Приложение

Приложение
к приказу министерства
экономического развития
Ростовской области
от 24.08.2018 г. N 127

Методические рекомендации
по разработке и реализации государственных программ Ростовской области

1. Общие положения

Методические рекомендации по разработке и реализации государственных программ Ростовской области (далее соответственно - Методические рекомендации, государственные программы) определяют требования к разработке проектов государственных программ и подготовке отчетов о ходе их реализации и оценке эффективности.

В Методических рекомендациях используются понятия, предусмотренные Порядком разработки, реализации и оценки эффективности государственных программ Ростовской области, утвержденным постановлением Правительства Ростовской области от 10.01.2018 N 1 (далее - Порядок).

Формирование государственных программ осуществляется исходя из принципов:

долгосрочности целей социально-экономического развития и показателей их достижения, учета положений документов стратегического планирования, утвержденных Президентом Российской Федерации или Правительством Российской Федерации, Правительством Ростовской области;

установления для государственных программ измеримых итоговых результатов реализации (конечных результатов, характеризуемых количественными и (или) качественными показателями состояния (изменения состояния) социально-экономического развития Ростовской области, которые отражают эффект от реализации государственной программы;

интеграции государственных регулятивных (правоустанавливающих, правоприменительных и контрольных) и финансовых (бюджетных, налоговых, имущественных, кредитных и иных) мер для достижения целей государственных программ;

определения областного органа исполнительной власти, ответственного за реализацию государственной программы (достижение конечных результатов);

наличия у ответственного исполнителя, соисполнителей и участников реализации государственной программы полномочий и ресурсов, необходимых и достаточных для достижения целей государственной программы;

проведения оценки результативности эффективности реализации государственных программ, оценки их вклада в решение вопросов социально-экономического развития с возможностью их корректировки или досрочного прекращения, а также установления ответственности должностных лиц в случае неэффективной реализации государственных программ.

На первоначальном этапе разработки государственной программы при оценке планируемой эффективности в зависимости от сферы реализации государственной программы проводится оценка влияния реализации государственной программы на макроэкономические, демографические, социальные показатели, в том числе оценка дополнительного прироста рабочих мест, ускорения темпов роста производства и роста производительности труда; оценка изменения параметров качества жизни "населения; оценка "финансово-экономических последствий реализации государственной программы (в том числе оценка динамики поступлений доходов бюджетов бюджетной системы).

Информация об оценке планируемой эффективности государственной программы вносится на рассмотрение Правительства Ростовской области в объеме не более 10 страниц.

2. Требования к содержанию государственной программы

2.1. Структура государственной программы и подпрограммы государственной программы

Государственная программа имеет следующую структуру:

Паспорт государственной программы и паспорта подпрограмм государственной программы.

Текстовую часть государственной программы, содержащую описание приоритетов и целей государственной политики в соответствующей сфере, общую характеристику участия муниципальных образований Ростовской области в реализации государственной программы (не более 3 листов).

Приложения к государственной программе, формируемые согласно приложению к настоящим Методическим рекомендациям (таблицы 1, 2, 5 - 11).

Если в рамках государственной программы реализуются основные мероприятия, финансируемые в том числе за счет субсидий и иных межбюджетных трансфертов из федерального бюджета, то в такой государственной программе отдельными аналитическими приложениями включаются:

показатели, отражающие сводные значения показателей результативности использования субсидий и иных межбюджетных трансфертов из федерального бюджета бюджету Ростовской области;

перечень объектов, на софинансирование которых предоставляется субсидия или иные межбюджетные трансферты из федерального бюджета (в случае необходимости).

Государственными программами может быть предусмотрено предоставление субсидий и иных межбюджетных трансфертов местным бюджетам на реализацию муниципальных программ, направленных на достижение целей, соответствующих государственным программами Условия предоставления и методика расчета указанных межбюджетных субсидий, а также порядок предоставления иных межбюджетных трансфертов устанавливаются соответствующей государственной программой.

В случае использования для достижения целей и задач государственной программы налоговых льгот, их перечень отражается согласно приложению к настоящим Методическим рекомендациям (таблица 1).

Государственная программа может включать подпрограмму, которая направлена на обеспечение реализации государственной программы.

К подпрограмме, направленной на обеспечение реализации государственной программы, предъявляются требования, аналогичные требованиям к другим подпрограммам государственной программы, за исключением требований к основным мероприятиям.

Цели подпрограммы, направленной на обеспечение реализации государственной программы, обеспечивают эффективное управление реализацией государственной программы, в том числе эффективное исполнение государственных функций, повышение доступности и качества оказания государственных услуг в сфере реализации государственной программы, повышение эффективности и результативности бюджетных расходов в сфере реализации государственной программы.

