Приложение N 4. Отчет о результатах проверки

Приложение N 4
к положению об осуществлении
внутреннего финансового аудита,
утвержденным приказом Управления
по делам архивов Республики Адыгея
от 27.02.2019 г.N 11

                              Отчет

                     о результатах проверки

   _________________________________________________________________

           (полное наименование объекта аудиторской проверки)

1. Основание для проведения аудиторской проверки: __________________

____________________________________________________________________

   (реквизиты решения о назначении аудиторской проверки, N пункта

              плана внутреннему финансовому аудиту)

2. Тема аудиторской проверки: ______________________________________

3. Проверяемый период: _____________________________________________

4. Срок проведения аудиторской проверки: ___________________________

5. Цель аудиторской проверки: ______________________________________

6. Вид аудиторской проверки: _______________________________________

7. Срок проведения аудиторской проверки: ___________________________

8. Перечень вопросов изученных в ходе аудиторской проверки:

8.1. _______________________________________________________________

8.2. _______________________________________________________________

8.3. _______________________________________________________________

9. По результатам аудиторской проверки установлено следующее:

____________________________________________________________________

____________________________________________________________________

____________________________________________________________________

   (кратко излагается информация о выявленных в ходе аудиторской

   проверки недостатках и нарушениях (в количественном и денежном

   выражении), об условиях и о причинах таких нарушений, а также

     о значимых бюджетных рисках, по порядку в соответствии с

           нумерацией вопросов Программы проверки)

10. Возражения руководителя (иного уполномоченного лица) объекта

проверки, изложенные по результатам проверки:

____________________________________________________________________

  (указывается информация о наличии или отсутствии возражений; при

   наличии возражений указываются реквизиты документа (возражений)

  (номер, дата, количество листов приложенных к Отчету возражений))

11. Выводы:

11.1. ______________________________________________________________

     (излагаются выводы о степени надежности внутреннего финансового

     контроля и (или) достоверности представленной объектами аудита

                          бюджетной отчетности)

11.2. ______________________________________________________________

     (излагаются выводы о соответствии ведения бюджетного учета

     объектами аудита методологии и стандартам бюджетного учета,

      установленным Министерством финансов Российской Федерации

                         (финансовым органом))

12. Предложения и рекомендации:

_____________________________________________________________________

   (излагаются предложения и рекомендации по устранению выявленных

    нарушений и недостатков, принятию мер по минимизации бюджетных

      рисков, внесению изменений в карты внутреннего финансового

      контроля, а также предложения по повышению экономности и

           результативности использования бюджетных средств)

Приложения:

1. Акт проверки _________________________________________________

               (полное наименование объекта аудиторской проверки)

на _________ листах в 1 экз.

2. Возражения к Акту проверки

_________________________________________________________________

           (полное наименование объекта аудиторской проверки)

на _________ листах в 1 экз.

Руководитель субъекта аудита

(иное уполномоченное лицо)

________________________ ________________ __________________

         (должность)          подпись            Ф.И.О.

дата