Приложение N 3. Перечень документов и сведений, представляемых юридическим лицом при проведении проверки эффективности деятельности государственных унитарных предприятий Краснодарского края, государственных учреждений Краснодарского края, координацию и регулирование деятельности которых осуществляет департамент имущественных отношений Краснодарского края

Приложение N 3
к Положению о порядке исполнения
департаментом имущественных
отношений Краснодарского края
полномочий по проведению проверок
эффективности деятельности
государственных унитарных
предприятий Краснодарского края,
государственных учреждений
Краснодарского края, координацию
и регулирование деятельности которых
осуществляет департамент
имущественных отношений
Краснодарского края

Перечень
документов и сведений, представляемых юридическим лицом при проведении проверки эффективности деятельности государственных унитарных предприятий Краснодарского края, государственных учреждений Краснодарского края, координацию и регулирование деятельности которых осуществляет департамент имущественных отношений Краснодарского края

При проведении проверок эффективности деятельности юридических лиц представляется следующая информация и надлежащим образом заверенные документы:

1. При проверке эффективности деятельности государственного унитарного предприятия Краснодарского края:

устав предприятия со всеми изменениями к нему, а также свидетельство о регистрации и постановке юридического лица на налоговый учет;

приказ о назначении руководителя предприятия и трудовой договор с ним;

приказ предприятия о назначении на работу главного бухгалтера и документ о согласовании приема его на работу с органом исполнительной власти Краснодарского края (структурным подразделением администрации Краснодарского края), на который возложены координация и регулирование деятельности предприятия;

приказы предприятия о назначении на работу заместителей руководителя предприятия и трудовые договоры с ними;

сведения о сумме ежемесячных начислений и выплат заработной платы руководителю предприятия, заместителям руководителя предприятия и главному бухгалтеру предприятия (согласно таблице N 8);

свод начислений и удержаний заработной платы по предприятию за проверяемый период;

учетная политика, утвержденная на предприятии;

штатное расписание, утвержденное на предприятии;

оборотно-сальдовая ведомость движения основных средств за проверяемый период, сформированная по состоянию на дату проверки;

бухгалтерский баланс (ф. N 1, ф. N 2 с отчетом о финансовых результатах (с расшифровкой статьи прочие расходы), ф. N 5) за проверяемый период (поквартально);

оборотно-сальдовые ведомости затратных счетов баланса (20 счет, 26 счет, 91 счет) за проверяемый период (поквартально);

оборотно-сальдовая ведомость по счету 84 "Нераспределенная прибыль" за проверяемый период;

сведения об отчислении предприятием части прибыли в краевой бюджет за проверяемый период (в произвольной форме) с приложением копий платежных поручений;

сведения руководителя предприятия о юридических лицах, в которых он, его супруг(а), родители, дети, братья, сестры и (или) их аффилированные лица, признаваемые таковыми в соответствии с законодательством Российской Федерации, владеют двадцатью и более процентами акций (долей, паев) в совокупности, а также о юридических лицах, в которых он, его супруг(а), родители, дети, братья, сестры и (или) их аффилированные лица, признаваемые таковыми в соответствии с законодательством Российской Федерации, занимают должности в органах управления (в произвольной форме);

сведения о совершении предприятием крупных сделок, а также сделок в совершении которых имеется заинтересованность руководителя предприятия (в произвольной форме);

личная карточка руководителя предприятия, оформленная в соответствии с унифицированной формой первичной учетной документации по учету труда и его оплаты, установленной законодательством;

Положение о закупках товаров, работ, услуг, утвержденное на предприятии;

реестр сделок, совершенных предприятием за проверяемый период, согласно таблицам N 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7 настоящего приложения.

сведения о наличии (отсутствии) сделок, связанных с предоставлением поручительств, получением банковских гарантий, с иными обременениями, уступкой требований, переводом долга, заключении договоров простого товарищества (о совместной деятельности), а также о наличии инвестиционных договоров;

утвержденную программу деятельности предприятия на проверяемый период;

показатели экономической эффективности деятельности, достигнутые предприятием в проверяемом периоде (поквартально); иные относящиеся к объекту проверки документы.