Задачи подпрограммы, направленной на обеспечение реализации государственной программы, могут включать внедрение новых управленческих механизмов в сфере реализации государственной программы (например, переход к предоставлению государственных услуг в электронном виде; разработка и внедрение единых нормативных затрат на оказание государственных услуг (выполнение работ) подведомственными учреждениями; модернизация технического оснащения и внедрение информационно-коммуникационных технологий, если результаты такой модернизации будут использоваться для целей нескольких подпрограмм государственной программы и т.д.), информационное обеспечение реализации государственной программы и мониторинг ее реализации.

Цели и задачи подпрограммы, направленной на обеспечение реализации государственной программы, характеризуются количественными показателями, отвечающими требованиям пункта 2.5 раздела 2 Порядка.

Для достижения целей (решения задач) подпрограммы, направленной на обеспечение реализации государственной программы, формируются основные мероприятия, в состав которых могут включаться:

расходы на содержание аппаратов органов исполнительной власти Ростовской области;

расходы на информационное и программно-аппаратное обеспечение, мониторинг и оценку эффективности хода реализации государственной программы в целом;

расходы на проведение научных исследований и иных работ, результаты которых используются для достижения целей и решения задач.

2.2. Заполнение паспорта государственной программы и подпрограммы государственной программы

Паспорт государственной программы разрабатывается по форме согласно приложению N 1 к Порядку.

Программно-целевые инструменты включают мероприятия ведомственных целевых программ в сфере реализации государственной программы. При отсутствии программно-целевых инструментов в данном пункте необходимо указать слово "отсутствуют".

Цели, задачи и показатели, а также этапы и сроки реализации государственной программы указываются в соответствии с требованиями Порядка, а также настоящими Методическими рекомендациями.

Ресурсное обеспечение государственной программы включает средства областного бюджета, безвозмездные поступления в областной бюджет, средства местных бюджетов и внебюджетных источников.

Объем ассигнований на реализацию государственной программы указывается в целом и по годам реализации государственной программы в тысячах рублей с точностью до одного знака после запятой.

Ожидаемые результаты реализации государственной программы указываются в виде характеристики основных ожидаемых (планируемых) конечных результатов (изменений, отражающих эффект от реализации государственной программы) в сфере реализации государственной программы, сроков их достижения.

Паспорт подпрограммы государственной программы разрабатывается аналогично паспорту государственной программы, за исключением подразделов "соисполнитель" и "подпрограммы", которая в паспорте подпрограммы отсутствует.

2.3. Цели, задачи и показатели государственной программы (подпрограмм государственной программы)

Цель (цели) государственной программы должны соответствовать приоритетам государственной политики Ростовской области в сфере реализации государственной программы и определять конечные результаты реализации государственной программы.

Цель (цели) должна обладать следующими свойствами: специфичность (цель должна соответствовать сфере реализации государственной программы);

конкретность (не допускаются размытые (нечеткие) формулировки, допускающие произвольное или неоднозначное толкование);

измеримость (достижение цели можно проверить, обеспечивается взаимосвязью целей с соответствующими показателями);

достижимость (цель должна быть достижима за период реализации государственной программы);

релевантность (соответствие формулировки цели ожидаемым конечным результатам реализации программы).

Формулировка цели должна быть краткой и ясной и не должна содержать специальных терминов, указаний на иные цели, задачи или результаты, которые являются следствиями достижения самой цели, а также описания путей, средств и методов достижения цели.

Достижение цели обеспечивается за счет решения задач государственной программы. Задача государственной программы достигаются через реализацию совокупности взаимосвязанных мероприятий.

Сформулированные задачи должны быть необходимы и достаточны для достижения соответствующей цели.

Каждая подпрограмма государственной программы, за исключением обеспечивающей подпрограммы, должна быть направлена на решение конкретной задачи государственной программы. Цель соответствующей подпрограммы формируется с учетом задачи государственной программы, на решение которой она направлена. При этом дублирование взаимосвязанных целей подпрограмм и задач государственной программы не допускается.

При постановке целей и задач необходимо обеспечить возможность проверки и подтверждения их достижения или решения.

Информация о составе и значениях показателей приводится согласно приложению к настоящим Методическим рекомендациям (таблица 2).

