Приложение. Бюджетный прогноз Ростовской области на период 2017 - 2028 гг.

Приложение
к постановлению Правительства
Ростовской области
от 01.03.2017 N 121

Бюджетный прогноз Ростовской области на период 2017 - 2028 годов

С изменениями и дополнениями от:

22 февраля 2018 г.

Информация об изменениях:

Раздел изменен с 27 февраля 2018 г. - Постановление Правительства Ростовской области от 22 февраля 2018 г. N 82

См. предыдущую редакцию

Общие положения

Необходимость разработки документов долгосрочного бюджетного планирования была обозначена в Бюджетном послании Президента Российской Федерации о бюджетной политике в 2014 - 2016 годах.

В целях реализации долгосрочного планирования принят Федеральный закон от 28.06.2014 N 172-ФЗ "О стратегическом планировании в Российской Федерации", внесены изменения в Бюджетный кодекс Российской Федерации в части дополнения статьей 170.1 "Долгосрочное бюджетное планирование".

На региональном уровне принят Областной закон от 20.10.2015 N 416-ЗС "О стратегическом планировании в Ростовской области". Областной закон от 03.08.2007 N 743-ЗС "О бюджетном процессе в Ростовской области" дополнен статьей 19.1 "Долгосрочное бюджетное планирование".

Постановлением Правительства Ростовской области от 25.12.2015 N 183 утверждены Правила разработки и утверждения бюджетного прогноза Ростовской области на долгосрочный период.

Указанными Правилами установлено, что бюджетный прогноз Ростовской области на долгосрочный период разрабатывается каждые шесть лет на двенадцать лет на основе долгосрочного прогноза социально-экономического развития Ростовской области.

Бюджетный прогноз Ростовской области на период 2017 - 2028 годов содержит информацию об основных параметрах варианта долгосрочного прогноза социально-экономического развития Ростовской области, определенных в качестве базовых для целей долгосрочного бюджетного планирования, прогноз основных характеристик бюджета Ростовской области, параметры финансового обеспечения государственных программ Ростовской области на период их действия, а также основные подходы к формированию бюджетной политики в указанном периоде.

На период 2017 года параметры бюджетного прогноза сформированы с учетом первоначально утвержденного Областного закона от 26.12.2016 N 836-ЗС "Об областном бюджете на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов".

На период 2018 - 2020 годов параметры бюджетного прогноза сформированы с учетом первоначально утвержденного Областного закона от 21.12.2017 N 1303-ЗС "Об областном бюджете на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов".

Бюджетным прогнозом Ростовской области на долгосрочный период предусмотрено снижение уровня государственного долга Ростовской области с 42 процентов объема собственных налоговых и неналоговых доходов в 2017 году до 21 процента в 2028 году.

На период 2018 - 2020 годов доходы консолидированного бюджета запланированы с ростом к 2020 году в среднем на 3,6 процента.

На долгосрочную перспективу предусматриваются параметры бездефицитного бюджета с учетом формирования расходов под уровень доходных источников, с запланированным ростом доходов и расходов в среднем на 105,0 процента ежегодно и увеличением в номинальном выражении к 2028 году в 1,7 раза.

Собственные налоговые и неналоговые доходы консолидированного бюджета Ростовской области к 2028 году по сравнению с 2017 годом увеличатся в два раза. В реальном выражении (без учета роста за счет индекса инфляции) собственные налоговые и неналоговые доходы вырастут к 2028 году на 16,7 процента.

В условиях ежегодного роста собственных доходных источников планируется снижение дотационности бюджета в 2019 году до 4,1 процента, в 2020 году - до 3,9 процента. На долгосрочную перспективу дотации из федерального бюджета не предусмотрены.

