Распоряжение Комитета финансов Санкт-Петербурга от 25 декабря 2017 г. N 108-р "О перечислении остатков средств бюджетных и автономных учреждений Санкт-Петербурга со счета Комитета финансов Санкт-Петербурга, открытого для проведения операций со средствами бюджетных и автономных учреждений Санкт-Петербурга, в бюджет Санкт-Петербурга, а также их возврата на указанный счет" (утратило силу)

Распоряжение Комитета финансов Санкт-Петербурга
от 25 декабря 2017 г. N 108-р
"О перечислении остатков средств бюджетных и автономных учреждений Санкт-Петербурга со счета Комитета финансов Санкт-Петербурга, открытого для проведения операций со средствами бюджетных и автономных учреждений Санкт-Петербурга, в бюджет Санкт-Петербурга, а также их возврата на указанный счет"

ГАРАНТ:

Распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 12 марта 2018 г. N 15-р настоящее распоряжение признано утратившим силу с 12 марта 2018 г.

В соответствии с частью 22.1 статьи 30 Федерального закона от 08.05.2010 N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений", частью 3.19-1 статьи 2 Федерального закона от 03.11.2006 N 174-ФЗ "Об автономных учреждениях":

1. Утвердить Порядок перечисления остатков средств бюджетных и автономных учреждений Санкт-Петербурга со счета Комитета финансов Санкт-Петербурга, открытого для проведения операций со средствами бюджетных и автономных учреждений Санкт-Петербурга, в бюджет Санкт-Петербурга, а также их возврата на указанный счет.

2. Признать утратившими силу:

распоряжение Комитета финансов Санкт-Петербурга от 12.04.2013 N 17-р "О перечислении остатков средств бюджетных учреждений Санкт-Петербурга со счета Комитета финансов Санкт-Петербурга, открытого в Северо-Западном ГУ Банка России для проведения операций со средствами бюджетных и автономных учреждений Санкт-Петербурга, в бюджет Санкт-Петербурга, а также их возврата на указанный счет";

распоряжение Комитета финансов Санкт-Петербурга от 09.02.2015 N 12-р "О внесении изменений в распоряжение Комитета финансов Санкт-Петербурга от 12.04.2013 N 17-р";

распоряжение Комитета финансов Санкт-Петербурга от 05.11.2015 N 69-р "О внесении изменений в распоряжение Комитета финансов Санкт-Петербурга от 12.04.2013 N 17-р";

распоряжение Комитета финансов Санкт-Петербурга от 16.06.2017 N 55-р "О внесении изменений в распоряжение Комитета финансов Санкт-Петербурга от 12.04.2013 N 17-р".

3. Контроль за выполнением распоряжения оставляю за собой.

Председатель Комитета

А.А. Корабельников

Утвержден
распоряжением
Комитета финансов
Санкт-Петербурга
от 25 декабря 2017 года N 108-р

Порядок
перечисления остатков средств бюджетных и автономных учреждений Санкт-Петербурга со счета Комитета финансов Санкт-Петербурга, открытого для проведения операций со средствами бюджетных и автономных учреждений Санкт-Петербурга, в бюджет Санкт-Петербурга, а также их возврата на указанный счет

1. Настоящий Порядок устанавливает правила перечисления в бюджет Санкт-Петербурга остатков средств бюджетных и автономных учреждений Санкт-Петербурга (далее - остатки средств) со счета Комитета финансов Санкт-Петербурга (далее - Комитет финансов), открытого в Северо-Западном ГУ Банка России на балансовом счете N 40601 "Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности. Финансовые организации" (далее - счет N 40601) для проведения операций со средствами бюджетных и автономных учреждений Санкт-Петербурга (далее - учреждения), лицевые счета которым открываются и ведутся в Комитете финансов, на лицевой счет бюджета Санкт-Петербурга в Управлении Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу (далее - счет N 40201), а также возврата указанных средств со счета N 40201 на счет N 40601.

2. Вопросы, не урегулированные настоящим Порядком, регламентируются:

Инструкцией о порядке ведения лицевых счетов получателей бюджетных средств, утверждения и доведения лимитов бюджетных обязательств, санкционирования и оплаты денежных обязательств за счет средств бюджета Санкт-Петербурга, утвержденной распоряжением Комитета финансов от 26.04.2001 N 45-р (далее - Инструкция N 45-р);

Порядком проведения кассовых выплат за счет средств бюджетных и автономных учреждений Санкт-Петербурга, утвержденным распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 15.08.2011 N 145-р (далее - Порядок N 145-р).

3. Перечисление остатков средств со счета N 40601 на счет N 40201, а также возврат средств со счета N 40201 на счет N 40601 осуществляется в соответствии с настоящим Порядком, в том числе в целях исполнения платежных документов, представленных учреждениями, в порядке и сроки, установленные Порядком N 145-р.