Используемые показатели должны соответствовать следующим требованиям:

адекватность (показатель должен характеризовать прогресс в достижении цели или решении задачи и охватывать все существенные аспекты достижения цели или решения задачи подпрограммы);

точность (погрешности измерения не должны приводить к искаженному представлению о результатах реализации подпрограммы);

объективность (не допускается использование показателей, улучшение отчетных значений которых возможно при ухудшении реального положения дел; используемые показатели должны в наименьшей степени создавать стимулы для исполнителей подпрограммы, подведомственных им организаций к искажению результатов реализации подпрограммы);

достоверность (способ сбора и обработки исходной информации должен допускать возможность проверки точности полученных данных в процессе независимого мониторинга и оценки подпрограммы);

однозначность (определение показателя должно обеспечивать одинаковое понимание существа измеряемой характеристики как специалистами, так и конечными потребителями услуг, включая индивидуальных потребителей, для чего следует избегать излишне сложных показателей и показателей, не имеющих четкого, общепринятого определения и единиц измерения);

экономичность (получение отчетных данных должно проводиться с минимально возможными затратами; применяемые показатели должны в максимальной степени основываться на уже существующих процедурах сбора информации);

сопоставимость (выбор показателей следует осуществлять исходя из необходимости непрерывного накопления данных и обеспечения их сопоставимости за отдельные периоды с показателями, используемыми для оценки прогресса в реализации сходных (смежных) подпрограмм, а также с показателями, используемыми в международной практике);

своевременность и регулярность (отчетные данные должны поступать со строго определенной периодичностью и с незначительным временным лагом между моментом сбора информации и сроком её использования (для использования в целях мониторинга отчетные данные должны предоставляться не реже 1 раза в год).

В число используемых показателей должны включаться показатели, характеризующие конечные общественно значимые результаты, непосредственные результаты и уровень удовлетворенности потребителей оказываемыми (финансируемыми) исполнителями государственными услугами (работами), их объемом и качеством.

Количество показателей формируется исходя из принципов необходимости и достаточности для оценки достижения целей и решения задач государственной программы (подпрограммы).

Значения показателей государственной программы (подпрограмм) должны формироваться с учетом параметров прогноза социально-экономического развития Ростовской области на среднесрочный и долгосрочный период.

На уровне государственной программы подлежат отражению показатели, направленные на достижение исключительно конечных результатов ее реализации. Показатели подпрограммы должны быть увязаны с показателями, государственной программы. Формируемые показатели подпрограммы могут характеризовать как непосредственные, так и конечные результаты ее реализации. Количество показателей подпрограммы не может более чем в два раза превышать количество реализуемых в рамках подпрограммы основных мероприятий.

Показатели государственной программы и подпрограмм не могут дублироваться между собой, а также дублироваться в других государственных программах.

Показатели должны иметь запланированные по годам количественные значения, измеряемые или рассчитываемые по утвержденным методикам в соответствии с требованиями пункта 2.5 раздела 2 Порядка.

При утверждении государственной программы или при внесении в нее изменений (в части изменения сведений: о показателях, включенных в федеральный (региональный) план статистических работ; о методике расчета показателей государственной программы (подпрограмм), ответственным исполнителем государственной программы одновременно с проектом государственной программы (на этапе согласования) представляется в министерство экономического развития Ростовской области информация согласно приложениям к настоящим Методическим рекомендациям (таблицы 3,4). При этом указанная информация не включается в состав проекта государственной программы.

Показатели, рассчитанные по методикам, утвержденным органами исполнительной власти Ростовской области, применяются только при отсутствии возможности получить данные на основе федерального или регионального статистического наблюдения, а также невозможности применить показатели, рассчитанные по методикам, принятым федеральными органами исполнительной власти.

При использовании показателей федеральных документов стратегического планирования, с целью обеспечения сопоставимости оценки, необходимо обеспечить единство методик расчета показателей государственных программ и показателей соответствующих федеральных документов стратегического планирования.

Показатели, включаемые в государственную программу (подпрограмму), должны учитывать показатели, предусмотренные:

Указом Президента Российской Федерации от 14.11.2017 N 548 "Об оценке эффективности деятельности органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации";

государственными программами Российской Федерации в соответствующих сферах социально-экономического развития;

стратегией социально-экономического развития Ростовской области;

проектами, паспорта которых утверждены Советом по проектному управлению при Губернаторе Ростовской области, а также проектами, направленными на реализацию национального проекта (программы), разработанного в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 07.05.2018 N 204 "О национальных целях и стратегических задачах развития Российской Федерации на период до 2024 года";

иными документами.

В качестве наименования показателя используется лаконичное и понятное наименование, отражающее основную суть наблюдаемого явления.

Единица измерения показателя выбирается из общероссийского классификатора единиц измерения (ОКЕИ).