1. Основные параметры варианта долгосрочного прогноза, определенные в качестве базовых для целей долгосрочного бюджетного планирования, в соответствии с распоряжением Правительства Ростовской области от 16.01.2014 N 5 "О долгосрочном прогнозе социально-экономического развития Ростовской области на период до 2030 года"

N п/п	Основные показатели	Единица измерения	Год периода прогнозирования
			2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023	2024	2025	2026	2027	2028
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15
1.	Индекс потребительских цен	процентов к предыдущему году	106,5	105,5	105,4	105,3	105,2	105,1	105,0	104,9	104,8	104,7	104,6	104,4
2.	Валовой региональный продукт
	в основных ценах соответствующих лет	млн. рублей	1303370,9	1392932,0	1493803,7	1597806,6	1714759,7	1842149,1	1980973,5	2132331,8	2293041,3	2453861,5	2641174,6	2847825,4
	в сопоставимых ценах	процентов к предыдущему году	101,0	101,3	102,0	102,2	102,6	103	103,4	103,7	103,6	104,2	104,6	105,4
	в действующих ценах	млн. рублей	1100695,0	1203059,6	1329380,9	1442378,3	1557768,5	1688621,1	1830465,3	1967750,1	2121234,7	2295175,9	2481085,1	2679572,0
3.	Фонд заработной платы
	в действующих ценах, всего	млн. рублей	353179,0	372964,0	400339,4	434603,4	473285,5	515782,0	562554,0	614058,4	669510,7	728771,2	792362,8	863049,6
		процентов к предыдущему году	105,4	105,6	107,3	108,6	108,9	109,0	109,1	109,2	109,0	108,9	108,7	108,9
4.	Прибыль прибыльных предприятий
	в действующих ценах	млн. рублей	127420,1	139904,5	150408,5	161864,5	174708,8	189127,5	205335,8	223366,9	242515,7	264578,3	289479,4	318536,2
	темп роста в действующих ценах	процентов к предыдущему году	109,1	109,8	107,5	107,6	107,9	108,3	108,6	108,8	108,6	109,1	109,4	110,0

Информация об изменениях:

Раздел 2 изменен с 27 февраля 2018 г. - Постановление Правительства Ростовской области от 22 февраля 2018 г. N 82

См. предыдущую редакцию

2. Прогноз основных характеристик бюджета Ростовской области

(млн рублей)
Наименование показателя	Год периода прогнозирования
	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023	2024	2025	2026	2027	2028
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
Показатели консолидированного бюджета Ростовской области
Доходы, в том числе:	178 043,7	189 624,9	190 550,5	197 965,8	195 711,8	208 272,6	221 993,8	236 958,1	252 809,1	270 062,9	288 631,0	309 242,7
налоговые и неналоговые доходы	150 063,9	159 224,8	170 403,8	177 443,3	185 567,4	198 128,2	211 849,4	226 813,7	242 664,7	259 918,5	278 486,6	299 098,3
безвозмездные поступления	27 979,8	30 400,1	20 146, 7	20 522,5	10 144,4	10 144,4	10 144,4	10 144,4	10 144,4	10 144,4	10 144,4	10 144,4
Расходы	186 086,9	202 392,6	192 480,6	197 228,9	195 711,8	208 272,6	221 993,8	236 958,1	252 809,1	270 062,9	288 631,0	309 242,7
Дефицит / профицит	-8 043,2	-12 767,7	-1 930,1	736,9	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
Источники финансирования дефицита бюджета	8 043,2	12 767,7	1 930,1	-736,9	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
Показатели областного бюджета Ростовской области
Доходы, в том числе:	143 505,6	154 518,8	154 533,6	160 709,0	155 783,6	165 970,2	177 104,6	189 247,5	202 102,5	216 150,4	231 324,2	248 214,8
налоговые и неналоговые доходы	115 526,3	124 118,7	134 386,9	140 186,5	145 639,2	155 825,8	166 960,2	179 103,1	191 958,1	206 006,0	221 179,8	238 070,4
безвозмездные поступления	27 979,3	30 400,1	20 146, 7	20 522,5	10 144,4	10 144,4	10 144,4	10 144,4	10 144,4	10 144,4	10 144,4	10 144,4
Расходы	148 286,8	164 198,0	155 929,5	159 587,5	155 783,6	165 970,2	177 104,6	189 247,5	202 102,5	216 150,4	231 324,2	248 214,8
Дефицит / профицит	-4 781,2	-9 679,2	-1 395,9	1 121,5	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
Источники финансирования дефицита бюджета	4 781,2	9 679,2	1 395,9	- 1 121,5	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
Государственный долг к налоговым и неналоговым доходам (процентов)	42	39	37	35	35	32	30	28	26	25	23	21

