Приложение N 2

Приложение N 2
к приказу Министерства труда
и социального развития Республики Адыгея
от 6 марта 2019 года N 57

"Приложение N 2
к Порядку составления, утверждения
и ведения бюджетных смет Министерства
труда и социального развития Республики
Адыгея и государственных казенных учреждений,
находящихся в ведении Министерства труда
и социального развития Республики Адыгея,
утвержденному приказом Министерства труда
и социального развития Республики Адыгея
от "14" февраля 2019 года N 35

                                            Утверждаю

                                 _______________________________

                                 (наименование должности лица,

                                 утверждающего бюджетную смету)

                                 _________ _____________________

                                 (подпись) (расшифровка подписи)

                                 "____" _____________ 20 ____ г.

                                 М.П.

Обоснование (расчет) к бюджетной смете на 20__ год

1. Расчет по виду расходов 100 "Расходы на выплаты персоналу в целях обеспечения выполнения функций государственными (муниципальными) органами, казенными учреждениями, органами управления государственными внебюджетными фондами"

КОСГУ 211/111(121) "Заработная плата"

Наименование расходов	Сумма в месяц (согласно штат. расписанию), руб.	Количество месяцев	Сумма, руб. (гр. 3 х гр. 4)
2	3	4	5
Фонд заработной платы

Итого по подстатье 211/111(121):

КОСГУ 266/111(121) "Социальные пособия и компенсации персоналу в денежной форме"

N п/п	Численность временно нетрудоспособных человек в году	Средний размер заработной платы, используемый для исчисления оплаты дней временной нетрудоспособности, руб.	Количество дней временной нетрудоспособности, подлежащих оплате за счет средств работодателя	Сумма, руб. (гр. 3 х гр. 4)
1	2	3	4	5
Итого

Итого по подстатье 266/111(121):

КОСГУ 213/119(129) "Начисления на выплаты по оплате труда"

N п/п	Заработная плата	Размер начислений на выплаты по оплате труда*(1)	Сумма, руб.
1	2	3	4

*(1) Размер начислений на выплаты по оплате труда в соответствии с действующими на дату составления бюджетной сметы нормативными документами

Итого по подстатье 213/119(129):

КОСГУ 212/112(122) "Прочие несоциальные выплаты персоналу в денежной форме"

N п/п	Наименование расходов	Место назначения	Количество командировок	Количество сотрудников, направляемых в командировку в год	Количество суток пребывания в командировке	Сумма, руб. (гр. 4 х гр. 5 х гр. 6 х размер суточных*(2))
1	2	3	4	5	6	7
1	Суточные при служебных командировках
2	Суточные при командировках на курсы повышения квалификации
Итого

*(2) Размер суточных в соответствии с действующими на дату составления сметы нормативными документами

Итого по подстатье 212/112(122):

КОСГУ 214/112(122) "Прочие несоциальные выплаты персоналу в натуральной форме"

N п/п	Наименование расходов	Количество чел.	Стоимость проездного билета в месяц руб.	Сумма, руб. (гр. 3 х гр. 4 х 12 мес.)
1	2	3	4	5
1	Оплата проезда на транспорте общественного пользования работникам соц. обслуживания*(3) (расшифровать по населенным пунктам)
	в том числе:

*(3) Является итоговой строкой

N п/п	Наименование расходов	Количество работников, использующих право на компенсацию	Количество членов семьи всего	Размер компенсации в месяц (руб.)	Сумма, в год (руб.)
1	2	3	4	5	6
1	Компенсация на оплату жилья и коммунальных услуг (проживающим и работающим в сельских населенных пунктах)
2
Итого

Итого по подстатье 214/112(122):

КОСГУ 226/112(122) "Прочие работы, услуги"

N п/п	Наименование расходов	Место назначения	Количество командировок	Количество сотрудников, направляемых в командировку в год	Средняя стоимость проезда в одну сторону, руб.	Сумма, руб. (гр. 4 х гр. 5 х гр. 6 х 2)
1	2	3	4	5	6	7
1	Оплата проезда при служебных командировках
2	Оплата проезда при командировках на курсы повышения квалификации
Итого

N п/п	Наименование расходов	Место назначения	Количество командировок	Количество человеко-дней	Стоимость проживания за 1 сутки, руб.	Сумма, руб. (гр. 4 х гр. 5 х гр. 6)
1	2	3	4	5	6	7
1	Найм жилых помещений при служебных командировках
2	Найм жилых помещений при командировках на курсы повышения квалификации
Итого

Итого по подстатье 226/112(122):

КОСГУ 266/112(122) "Социальные пособия и компенсации персоналу в денежной форме"

N п/п	Наименование расходов	Количество работников, использующих право на компенсацию (пособие)	Количество платежей в год	Размер компенсации (пособия), руб.	Сумма, руб. (гр. 3 х 4 x гр. 5)
1	2	3	4	5	6
1	Компенсация за приобретение книгоиздательской продукции и периодических изданий
2	Пособие на ребенка
3
Итого

Итого по подстатье 266/112(122):

2. Расчет расходов по виду расходов 200 "Закупка товаров, работ и услуг для обеспечения государственных (муниципальных) нужд".