В ходе реализации государственной программы недопустима корректировка наименований показателей или исключение показателей. В случае внесения изменений в федеральные и областные правовые акты, наименование показателя не корректируется, начиная с текущего года вместо значений показателя ставится знак "-", и начиная с текущего года вводится новый показатель с новым наименованием и значениями.

Необходимо исходить из минимизации количества показателей, отчетные данные по которым формируются со значительным временным лагом, так как отсутствие фактических значений в момент проведения оценки эффективности реализации государственной программы приводит к искажению результатов оценки и снижает ее практическую полезность для принятия управленческих решений.

На основе последовательности решения задач государственной программы определяются этапы ее реализации. Для каждого из этапов необходимо определить промежуточные результаты реализации государственной программы.

2.4. Основные мероприятия, приоритетные основные мероприятия, мероприятия ведомственных целевых программ

Информация об основных мероприятиях, приоритетных основных мероприятиях, мероприятиях ведомственных целевых программ государственной программы отражается согласно приложению к настоящим Методическим рекомендациям (таблица 5).

Состав основных мероприятий, приоритетных основных мероприятий, мероприятий ведомственных целевых программ должен быть необходимым и достаточным для достижения целей и решения задач подпрограммы.

На решение одной задачи подпрограммы может быть направлено несколько основных мероприятий подпрограмм, приоритетных основных мероприятий, мероприятий ведомственных целевых программ.

Подпрограмма государственной программы должна включать в себя не менее двух основных мероприятий, приоритетных основных мероприятий или мероприятий ведомственных целевых программ.

Основные мероприятия, приоритетные основные мероприятия, мероприятия ведомственных целевых программ не могут быть одновременно включены в другие государственные программы.

При формировании состава основных мероприятий, приоритетных основных мероприятий, мероприятий ведомственных целевых программ учитывается возможность выделения контрольных событий государственной программы (включаемых в план реализации государственной программы), позволяющих оценить промежуточные или окончательные результаты выполнения основных мероприятий, приоритетных основных мероприятий, мероприятий ведомственных целевых программ в течение года.

Масштаб основного мероприятия должен обеспечивать возможность контроля за ходом выполнения государственной программы, но не усложнять систему контроля и отчетности. Наименования основных мероприятий не могут дублировать наименования целей и задач подпрограммы.

В рамках одного основного мероприятия могут объединяться однотипные по характеру мероприятия, приоритетные мероприятия, мероприятия ведомственных целевых программ. Основные мероприятия подпрограмм должны группироваться по следующим направлениям расходов:

обеспечение выполнения функций государственными органами Ростовской области и обеспечение деятельности государственных подведомственных учреждений;

социальное обеспечение, оказание мер социальной поддержки, в том числе исполнение публичных нормативных обязательств за счет средств областного бюджета;

обеспечение мероприятий;

социальное обеспечение, оказание мер социальной поддержки, в том числе исполнение публичных нормативных обязательств за счет средств федерального бюджета;

осуществление бюджетных инвестиций;

отражение расходов областного бюджета за счет целевых федеральных межбюджетных трансфертов;

предоставление субсидий юридическим лицам, не являющимся государственными учреждениями, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам - производителям товаров, работ, услуг, а также некоммерческим организациям, не являющимся государственными учреждениями;

предоставление межбюджетных трансфертов другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации за счет средств областного бюджета;

программные направления расходов, если их отражение не предусмотрено по обособленным направлениям расходов.

2.5. Перечни инвестиционных проектов (объектов строительства, реконструкции и капитального ремонта, находящихся в государственной собственности Ростовской области)

В случае включения в государственную программу объектов строительства, реконструкции и капитального ремонта, находящихся в государственной собственности Ростовской области, в состав государственной программы включается перечень инвестиционных проектов (объекты строительства, реконструкции и капитального ремонта, находящиеся в государственной собственности Ростовской области) в соответствии с приложением к настоящим Методическим рекомендациям (таблица 6).

Указанный перечень на очередной год и плановый период формируется при условии наличия положительного заключения государственной (негосударственной) экспертизы проектной документации, по долгосрочным контрактам - в соответствии с графиком производства работ.

2.6. Информация по ресурсному обеспечению государственной программы

Информация о расходах областного бюджета на реализацию государственной программы представляется согласно приложению к настоящим Методическим указаниям (таблица 7).

Расходы на дорожное хозяйство в части неиспользованных остатков бюджетных ассигнований дорожного фонда Ростовской области отражаются в государственных программах с учетом особенностей, предусмотренных действующим законодательством.

