М. - главный специалист

Самоконтроль

Проверка на соответствие требованиям нормативных правовых актов

Один раз в год

7.5

Подготовка распоряжения об утверждении плана финансово-хозяйственной деятельности Учреждений

Цветкова О.М. - главный специалист

Один раз в год

Рвачева В.М. - главный бухгалтер

Контроль по уровню подчиненности

Авторизация

Один раз в год

7.6

Подготовка распоряжения об утверждении государственного задания Учреждений

Цветкова О.М. - главный специалист

Один раз в год

Рвачева В.М. - главный бухгалтер

Контроль по уровню подчиненности

Авторизация

Один раз в год

7.7

Внесение изменений в государственное задание и план финансово-хозяйственной деятельности Учреждений

Цветкова О.М. - главный специалист

По мере необходимости

Цветкова О.М. - главный специалист

Самоконтроль

Проверка на соответствие требованиям нормативных правовых актов

По мере необходимости

8

Принятие и исполнение бюджетных обязательств

8.1.

Формирование плана закупок товаров, работ, услуг для нужд комитета на очередной плановый период

Специалисты комитета

Один раз в год

Орлов А.Г. - первый заместитель председателя комитета

Контроль по уровню подчиненности

Авторизация

В процессе составления и рассмотрения проекта областного бюджета

8.2.

Формирование плана-графика закупок товаров, работ, услуг для нужд комитета на очередной финансовый год в соответствии с планом закупок

Петряев В.А. - ведущий специалист

Один раз в год

Орлов А.Г. - первый заместитель председателя комитета

Контроль по уровню подчиненности

Авторизация

В сроки, установленные законодательством в сфере закупок

8.3.

Составление, утверждение в АЦК-госзаказ и опубликование в ЕАИС плана-графика закупок товаров, работ, услуг для нужд комитета на финансовый год

Боровик С.В. - ведущий специалист

Один раз в год

Орлов А.Г. - первый заместитель председателя комитета

Контроль по уровню подчиненности

Авторизация

В сроки, установленные законодательством в сфере закупок

8.4.

Внесение изменений в план-график закупок товаров, работ, услуг для нужд комитета в течение текущего финансового года

Специалисты комитета

По мере необходимости

Орлов А.Г. - первый заместитель председателя комитета

Контроль по уровню подчиненности

Авторизация

За десять дней до дня размещения в единой информационной системе извещения об осуществлении соответствующей закупки

8.5

Составление документации для размещения извещения об осуществлении закупки товара, работы, услуги

Специалисты комитета

В соответствии с планом-графиком

Орлов А.Г. - первый заместитель председателя комитета

Контроль по уровню подчиненности

Авторизация

В соответствии с планом-графиком

8.6.

Проверка информации, содержащейся в извещении об осуществлении закупок, в документации о закупках

Соколов М.А. - консультант

По мере поступления

Рвачева В.М. - главный бухгалтер

Контроль по уровню подчиненности

Авторизация

По мере поступления

8.7.

Контроль информации о государственном контракте (далее - контракт), включенной в реестр контрактов, заключенных комитетом, условиям контракта

Боровик С.В. - ведущий специалист

По мере заключения контрактов

Боровик С.В. - ведущий специалист

Самоконтроль

Проверка на соответствие требованиям нормативных правовых актов

Постоянно

8.8.

Обработка контракта в АЦК-госзаказ в целях принятия бюджетного обязательства по заключенным контрактам (договорам)

Боровик С.В. - ведущий специалист

По мере необходимости

Боровик С.В. - ведущий специалист

Самоконтроль

Проверка на соответствие требованиям нормативных правовых актов

Постоянно

8.9.

Оформление и заключение соглашений о порядке и условиях предоставления межбюджетных трансфертов (субсидий) муниципальным образованиям

Цветкова О.М. - главный специалист

Ежегодно

Орлов А.Г. - первый заместитель председателя комитета

Контроль по уровню подчиненности

Проверка на соответствие требованиям нормативных правовых актов

Один раз в год

8.9..