КОСГУ 221/244 "Услуги связи"

N п/п	Наименование расходов	Единица измерения	Количество	Количество платежей в год	Стоимость за единицу измерения, руб.	Сумма, руб. (гр. 4 х гр. 5 х гр. 6)
1	2	3	4	5	6	7
1	Абонентская оплата	Абонентский номер
2	Повременная оплата междугородных и местных телефонных соединений	мин
3	Абонентская оплата за пользованием радиоточкой	радиоточка
4	Оплата сотовой связи	шт. (мин)
Итого

N п/п	Наименование расходов	Объем информации (гигабайт в год)	Стоимость 1 гигабайта, руб.	Стоимость аренды канала, руб.	Сумма, руб. (гр. 3 х гр. 4 х гр. 5)
1	2	3	4	5	6
1	Подключение к Глобальной сети Интернет
2	Использование Глобальной сети Интернет
Итого

Расчет расходов фельдъегерской связи

N п/п	Наименование расходов	Единица измерения	Количество	Стоимость за единицу, руб.	Сумма, руб. (гр. 3 х гр. 4)
1	2	3		4	5
Итого

Итого по подстатье 221/244:

КОСГУ 223/244 "Коммунальные услуги"

N п/п	Наименование расходов	Единица измерения	Количество потребления в год	Тариф (стоимость за единицу измерения), руб.	Сумма, руб. (гр. 4 х гр. 5/1000)
1	2	3	4	5	6
1	Оплата потребления газа	Куб. м
2	Оплата потребления электроэнергии	кВ.
3	Оплата за отопление	ГКал
4	Технологические нужды и горячее водоснабжение	Куб. м
5	Водоснабжение	Куб. м
6	Канализация	Куб. м
7	Ассенизация	Куб. м
8	Прочие (расшифровать)
	в том числе:
Итого

Итого по подстатье 223/244:

КОСГУ 224/244 "Арендная плата за пользование имуществом (за исключением земельных участков и других обособленных природных объектов)"

N п/п	Наименование объекта, по которому оплачивается арендная плата	Площадь арендуемых помещений, земли (кв. м)	Средняя стоимость в месяц 1 кв. м., руб.	Период предоставления услуг (количество месяцев)	Сумма, руб. (гр. 3 х гр. 4 х гр. 5)
1	2	3	4	5	6
Итого

N п/п	Наименование объекта, по которому оплачивается арендная плата	Ед. измерения	Количество	Цена, руб.	Сумма, руб. (гр. 4 x гр. 5)
1	2	3	4	5	6
Итого

Итого по подстатье 224/244:

КОСГУ 225/244 "Работы, услуги по содержанию имущества"

N п/п	Наименование расходов	Единица измерения	Стоимость в соответствии с локальными сметными расчетами, руб.
1	2	3	4
1	Оплата договоров на текущий ремонт зданий и сооружений по объектам (расшифровать)*(3)
	в том числе:
2	Прочие (расшифровать)
	в том числе:
Итого

N п/п	Наименование расходов	Количество договор	Стоимость услуги, руб.
1	2	3	4
1	Оплата услуг по пусконаладочным работам, техническому обслуживанию, ремонт оборудования (расшифровать)*(3)
	в том числе:
2	Оплата услуг по содержанию в чистоте помещений, зданий, дворов, иного имущества (расшифровать)*(3)
	в том числе:
3	Оплата услуг по ремонту инженерных систем и коммуникаций (расшифровать)*(3)
	в том числе:
Итого

*(3) Является итоговой строкой

Итого по подстатье 225/244:

КОСГУ 226/244 "Прочие работы, услуги"