Если государственная программа направлена на достижение целей, относящихся к решению вопросов местного значения, а также предполагается использование иных источников, то в государственной программе, кроме информации о средствах областного бюджета, должна содержаться информация о безвозмездных поступлениях в областной бюджет (в том числе за счет средств федерального бюджета, Фонда содействия реформированию ЖКХ,

Федерального фонда обязательного медицинского страхования, Пенсионного фонда Российской Федерации), средствах местных бюджетов и внебюджетных источниках на реализацию государственной программы, представляемая согласно приложению к настоящим Методическим рекомендациям (таблица 8).

Ответственные исполнители государственных программ в месячный срок со дня вступления в силу областного закона о внесении изменений в областной закон об областном бюджете на текущий финансовый год и на плановый период подготавливают в соответствии с Регламентом Правительства Ростовской области проекты постановлений Правительства Ростовской области о внесении соответствующих изменений в государственные программы, при этом государственные программы должны быть приведены в соответствие с областным законом о внесении изменений в областной закон об областном бюджете на текущий финансовый год и на плановый период не позднее 31 декабря текущего года.

Средства, выделяемые из государственных внебюджетных фондов и не поступающие в доход областного бюджета, необходимо отражать во внебюджетных источниках.

Расходы на содержание аппаратов органов исполнительной власти, являющихся ответственными исполнителями одной государственной программы, включаются в государственную программу, в которой областной орган исполнительной власти является ответственным исполнителем.

В случае если орган исполнительной власти является ответственным исполнителем двух и более государственных программ, расходы на содержание его аппарата включаются в одну государственную программу.

У областных органов исполнительной власти, не являющихся ответственными исполнителями государственных программ, расходы на содержание аппаратов могут отражаться в государственной программе, в которой отражаются мероприятия областного органа исполнительной власти в установленной сфере деятельности.

2.7. Участие муниципальных образований Ростовской области в реализации государственной программы

Если государственная программа направлена на достижение целей, относящихся к вопросам местного значения, то в состав государственной программы включаются сведения о показателях государственной программы по муниципальным образованиям Ростовской области согласно приложению к настоящим Методическим рекомендациям (таблица 9).

В государственной программе отражаются расходы бюджетов муниципальных образований на софинансирование субсидий областного бюджета. Распределение субсидий местным бюджетам и иных межбюджетных трансфертов на очередной финансовый год и на плановый период, а также по годам, предшествующим очередному финансовому году, по муниципальным образованиям и направлениям расходования средств отражается согласно приложению к настоящим Методическим рекомендациям (таблица 10).

В государственной программе приводятся условия предоставления и методика расчета субсидий местным бюджетам на реализацию муниципальных программ, а также порядок предоставления иных межбюджетных трансфертов местным бюджетам.

Перечень инвестиционных проектов (объекты строительства, реконструкции и капитального ремонта, находящиеся в муниципальной собственности) формируется в соответствии с приложением к настоящим Методическим рекомендациям (таблица 11).

Указанный перечень на очередной год и плановый период формируется при условии наличия положительного заключения государственной (негосударственной) экспертизы проектной документации, по долгосрочным контрактам - в соответствии с графиком производства работ.

3. План реализации государственной программы

3.1. Разработка плана реализации государственной программы

План реализации государственной программы (далее - план реализации) разрабатывается на очередной финансовый год и содержит перечень значимых контрольных событий государственной программы, оказывающих существенное влияние на сроки и результаты реализации государственной программы, с указанием их сроков и ожидаемых результатов, согласно приложению к настоящим Методическим рекомендациям (таблица 12).

Подготовленный и подписанный руководителем органа исполнительной власти Ростовской области, являющегося ответственным исполнителем государственной программы, проект плана реализации на очередной финансовый год представляется в министерство экономического развития Ростовской области посредством создания отдельной регистрационной карточки проекта документа (далее - РКПД) с применением электронной подписи в межведомственной системе электронного документооборота и делопроизводства "Дело" (далее - система "Дело") и подлежит утверждению не позднее 30 декабря текущего финансового года.

Подготовленный и подписанный руководителем органа исполнительной власти Ростовской области, являющегося ответственным исполнителем государственной программы, проект внесения изменений в план реализации на текущий год направляется одновременно с проектом государственной программы в министерство экономического развития Ростовской области посредством создания РКПД с применением электронной подписи в системе "Дело".

Порядок рассмотрения плана реализации аналогичен порядку рассмотрения государственной программы.