Постановка на учет бюджетных обязательств, вытекающих из государственных контрактов, договоров, сведения о которых поступают из АЦК-Госзаказ

Рвачева В.М. - главный бухгалтер

По мере необходимости

Рвачева В.М. - главный бухгалтер

Самоконтроль

Проверка на соответствие требованиям нормативных правовых актов

Постоянно

8.10.

Формирование заявки на оплату расходов в соответствии с порядком финансового обеспечения расходов областного бюджета, установленного комитетом финансов, для оплаты денежных обязательств

Боровик С.В. - ведущий специалист

По мере необходимости

Боровик С.В. - ведущий специалист

Самоконтроль

Проверка на соответствие требованиям нормативных правовых актов

Постоянно

8.11

Формирование журнала N 2 по оплате расходов

Боровик С.В. - ведущий специалист

Раз в месяц

Боровик С.В. - ведущий специалист

Самоконтроль

Авторизация

Раз в месяц

9

Ведение бюджетного учета, в том числе принятие к учету первичных учетных документов, отражение информации, указанной в первичных учетных документах и регистрах бюджетного учета, проведение оценки имущества и обязательств, а также инвентаризаций

9.1.

Контроль исполнения поставщиком (подрядчиком, исполнителем) условий контракта (договора)

Ответственные специалисты

По мере исполнения контракта

Орлов А.Г. - первый заместитель председателя комитета

Контроль по уровню подчиненности

Авторизация

По мере исполнения контракта

9.1

Проверка отчетов по исполнению государственных контрактов и договоров

Соколов М.А. - консультант

По мере поступления

Цветкова О.М. - главный специалист

Самоконтроль

Проверка на соответствие требованиям нормативных правовых актов

По мере поступления

9.2.

Формирование журнала N 4 расчетов с поставщиками и подрядчиками

Боровик С.В. - ведущий специалист

Ежемесячно

Рвачева В.М. - главный бухгалтер

Контроль по уровню подчиненности

Авторизация

Ежеквартально

9.3

Инвентаризация нематериальных активов, расчетов с поставщиками и прочими дебиторами

Боровик С.В. - ведущий специалист

Один раз в год на 01 декабря

Рвачева В.М. - главный бухгалтер

Контроль по уровню подчиненности

Авторизация

Один раз в год

10

Составление и представление бюджетной отчетности и сводной бюджетной отчетности

10.1

Формирование месячной отчетности в ПК "Свод-Смарт"

Рвачева В.М. - главный бухгалтер

Ежемесячно

Рвачева В.М. - главный бухгалтер

Контроль по уровню подчиненности

Авторизация

Ежемесячно

10.2

Формирование сводной квартальной и годовой отчетности в ПК "Свод-Смарт" и представление в комитет финансов ЛО

Рвачева В.М. - главный бухгалтер

Ежеквартально, ежегодно

Рвачева В.М. - главный бухгалтер

Контроль по уровню подчиненности

Авторизация

Ежеквартально

11

Обеспечение соблюдения получателями межбюджетных субсидий и иных субсидий условий, целей и порядка, установленных при их предоставлении

11.1

Анализ исполнения государственного задания Учреждениями

Цветкова О.М. - главный специалист

ежеквартально

Цветкова О.М. - главный специалист

мониторинг

Сбор и анализ информации

Ежеквартально

11.2

Анализ выполнения плана финансово-хозяйственной деятельности Учреждениями

Цветкова О.М. - главный специалист

ежеквартально

Цветкова О.М. - главный специалист

мониторинг

Сбор и анализ информации

ежеквартально

11.3

Проверка выполнения государственного задания Учреждениями

Цветкова О.М. - главный специалист

Не реже 2 раз в год

Рвачева В. М. - главный бухгалтер

Контроль по уровню подведомственности

Проверка на установление соответствия представленных документов требованиям нормативных правовых актов

Не реже 2 раз в год

11.4

Проверка отчетов по расходованию средств областного бюджета получателями межбюджетных трансфертов

Цветкова О.М. - главный специалист

По мере поступления

Рвачева В. М. - главный бухгалтер

Контроль по уровню подчиненности

Проверка на соответствие требованиям нормативных правовых актов

По мере поступления