2.1. Показатели финансового обеспечения государственных программ Ростовской области

(млн рублей)
Расходы на финансовое обеспечение реализации государственных программ Ростовской области*
Наименование государственной программы Ростовской области	Год периода прогнозирования
	2017**	2018***	2019***	2020***
1	2	3	4	5
Развитие здравоохранения	23 995,3	27 275,1	27 727,4	28 857,2
Развитие образования	33 136,8	37 859,4	37 671,2	36 799,5
Молодежь Ростовской области	75,7	108,2	92,2	92,9
Социальная поддержка граждан	30 966,7	34 066,6	33 881,2	35 286,0
Доступная среда	95,0	135,1	54,2	54,2
Обеспечение доступным и комфортным жильем населения Ростовской области	3 274,3	3 365,5	3 038,9	2 939,0
Обеспечение качественными жилищно-коммунальными услугами населения Ростовской области	5 230,3	5 849,3	2 691,1	1 489,4
Содействие занятости населения	1 383,9	1 376,3	1 422,5	1 451,7
Обеспечение общественного порядка и профилактика правонарушений****	99,0	60,1	56,7	56,6
Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций, обеспечение пожарной безопасности и безопасности людей на водных объектах	760,3	1 234,4	746,8	741,9
Развитие культуры и туризма	1 753,1	3 628,6	3 873,4	4 101,2
Охрана окружающей среды и рациональное природопользование	688,6	596,1	584,4	586,6
Развитие физической культуры и спорта	3 651,1	3 065,0	1 982,6	1 863,8
Экономическое развитие и инновационная экономика	1 048,7	1 232,6	1 237,7	1 255,2
Информационное общество	520,8	446,9	427,8	431,3
Развитие транспортной системы	15 073,5	14 552,5	14 919,8	15 604,4
Развитие сельского хозяйства и регулирование рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия	4 389,5	6 736,8	6 118,0	6 340,3
Энергоэффективность и развитие энергетики	67,2	77,1	72,1	73,9
Региональная политика	96,0	144,8	99,1	99,1
Поддержка казачьих обществ Ростовской области	682,0	705,4	714,8	730,9
Управление государственными финансами и создание условий для эффективного управления муниципальными финансами	6 444,4	8 509,2	7 743,2	7 734,8
Формирование современной городской среды на территории Ростовской области	0,0	1 606,0	1 407,8	1 407,8
Итого	133 432,2	152 631,0	146 562,9	147 997,7

* Плановые бюджетные ассигнования, предусмотренные за счет средств областного бюджета и безвозмездных поступлений в областной бюджет.

** Объем бюджетных ассигнований соответствует Областному закону от 26.12.2016 N 836-ЗС "Об областном бюджете на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов" по состоянию на 1 января 2017 г.

*** Объем бюджетных ассигнований соответствует Областному закону от 21.12.2017 N 1303-ЗС "Об областном бюджете на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов" по состоянию на 1 января 2018 г.

**** В соответствии с постановлением Правительства Ростовской области от 03.08.2017 N 531 изменилось наименование государственной программы Ростовской области. До 1 января 2018 г. - "Обеспечение общественного порядка и противодействие преступности", с 1 января 2018 г. - "Обеспечение общественного порядка и профилактика правонарушений".