Контрольные события государственной программы по возможности выделяются по всем основным мероприятиям, приоритетным основным мероприятиям, мероприятиям ведомственных целевых программ, за исключением случаев, когда основное мероприятие подпрограммы носит длящийся характер, т.е. не имеет сроков начала и конца реализации, а также выраженного конечного результата его реализации.

В плане реализации по возможности выделять не менее одного контрольного события для одной подпрограммы в квартал, обеспечивать равномерное распределение контрольных событий в течение года.

В случае наличия в государственной программе перечня инвестиционных проектов строительства, реконструкции, капитального ремонта, находящихся в государственной собственности Ростовской области, план реализации в обязательном порядке должен содержать контрольные события по каждому объекту строительства, реконструкции, капитального ремонта, находящемуся в государственной собственности Ростовской области.

Основными характеристиками контрольных событий государственной программы являются общественная, в том числе социально-экономическая, значимость (важность) для достижения результата основного мероприятия, приоритетного основного мероприятия, ведомственной целевой программы и решения соответствующих задач подпрограммы, нулевая длительность, возможность однозначной оценки достижения (0% или 100%), по возможности документальное подтверждение результата.

3.2. Подготовка отчетов об исполнении планов реализации по итогам полугодия, 9 месяцев

В целях обеспечения оперативного контроля за реализацией государственных программ ответственный исполнитель государственной программы по итогам полугодия, 9 месяцев направляет в министерство экономического развития Ростовской области отчет об исполнении плана реализации, согласованный с министерством финансов Ростовской области, по форме согласно приложению к настоящим Методическим рекомендациям (таблица 13) в сроки, установленные Порядком, для внесения на рассмотрение комиссии по обеспечению устойчивого развития экономики Ростовской области, социальной стабильности и мониторинга реализации в Ростовской области Указов Президента Российской Федерации от 07.05.2012 N 596, 597, 598, 599, 600, 601, 602, 606 (далее - Комиссия).

Отчет об исполнении плана реализации по итогам полугодия и 9 месяцев, согласованный с министерством финансов Ростовской области, направляется на рассмотрение в министерство экономического развития Ростовской области по системе "Дело" в виде регистрационной карточки проекта документа (РКПД). После согласования с министерством экономического развития Ростовской области отчет об исполнении плана реализации но итогам полугодия и 9 месяцев регистрируется и направляется по системе "Дело" в виде регистрационной карточки (РК).

При подготовке отчета об исполнении плана реализации по итогам полугодия, 9 месяцев применяется программа Microsoft Office Word или Microsoft Office Excel, используется шрифт Times New Roman, начертание - обычный, размер шрифта - 14 пт (допускается 11, 12 пт); одинарный межстрочный интервал, выравнивание абзаца по ширине.

Пояснительная информация к отчету об исполнении плана по итогам полугодия, 9 месяцев реализации в обязательном порядке содержит следующие сведения:

об ассигнованиях областного бюджета, предусмотренных государственной программой, в тыс. рублей;

о фактическом освоении средств областного бюджета по итогам (I полугодия, 9 месяцев) в тыс. рублей и %;

об оплате работ и мероприятий, выполненных в предыдущем финансовом году, в тыс. рублей;

о выполнении основных мероприятий, приоритетных основных мероприятий, мероприятий ведомственных целевых программ по каждой подпрограмме (если не выполнены - указать причины и принимаемые меры);

о выполнении контрольных событий по каждой подпрограмме (если не выполнены - указать причины и принимаемые меры), в том числе промежуточные результаты по контрольным событиям, срок наступления которых не наступил;

о ходе выполнения работ по объектам строительства, реконструкции, капитального ремонта, находящимся в государственной собственности Ростовской области.

Оперативный контроль за реализацией государственных программ ориентирован на раннее предупреждение возникновения проблем и отклонений хода реализации государственной программы от запланированного.

Объектом контроля является наступление контрольных событий государственной программы в установленные сроки, сведения о кассовом исполнении по государственной программе на отчетную дату.

В качестве формулировок наступления контрольных событий реализации государственной программы рекомендуется использовать следующие:

нормативный правовой акт утвержден;

объект капитального строительства (реконструкции) введен в эксплуатацию;

система разработана и введена в эксплуатацию и т.д.

При наличии неисполненного, исполненного не в полном объеме основного мероприятия подпрограммы, приоритетного основного мероприятия, мероприятия ведомственной целевой программы либо контрольного события материалы, представляемые для рассмотрения на заседание Комиссии должны содержать поручения по исполнению такого основного мероприятия подпрограммы, приоритетного основного мероприятия, мероприятия ведомственной целевой программы либо контрольного события.