Наименование расхода	Ед. измерения	Количество	Цена, руб.	Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4)
1	2	3	4	5
Подписка на периодическую печать (газеты, журналы)
Оплата за участие в семинарах, курсах повышения квалификации, специализаций (без учета командировочных расходов)
Приобретение неисключительных (пользовательских), лицензионных прав на программное обеспечение
Приобретение и обновление справочно-информационных баз данных
Услуги по защите электронного документооборота (поддержке программного продукта) с использованием сертификационных средств криптографической защиты информации
Переплетные работы
Оплата рекламных объявлений
Оплата иных услуг на основании заключаемых договоров, в т.ч. оплата труда внештатных сотрудников
Прочие услуги (расшифровать)
в том числе:
Итого

N п/п	Наименование расходов	Количество договоров	Стоимость услуги, руб.
1	2	3	4
1	Оплата услуг вневедомственной, пожарной охраны (расшифровать)*(3)
	в том числе:
2	Оплата услуг по установке, наладке, эксплуатации охранной и пожарной сигнализации (расшифровать)*(3)
	в том числе:
Итого

*(3) Является итоговой строкой

Итого по подстатье 226/244:

КОСГУ 227/244 "Страхование"

Наименование расхода	Ед. измерения	Количество	Цена, руб.	Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4)
1	2	3	4	5
Оплата услуг по страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств (расшифровать в разрезе транспортных средств)
Прочие услуги (расшифровать)
в том числе:
Итого

Итого по подстатье 227/244:

КОСГУ310/244 "Увеличение стоимости основных средств"

N п/п	Наименование основных средств	Ед. измерения	Количество	Цена, руб.	Сумма, руб. (гр. 4 x гр. 5)
1	2	3	4	5	6
	Итого

Итого по подстатье 310/244:

КОСГУ341/244 "Увеличение стоимости лекарственных препаратов и материалов, применяемых в медицинских целях" (медикаменты и перевязочные средства)

N п/п	Наименование материальных запасов	Ед. измерения	Количество	Цена, руб.	Сумма, руб. (гр. 4 x гр. 5)
1	2	3	4	5	6
	Итого

Итого по подстатье 341/244:

КОСГУ342/244 "Увеличение стоимости продуктов питания"

N п/п	Плановое количество к*дней на год	Стоимость питания 1 к*дня, руб.*(4)	Сумма, руб. (гр. 2 x гр. 3)
1	2	3	4

*(4) С приложением расчета стоимости суточного набора продуктов питания в натуральном и стоимостном выражении в соответствии с действующими нормами

Итого по подстатье 342/244:

КОСГУ 343/244 "Увеличение стоимости горюче-смазочных материалов"

Наименование горюче-смазочных материалов	Ед. измерения	Количество автотранспорта	Средний расход на единицу автотранспорта в год	Цена за 1 литр, руб.	Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4 x гр. 5)
1	2	3	4	5	6
Бензин, в т.ч. расшифровать по маркам:*(3)
Дизельное топливо
Масло
Тосол
Смазка
Итого

*(3) Является итоговой строкой

Итого по подстатье 343/244:

КОСГУ344/244 "Увеличение стоимости строительных материалов"

N п/п	Наименование материальных запасов	Ед. измерения	Количество	Цена, руб.	Сумма, руб. (гр. 4 x гр. 5)
1	2	3	4	5	6
	Итого

Итого по подстатье 344/244:

КОСГУ345/244 "Увеличение стоимости мягкого инвентаря"

Должность	Количество ставок, ед.	Наименование мягкого и хозяйственного инвентаря	Норма выдачи	Срок, на который выдается	Предыдущий период выдачи	Цена, руб.	Сумма, руб. (гр. 2 x гр. 4 x гр. 7)
1	2	3	4	5	6	7	8
Итого

N п/п	Наименование одежды и обуви	Ед. измерения	Норма выдачи на 1 воспитанника	Количество воспитанников в год, чел.	Цена, руб.	Сумма, руб. (гр. 4 x гр. 5 x гр. 6)
1	2	3	4	5	6	7
Итого

N п/п	Наименование мягкого инвентаря	Ед. измерения	Норма выдачи на 1 к*место	Срок носки, лет	Кол-во мягкого инвентаря в год, ед.	Цена, руб.	Сумма, руб. (гр. 6 x гр. 7)
1	2	3	4	5	6	7	8
Итого

Итого по подстатье 345/244:

КОСГУ346/244 "Увеличение стоимости прочих оборотных запасов (материалов)"

Наименование материальных запасов	Ед. измерения	Количество	Цена, руб.	Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4)
1	2	3	4	5
Канцелярские принадлежности, в т.ч.:
Моющие и чистящие средства, в т.ч.:
Запасные части, в т.ч.:
Посуда, в т.ч.:
Книжная, иная печатная продукция, в т.ч.:
Автохимия, в т.ч.:
Прочие материалы, в т.ч.:
Итого