2.2. Основные подходы к формированию бюджетной политики Ростовской области на период 2017 - 2028 годов

Бюджетный прогноз Ростовской области на период 2017 - 2028 годов разработан на основе варианта долгосрочного прогноза социально-экономического развития Ростовской области на период до 2030 года, утвержденного распоряжением Правительства Ростовской области от 16.01.2014 N 5 "О долгосрочном прогнозе социально-экономического развития Ростовской области на период до 2030 года".

При расчете прогнозных показателей налоговых и неналоговых доходов учитывались изменения в законодательстве о налогах и сборах Российской Федерации и Ростовской области и бюджетном законодательстве Российской Федерации, ожидаемые в прогнозном периоде.

Расчет прогнозных показателей дефицита (профицита), источников его финансирования и государственного долга Ростовской области осуществлен исходя из ограничений по размеру дефицита и уровню государственного долга, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации, а также с учетом нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения.

В прогнозируемом периоде будет продолжена взвешенная долговая политика с учетом снижения уровня долговой нагрузки.

Бюджетная политика Ростовской области на долгосрочный период будет направлена на обеспечение решения приоритетных задач социально-экономического развития Ростовской области при одновременном обеспечении устойчивости и сбалансированности бюджетной системы.

Основные подходы в части собственных (налоговых и неналоговых) доходов

За период 2010 - 2015 годов динамика налоговых и неналоговых доходов наглядно демонстрирует ежегодное увеличение доходной части бюджета Ростовской области с ростом на 56 процентов к фактическим поступлениям 2010 года при среднероссийском показателе - 52,4 процента и показателе по Южному федеральному округу - 50,6 процента.

Поступательной динамике собственных доходов способствует стимулирующий характер налоговой политики области. За истекший период в области налоговой политики решены следующие задачи:

принят сводный областной закон о региональных налогах и некоторых вопросах налогообложения в Ростовской области;

введена патентная система налогообложения;

установлены "налоговые каникулы" для впервые зарегистрированных индивидуальных предпринимателей;

упорядочены нормы по предоставлению налоговых льгот инвесторам;

установлен региональный коэффициент для индексации платежей по налогу на доходы иностранных граждан, работающих на территории Ростовской области по найму.

Налоговые и неналоговые доходы спрогнозированы в соответствии с положениями Бюджетного кодекса Российской Федерации, на основе показателей первого варианта долгосрочного прогноза социально-экономического развития Ростовской области на период до 2030 года.

Абзац утратил силу с 27 февраля 2018 г. - Постановление Правительства Ростовской области от 22 февраля 2018 г. N 82

Информация об изменениях:

См. предыдущую редакцию

Прогнозирование на долгосрочную перспективу осуществлялось в условиях позитивных тенденций, сложившихся в предыдущие годы с учетом роста индекса промышленного производства, валового регионального продукта, прибыли прибыльных предприятий, фонда заработной платы и т.д.

Налоговые и неналоговые доходы на 2018 - 2020 годы предусмотрены в соответствии с утвержденным Областным законом от 21.12.2017 N 1303-ЗС "Об областном бюджете на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов".

В прогнозируемом периоде по данным долгосрочного прогноза социально-экономического развития Ростовской области на период до 2030 года ожидается рост объемов валового регионального продукта, промышленного и сельскохозяйственного производства, инвестиций, ввода жилья, внешнеторгового оборота, оборота розничной торговли. Продолжится увеличение реальной заработной платы и денежных доходов населения.

Увеличение валового регионального продукта к 2030 году по сравнению с уровнем 2015 года планируется в сопоставимых ценах в 1,6 раза (в среднем по субъектам Российской Федерации - в 1,3 раза).

Основные подходы в части федеральной финансовой помощи

Проводимая на федеральном уровне политика в области межбюджетных отношений направлена на повышение финансовой самостоятельности и ответственности органов государственной власти субъектов Российской Федерации.