4. Подготовка отчета о реализации государственной программы за год

Отчет о реализации государственной программы за год (далее - годовой отчет) формируется ответственным исполнителем с учетом информации, полученной от соисполнителей и участников государственной программы, согласовывается и вносится на рассмотрение Правительством Ростовской области в порядке и сроки, установленные Порядком.

Годовой отчет подготавливается в соответствии с типовой формой годового отчета в соответствии с приложением N 2 к Методическим рекомендациям.

Отчет об исполнении плана реализации за год рассматривается в составе годового отчета по форме согласно приложению к настоящим Методическим рекомендациям (таблица 14). Годовой отчет содержит:

1. Конкретные результаты, достигнутые за отчетный период, при описании которых следует привести:

основные результаты, достигнутые в отчетном году;

характеристику вклада основных результатов в решение задач и достижение целей государственной программы.

2. Результаты реализации основных мероприятий подпрограмм, приоритетных основных мероприятий, мероприятий ведомственных целевых программ, а также сведения о достижении контрольных событий, описание которых включает:

перечень основных мероприятий подпрограмм, приоритетных основных мероприятий, мероприятий ведомственных целевых программ, выполненных и не выполненных (с указанием причин) в установленные сроки (таблица 14);

перечень контрольных событий, выполненных и не выполненных (с указанием причин) в установленные сроки согласно плану реализации (таблица 14);

анализ последствий нереализации основных мероприятий подпрограмм, приоритетных основных мероприятий, мероприятий ведомственных целевых программ на реализацию государственной программы.

3. Анализ факторов, повлиявших на ход реализации государственной программы, с приложением анализа фактических и вероятных последствий влияния указанных факторов на основные параметры государственной программы.

4. Сведения об использовании бюджетных ассигнований и внебюджетных средств на реализацию государственной программы (таблица 15).

5. Сведения о достижении значений показателей государственной программы, подпрограмм государственной программы за год (таблица 16), с обоснованием отклонений по показателям, плановые значения по которым не достигнуты либо значительно перевыполнены; сведения о достижении значений показателей государственной программы, подпрограмм государственной программы по муниципальным образованиям за год (таблица 17), с обоснованием отклонений по показателям, плановые значения по которым не достигнуты либо значительно перевыполнены.

6. Информацию о результатах оценки эффективности государственной программы.

7. Предложения по дальнейшей реализации государственной программы, в том числе по оптимизации бюджетных расходов на реализацию основных мероприятий подпрограмм, приоритетных основных мероприятий, мероприятий ведомственных целевых программ и корректировке целевых показателей реализации государственной программы на текущий финансовый год и плановый период и их обоснование в случае отклонений от плановой динамики реализации государственной программы или воздействия факторов риска, оказывающих негативное влияние на основные параметры государственной программы. К годовому отчету за последний год реализации государственной программы требование настоящего пункта не применяется.

5. Управление, контроль реализации и оценка эффективности государственной программы

Управление и контроль реализации государственной программы должны соответствовать требованиям раздела 5 Порядка.

Основные мероприятия подпрограмм, приоритетные основные мероприятия, мероприятия ведомственных целевых программ государственной программы реализуются в соответствии со сроками, установленными государственной программой. Изменение сроков и объема средств, предусмотренных на реализацию основных мероприятий подпрограмм, приоритетных основных мероприятий, мероприятий ведомственных целевых программ, влияющие на реализацию основных параметров государственной программы (подпрограммы), требует корректировки государственной программы (подпрограммы).

Оценка эффективности реализации государственной программы осуществляется на основе положения об оценке эффективности государственных программ, утвержденного постановлением Правительства Ростовской области от 10.01.2018 N 1 "Об утверждении Порядка разработки, реализации и оценки эффективности государственных программ Ростовской области".

Оценка эффективности государственных программ осуществляется в целях достижения оптимального соотношения связанных с их реализацией затрат и достигаемых в ходе реализации результатов, а также обеспечения принципов бюджетной системы Российской Федерации: результативности и эффективности использования бюджетных средств; прозрачности (открытости); достоверности бюджета; адресности и целевого характера бюджетных средств.

Оценка эффективности реализации государственной программы должна содержать общую оценку вклада государственной программы в социально-экономическое развитие Ростовской области.

Оценка вклада государственной программы в социально-экономическое развитие Ростовской области производится по следующим направлениям: оценка достижения запланированных результатов; оценка бюджетной эффективности.

В ходе проведения оценки достижения запланированных результатов государственной программы за год (за весь период реализации государственной программы) фактически достигнутые значения показателей сопоставляются с их плановыми значениями.