Итого по подстатье 346/244:

КОСГУ349/244 "Увеличение стоимости прочих материальных запасов однократного применения"

N п/п	Наименование материальных запасов	Ед. измерения	Количество	Цена, руб.	Сумма, руб. (гр. 4 x гр. 5)
1	2	3	4	5	6
Итого

Итого по подстатье 349/244:

КОСГУ353/244 "Увеличение стоимости неисключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности с определенным сроком полезного использования"

N п/п	Наименование расходов	Единица измерения	Количество	Цена, руб.	Сумма, руб. (гр. 4 x гр. 5)
1	2	3	4	5	6
	Итого

Итого по подстатье 353/244:

3. Расчет расходов по виду расходов 800 "Иные бюджетные ассигнования"

КОСГУ291/851 (852,853) "Налоги, пошлины и сборы"

Расчет расходов на уплату налога на имущество

N п/п	Наименование расходов	Остаточная стоимость основных средств, руб.	Ставка налога, %	Сумма исчисленного налога, подлежащего уплате, руб. (гр. 3 х гр. 4/100)
1	2	3	4	5
1	Налог на имущество*(4)

Расчет расходов на уплату земельного налога

N п/п	Наименование расходов	Площадь земельного участка (кв. м.)	Удельный показатель кадастровой стоимости земель, руб. за кв. м.	Кадастровая стоимость земельного участка, руб. (гр. 3 х гр. 4)	Ставка налога %	Сумма, руб. (гр. 5 х гр. 6/100)
1	2	3	4	5	6	7
1	Земельный налог*(4)

*(4) Данные представляются в разрезе структурных подразделений учреждения

Расчет расходов на уплату транспортного налога

Марка	Гос. номер	Налоговая база, л. с.	Ставка, руб.	Количество полных месяцев владения ТС (коэффициент)	Транспортный налог
Итого

Расчет расходов на оплату прочих налогов и сборов

N п/п	Наименование расходов	Налоговая база, руб.	Ставка налога, %	Сумма исчисленного налога, подлежащего уплате, руб. (гр. 3 х гр. 4/100)
1	2	3	4	5
Итого

Итого по подстатье 291/851(852,853):

КОСГУ296/853"Иные выплаты текущего характера физическим лицам"

N п/п	Наименование расходов	Единица измерения	Количество	Цена за единицу измерения, руб.	Сумма, руб. (гр. 4 х гр. 5)
1	2	3	4	5	6
Итого

Итого по подстатье 296/853:

4. Расчет объема затрат на предоставление мер социальной поддержки граждан

N п/п	Наименование расходов	Классификация расходов						Среднемесячная/годовая потребность			Итого в год, руб.
		раздел	подраздел	целевая статья	вид расходов	КОСГУ	доп. класс.	кол-во, чел.	размер выплаты в месяц/год, руб.	сумма в месяц/год, руб. (гр. 9 х гр. 10)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1	_____________________________________________________________________________________________________ (наименование меры социальной поддержки граждан)
	ЕДВ/пособие/льгота и т. д.
	Почтовые услуги
	Банковские услуги
Итого расходов
2	_____________________________________________________________________________________________________ (наименование меры социальной поддержки граждан)
	ЕДВ/пособие/льгота и т. д.
	Почтовые услуги
	Банковские услуги
Итого расходов
...

Итого по разделу 4:

Справочно: Показатели данного расчета указываются:

- в разделе 2 формы сметы в части расходов на почтовые и банковские услуги (лимиты бюджетных обязательств);

- в разделе 5 формы сметы в части бюджетных ассигнований на исполнение публичных нормативных обязательств (ЕДВ/пособие/льгота и т. д.).

При необходимости может быть введено примечание. Расчет других расходов, не включенных в расчет, осуществляется в произвольной форме, при этом итоговая сумма по подстатье расходов должна соответствовать сметному назначению.

Начальник отдела экономики и финансов*(3)

(подпись)

(расшифровка подписи)

Главный бухгалтер*(4)

(подпись)

(расшифровка подписи)

Исполнитель

(должность)

(подпись)

(расшифровка подписи)

телефон

"

"

20

г.

Согласовано:

Начальник отдела экономики и финансов Министерства труда и социального развития Республики Адыгея

(подпись)

(расшифровка подписи)

*(3) При составлении сметы Министерства труда и социального развития Республики Адыгея

*(4) При составлении сметы Учреждения и обособленного (структурного) подразделения Учреждения"