Учитывая положительную динамику показателей за отчетные годы и опережающий рост собственных доходов на долгосрочную перспективу, планируется дальнейшее снижение дотационности бюджета.

По итогам 2015 года Ростовская область вошла в число 37 субъектов Российской Федерации, передающих доходы в пользу федерального бюджета с ростом, опережающим безвозмездные поступления из федерального бюджета. В 2011 году передаваемые средства из Ростовской области составляли 86 процентов от уровня федеральных поступлений, в 2015 - 135 процентов.

По итогам 2015 года уровень дотационности составил 8,1 процента от собственных доходов консолидированного бюджета Ростовской области без учета субвенций на переданные полномочия Российской Федерации. К 2019 году прогнозируется 4,1 процента.

Абзац утратил силу с 27 февраля 2018 г. - Постановление Правительства Ростовской области от 22 февраля 2018 г. N 82

Информация об изменениях:

См. предыдущую редакцию

Целевые средства на 2018 - 2020 годы предусмотрены в соответствии с утвержденным Областным законом от 21.12.2017 N 1303-ЗС "Об областном бюджете на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов"

На долгосрочный период с 2021 года целевые средства спрогнозированы на уровне 2019 года в соответствии с утвержденным Областным законом от 26.12.2016 N 836-ЗС "Об областном бюджете на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов".

Основные подходы в части расходов

Эффективная бюджетная политика является непременным условием адаптации экономики к новым реалиям.

Важной задачей в бюджетной сфере является определение баланса между необходимостью жить по средствам и созданием бюджетных стимулов для возобновления роста.

В предстоящие годы будет продолжена оптимизация расходов бюджета с учетом сокращения менее эффективных расходов и в силу доходных возможностей наращивания более эффективных, в том числе тех, которые будут обеспечивать повышение производительности экономики Ростовской области. К таковым, в первую очередь, относятся инвестиции в человеческий капитал.

В соответствии с федеральными подходами определены основные стратегические направления на долгосрочную перспективу.

Необходимо перейти на новое качество государственного управления. Будет разработана и внедрена концепция перевода работы государственного аппарата на проектный принцип. Переход от модели управления по поручениям к управлению по результатам, то есть к проектному подходу. Этот принцип обеспечит эффективность государственного управления. Достижение целей средствами проектного офиса требует особого подхода к бюджету - ассигнования планируются на приоритетные направления, остальные расходы тщательно анализируются и сокращаются.

В социальном секторе необходима ориентация на результат. Не увеличивая расходы, следует существенно повышать качество и доступность социальных услуг.

Также необходимо начиная с 2019 года поддерживать уровень заработной платы отдельных категорий работников социальной сферы, установленный программными указами Президента Российской Федерации, ориентированный на среднюю заработную плату по Ростовской области. Таким образом, при ее повышении будет продолжать расти заработная плата педагогов, врачей, среднего и младшего медицинского персонала, социальных работников и работников учреждений культуры.

Основная задача, которая стоит перед социальной политикой, - оказать помощь тем, кто в ней нуждается.

В числе приоритетных направлений по-прежнему остаются на предстоящие годы здравоохранение и образование.

В большей степени нужно сосредоточиться на доступности качественного школьного образования. Также требуется расширить доступность дополнительного образования.

В числе приоритетных направлений - развитие первичной медико-санитарной помощи. Важнейший приоритет - обеспечение доступности лекарственных препаратов, в том числе для малообеспеченных пациентов.

На период до 2025 года в Ростовской области будут реализовываться приоритетные проекты по основным направлениям стратегического развития Российской Федерации.

На федеральном уровне определено 11 стратегических направлений, которые можно сгруппировать по двум основным блокам.