4. Решение об объеме перечисления остатков средств со счета N 40601 на счет N 40201 принимает председатель Комитета финансов (заместитель председателя Комитета финансов) на основании информации об остатках средств на счете N 40601 в разрезе источников их образования, информации об объеме средств, необходимых для осуществления кассовых выплат учреждений на следующий рабочий день, представленной Управлением казначейства Комитета финансов (далее - Управление казначейства), с учетом следующих ограничений:

неснижаемый суммарный остаток средств, источником которого являются субсидии прошлых лет на финансовое обеспечение выполнения государственного задания, доходы, полученные от приносящей доход деятельности, средства обязательного медицинского страхования, средства во временном распоряжении, составляет 1250 млн рублей;

неснижаемый остаток средств субсидий прошлых лет на иные цели составляет 100 млн рублей;

неснижаемый остаток средств субсидий на иные цели, перечисленных в текущем финансовом году на лицевой счет СПб ГБУ "Горжилобмен" в соответствии с пунктом 5.5 Порядка N 145-р, составляет 100 млн рублей;

средства субсидий на иные цели, за исключением средств субсидий на иные цели, поименованных в абзаце четвертом настоящего пункта, субсидии на выполнение государственного задания, поступившие на лицевые счета учреждений в текущем финансовом году, средства в составе невыясненных поступлений, отраженных по коду "000" без отражения на лицевых счетах учреждений, в расчет объема возможного к перечислению остатка средств не включаются.

Сумма возможного к перечислению остатка средств рассчитывается Управлением казначейства по состоянию на 17 часов 40 минут текущего рабочего дня исходя из остатка средств на счете N 40601, потребности в средствах, необходимых для осуществления кассовых выплат учреждений на основании представленных в Комитет финансов до 14 часов документов, поименованных в абзаце втором пункта 7 настоящего Порядка, ограничений, указанных в абзацах втором - четвертом настоящего пункта.

5. Объем средств, подлежащих возврату со счета N 40201 на счет N 40601, определяется в пределах суммы, не превышающей разницу между объемом средств, перечисленных со счета N 40601, и объемом средств, возвращенных со счета N 40201 на счет N 40601.

6. Управление учета и отчетности - главная бухгалтерия Комитета финансов (далее - Управление учета и отчетности) ежедневно до 17 часов 30 минут представляет в Управление казначейства оперативную информацию об остатках средств на счете N 40601 в разрезе источников их образования (доходы от приносящей доход деятельности, средства обязательного медицинского страхования, средства субсидий на выполнение государственного задания, средства во временном распоряжении, субсидии на иные цели), сформированную по итогам обработки выписки по счету N 40601 за предыдущий рабочий день, проведенных внебанковских операций и исполненных заключений на зачет (возврат) поступлений, реестров исправительных записей в кассовые поступления и кассовые выплаты учреждений.

7. Управление казначейства на основании информации, указанной в пункте 6 настоящего Порядка, и потребности в средствах для осуществления кассовых выплат учреждений формирует прогноз остатка средств на счете N 40601 в разрезе источников их образования.

Потребность в средствах для осуществления кассовых выплат учреждений определяется на основании представленных до 14 часов в Комитет финансов сводных реестров поручений на оплату расходов для кассовых выплат (приложение 10 к Порядку N 145-р), реестров заключений на возврат поступлений (приложение 18 к Порядку N 145-р) и реестров заключений на зачет поступлений (приложение 19 к Порядку N 145-р).

В случае если прогнозный остаток ниже ограничений, установленных в абзацах втором - четвертом пункта 4 настоящего Порядка, Управление казначейства формирует поручения на оплату расходов для восстановления неснижаемого остатка на счете N 40601.

8. Поручение на оплату расходов и сводный реестр поручений на оплату расходов, предусматривающие перечисление средств со счета N 40601 на счет N 40201, со счета N 40201 на счет N 40601, формируются Управлением казначейства в электронном виде в Автоматизированной информационной системе бюджетного процесса - электронном казначействе и на бумажном носителе в порядке, установленном Инструкцией N 45-р.

9. Управление казначейства в порядке и сроки, установленные Инструкцией N 45-р, формирует реестр финансирования (Приложение 18 к Инструкции N 45-р), перечень реестров финансирования (Приложение 39 к Инструкции N 45-р).

10. Заверенные подписью начальника Управления казначейства или его заместителя перечни реестров финансирования, предусматривающие перечисление средств со счета N 40601 на счет N 40201 или со счета N 40201 на счет N 40601, передаются Управлением казначейства в Управление учета и отчетности в порядке и сроки, определенные Инструкцией N 45-р.

11. Управление учета и отчетности на основании реестров финансирования, заверенных электронной подписью сотрудников Управления казначейства и включенных в Перечни реестров финансирования, представленных на бумажном носителе, формирует платежные поручения, пакеты электронных документов и передает их в Управление Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу, Северо-Западное ГУ Банка России в порядке и сроки, установленные Инструкцией N 45-р и Порядком N 145-р.