2. При проверке эффективности деятельности государственного учреждения Краснодарского края в части осуществления внутреннего финансового аудита:

бюджетная смета на начало проверяемого периода (в том числе внесенные в нее изменения), расчет к бюджетной смете расходов на обеспечение деятельности учреждения за проверяемый период, а также отчет об исполнении бюджета (представляются казенным учреждением);

план финансово-хозяйственной деятельности (План ФХД), государственное задание на оказание государственных услуг (выполнение работ), а также отчет об исполнении Плана ФХД (представляются бюджетным учреждением);

положение и приказы о внебюджетной деятельности, сметы доходов и расходов, калькуляции, отчет о расходовании средств в разрезе каждого источника дохода;

учетная политика учреждения, действующая в проверяемом периоде;

внутренний нормативный акт о порядке оплаты труда и материальном стимулировании работников;

реестр платежных документов за проверяемый период, сформированный в разрезе каждой классификации операций сектора государственного управления с указанием источника финансирования;

карты внутреннего финансового контроля;

штатное расписание учреждения;

трудовые договоры, заключенные с руководителем, заместителями руководителя и главного бухгалтера учреждения, а также карточка-справка о ежемесячном размере произведенных им начислений и выплат на оплату труда;

хозяйственные договоры, заключенные учреждением в рамках исполнения бюджетной сметы или плана финансово-хозяйственной деятельности;

иные документы, относящиеся к объекту (предмету) проверки.

Таблица N 1

Перечень гражданско-правовых договоров по предоставлению

(наименование юридического лица)

в пользование объектов недвижимости (аренда, безвозмездное пользование и т.д.)

по состоянию на

(дата проверки)

N п/п

Реквизиты договора и дополнительных соглашений к нему (указать реквизиты протокола заседания комиссии по закупкам)

Сторона, предмет, цели договора

Наименование объекта и его индивидуализирующие характеристики (кадастровый номер, литера, нумерация помещений и т. д.)

Адрес местонахождения объекта

Срок действия договора с _ по _ (с учетом дополнительных соглашений)

Общая сумма платы по договору, руб.

Размер ежемесячной платы за 1 кв. м площади, руб.

Метод определения арендной платы (рыночная оценка с указанием реквизитов отчета об оценке; по договоренности сторон; иное)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Руководитель

Главный бухгалтер

М.П.

Таблица N 2

Перечень гражданско-правовых договоров по предоставлению

(наименование юридического лица)

в пользование движимого имущества (аренда, безвозмездное пользование и т.д.)

по состоянию на

(дата проверки)

N п/п

Реквизиты договора и дополнительных соглашений к нему (указать реквизиты протокола заседания комиссии по закупкам)

Сторона, предмет, цели договора

Срок действия договора с _ по _ (с учетом дополнительных соглашений)

Наименование объекта движимого имущества с указанием его индивидуализирующих характеристик (кадастровый номер, литера, нумерация помещений и т.д.)

Общая сумма платы по договору / размер ежемесячной платы, руб.

Метод определения стоимости арендной платы (рыночная оценка с указанием реквизитов отчета об оценке; по договоренности сторон; иное)

Для автотранспортных средств

С экипажем/ без экипажа (да/нет)

Для договоров с экипажем указать наличие затрат юридического лица на содержание данного автотранспортного средства (заработная плата водителя; техническое обслуживание; затраты на страхование КАСКО, ОСАГО; и т. д.), да/нет

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Руководитель

Главный бухгалтер

М.П.

Таблица N 3

Перечень сделок по приобретению и отчуждению основных средств
N п/п	Номер и дата договора (указать реквизиты протокола заседания комиссии по закупкам)		Сторона договора	Предмет договора	Индивидуализирующие характеристики объекта согласно технической документации		Стоимость объекта, руб. (при продаже также указывать остаточную стоимость)	Метод определения стоимости сделки (рыночная оценка с указанием реквизитов отчета об оценке; по договоренности сторон; иное)
1	2		3	4	5		6	7
Сделки по приобретению основных средств
Сделки по отчуждению основных средств
Руководитель
Главный бухгалтер
						М.П.