Первый - это решение социальных вопросов, повышение качества жизни. В данном блоке предполагается развивать здравоохранение, образование, корректировать ситуацию в моногородах, заниматься дорогами, работать над улучшением жилищно-коммунальных условий, развивать возможности решения жилищного вопроса. Отдельное и не менее важное направление - это улучшение экологической обстановки.

Второй блок посвящен развитию экономики и выведению ее на новую траекторию - "траекторию развития". Сюда относятся проекты, которые позволят сформировать благоприятную среду для малого бизнеса, для индивидуальных предпринимателей, повысить производительность труда, развивать международную кооперацию и несырьевой экспорт. Чтобы уменьшить бюрократический прессинг, предполагается реформировать контрольно-надзорную деятельность.

Основные подходы в части межбюджетных отношений с местными бюджетами

В среднесрочной и долгосрочной перспективе межбюджетные отношения с бюджетами муниципальных образований Ростовской области и их совершенствование будут являться одними из приоритетных направлений бюджетной политики области, направленные на повышение финансовой самостоятельности местных бюджетов, оказание содействия в их сбалансированности, качественное управление муниципальными финансами.

Это касается как вопросов оказания финансовой помощи из областного бюджета, так и методологического обеспечения деятельности органов местного самоуправления.

Планируется совершенствование межбюджетных отношений в части переформатирования направлений финансовой поддержки местных бюджетов на ее выравнивающую составляющую, консолидации субсидий местным бюджетам на решение вопросов местного значения и субвенций на осуществление переданных государственных полномочий.

Дотациям на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований будет отведена ведущая роль в системе межбюджетного регулирования. Для этого предполагается совершенствование методик расчета межбюджетных трансфертов и рассмотрение вопросов установления дополнительных условий их выделения: отсутствие просроченной кредиторской задолженности, сокращение недоимки, ограничения по муниципальному долгу и дефициту местных бюджетов и других, направленных на эффективное формирование и исполнение бюджетов.

Особое внимание будет уделяться повышению эффективности предоставления и расходования межбюджетных трансфертов местным бюджетам, а также повышению ответственности органов местного самоуправления за допущенные нарушения при расходовании средств областного бюджета.

На покрытие временных кассовых разрывов местных бюджетов предусматривается предоставление ежегодных бюджетных кредитов в пределах финансового года как эффективный и зарекомендовавший себя на практике механизм финансовой поддержки.

Немаловажная роль будет отведена методологическому обеспечению деятельности муниципальных образований по бюджетно-финансовым вопросам, осуществлению постоянного контроля за планированием и исполнением местных бюджетов.

В числе перспективных направлений работы по вопросам межбюджетных отношений - совершенствование административно-территориального деления муниципальных образований Ростовской области с учетом положений федерального законодательства.

Основные подходы к долговой политике

Важнейшей задачей является обеспечение уровня государственного долга, позволяющего Ростовской области обслуживать долговые обязательства и исполнять расходные обязательства.

По итогам 2015 года государственный долг Ростовской области составил 42,6 процента объема налоговых и неналоговых доходов. Данный показатель государственного долга находится на безопасном уровне.

Основной целью долговой политики Ростовской области на период до 2028 года будет являться ограничение государственного долга и минимизация расходов на его обслуживание.

Учитывая сбалансированность областного бюджета, в 2020 - 2028 годах кредитные ресурсы будут привлекаться только для обеспечения исполнения долговых обязательств.

В результате государственный долг Ростовской области должен стабилизироваться, при этом уровень долговой нагрузки (отношение госдолга к налоговым и неналоговым доходам) будет снижаться и по итогам 2028 года составит 21 процент.

Государственная долговая политика будет направлена на обеспечение платежеспособности Ростовской области, сохранение государственного долга на экономически оптимальном уровне, при этом должна быть обеспечена способность области осуществлять заимствования в объемах, необходимых для решения поставленных социально-экономических задач на комфортных для области условиях.

Начальник управления документационного обеспечения Правительства Ростовской области

Т.А. Родионченко