Таблица N 4

		Перечень договоров, в которых
						(наименование юридического лица)
выступает заемщиком или заимодателем, ссудодателем или выгодоприобретателем, заключенных в проверяемом периоде
N п/п	Вид и реквизиты договора и дополнительных соглашений к нему			Сторона договора	Сумма по договору, тыс. руб.		Срок действия договора с _ по _ (с учетом дополнительных соглашений)		Обеспечение по договору (реквизиты договора с указанием предмета обеспечения и его стоимости)		Наличие задолженности по договору, тыс. руб.
1	2			3	4		5		6		7
Юридическое лицо выступает заемщиком
Юридическое лицо выступает заимодателем
Юридическое лицо выступает ссудодателем
Юридическое лицо выступает выгодоприобретателем
Руководитель
Главный бухгалтер
								М.П.

Таблица N 5

Перечень договоров финансовой аренды (лизинга), заключенных в проверяемом периоде
N п/п	Номер и дата договора (указать реквизиты протокола заседания комиссии по закупкам)		Лизингодатель		Предмет договора, с указанием, индивидуализирующих характеристик объекта	Срок действия договора с _ по _ (с учетом дополнительных соглашений)		Сумма лизинга, руб.	Выкупная стоимость согласно договору, руб.
1	2		3		4	5		6	7
Руководитель
Главный бухгалтер
							М.П.

Таблица N 6

Перечень договоров, предусматривающих возможность отчуждения основных средств (мена, дарение и т. д.),
заключенных									в проверяемом периоде
					(наименование юридического лица)
N п/п	Вид договора, его номер и дата		Сторона договора			Предмет договора, с указанием индивидуализирующих характеристик объекта	Сумма по договору, руб.			Остаточная стоимость объекта на момент совершения сделки, руб.	Метод определения стоимости объекта (рыночная оценка с указанием реквизитов отчета об оценке; по договоренности сторон; иное)
1	2		3			4	5			6	7
Руководитель
Главный бухгалтер
								М.П.

Таблица N 7

Реестр договоров хозяйственной деятельности, заключенных
							в проверяемом периоде
					(наименование юридического лица)
7.1. Перечень договоров хозяйственной деятельности, стоимость которых составляет не менее 100 тыс. руб.
N п/п	Номер и дата договора (с учетом дополнительных соглашений)			Сторона договора		Предмет договора		Срок действия договора с _ по _ (с учетом дополнительных соглашений)		Сумма по договору, руб.	Сведения о закупке юридическим лицом товаров, работ, услуг в соответствии с 44-ФЗ, способ закупки, по плану закупок или внеплановая
1	2			3		4		5		6	7
Юридическое лицо выступает заказчиком (получателем) при закупке товаров, работ и услуг
Юридическое лицо выступает исполнителем (поставщиком)
7.2. Перечень договоров хозяйственной деятельности, стоимость которых не превышает 100 тыс. руб.
(Информация представляется юридическим лицом в произвольной форме по однородным группам договоров)
Руководитель
Главный бухгалтер
									М.П.

Таблица N 8

Информация о начисленных и выплаченных в анализируемый период денежных средствах руководителю предприятия (учреждения), заместителям руководителя предприятия (учреждения) и главному бухгалтеру предприятия (учреждения)
Месяц	Средства, выплаченные в соответствии с трудовым договором, руб.							Другие выплаты руководителю предприятия (учреждения), заместителям руководителя предприятия (учреждения) и главному бухгалтеру предприятия (учреждения) (оплата за выходные и праздничные дни, поощрения, компенсации и др.) [при их наличии], руб.				Общая сумма, руб.
	Оклад	Материальная помощь			Премия по итогам работы за год, с указанием реквизитов протокола заседания комиссии по анализу эффективности деятельности предприятия	Иные социальные выплаты и выплаты компенсационного характера осуществленные в соответствии с тарифным (отраслевым) соглашением, коллективным договором, действующим на предприятии, на основании решений департамента (с указанием реквизитов решения департамента)
1	2-	3			4	5		6	7	8	9	10
Итого:
Руководитель
Главный бухгалтер
							М.П.

Начальник контрольно-ревизионного управления департамента

Л.В. Зубова