В случае выявления отклонений фактических результатов в отчетном году от запланированных на этот год необходимо с указанием нереализованных или реализованных не в полной мере основных мероприятий подпрограмм, приоритетных основных мероприятий, мероприятий ведомственных целевых программ государственных программ представлять обоснование причин:

отклонения достигнутых в отчетном периоде значений показателей от плановых, а также изменений в этой связи плановых значений показателей на предстоящий период;

значительного недовыполнения одних показателей в сочетании с перевыполнением других или значительного перевыполнения по большинству плановых показателей в отчетном периоде.

При подготовке информации о результатах оценки бюджетной эффективности реализации государственных программ, включаемой в годовой отчет, следует исходить из следующего основного принципа: при реализации государственных программ ответственные исполнители государственных программ в рамках установленных им бюджетных полномочий должны исходить из необходимости достижения заданных результатов с использованием наименьшего объема средств или достижения наилучшего результата с использованием определенного государственной программой объема средств.

Сведения об оценке бюджетной эффективности согласно приложению к настоящим Методическим рекомендациям (таблицы 18 - 22), не включаемые в состав годового отчета, направляются в адрес министерства финансов Ростовской области одновременно (в связках) с проектом правового акта об утверждении отчета о реализации государственной программы за отчетный год (период).

Сведения об оценке степени реализации основных мероприятий согласно приложению к настоящим Методическим рекомендациям (таблица 23), не включаемые в состав годового отчета, направляются в адрес министерства экономического развития Ростовской области одновременно (в связках) с проектом правового акта об утверждении отчета о реализации государственной программы за отчетный год (период).

Результаты оценки бюджетной эффективности включаются в годовой отчет в виде краткого описания сведений об оценке бюджетной эффективности (таблицы 18 - 23), направленных в адрес министерства финансов Ростовской области одновременно с представленным проектом правового акта.

Бюджетная эффективность реализации государственной программы рассчитывается по формуле, указанной в приложении N 2 к Порядку.

Приложение N 1
к Методическим рекомендациям по
разработке и реализации государственных
программ Ростовской области

Таблица 1

Перечень налоговых льгот в рамках государственной программы

N п/п	Наименование и вид налоговой льготы (1), реквизиты нормативного правового акта, устанавливающего налоговую льготу	Цель, задача государственной программы, на которые направлены налоговая льгота	Соответствие показателю государственной программы, подпрограммы государственной программы	текущий год		очередной год		первый год планового периода
				количество плательщиков	финансовая оценка, тыс. рублей	количество плательщиков	финансовая оценка, тыс. рублей	количество плательщиков	финансовая оценка, тыс. рублей
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
Подпрограмма 1 (наименование)
Основное мероприятие 1.1 (наименование)
Главный распорядитель бюджетных средств (ГРБС)
Подпрограмма 2 (наименование)
Основное мероприятие 2.1 (наименование)
Главный распорядитель бюджетных средств (ГРБС)
...

(1) Например, пониженная ставка, освобождение от налогообложения и т.д.

Таблица 2

Сведения
о показателях государственной программы, подпрограмм государственной программы и их значениях (1)

N п/п	Номер и наименование показателя	Вид показателя (2)	Единица измерения	Значения показателей
					отчетный год	текущий год	очередной финансовый год	первый год планового периода
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Государственная программа
	Показатель 1.
	Показатель 2.
	Показатель 3.
	Показатель 4.
Подпрограмма 1
	Показатель 1.1.
	Показатель 1.2.
	Показатель 1.3.
Подпрограмма 2
	Показатель 2.1.
	Показатель 2.2.
	Показатель 2.3.
	...

(1) При необходимости данную таблицу можно размещать более чем на одной странице (например, 2019 - 2024 годы, 2025 - 2030 годы).

(2) статистический или ведомственный.

Таблица 3

Сведения
о показателях, включенных в федеральный (региональный) план статистических работ

N п/п	Номер и наименование показателя	Пункт федерального (регионального) плана статистических работ	Наименование формы статистического наблюдения и реквизиты акта, в соответствии с которым утверждена форма	Субъект официального статистического учета
1	2	3	4	5
	Показатель 1.

Таблица 4

Сведения
о методике расчета показателей государственной программы

N п/п	Номер и наименование показателя	Единица измерения	Методика расчета показателя (формула) и методологические пояснения к показателю	Базовые показатели (используемые в формуле)
1		3	4	5
	Показатель 1.			Базовый показатель 1
				Базовый показатель 2

Таблица 5

Перечень
подпрограмм, основных мероприятий, приоритетных основных мероприятий и мероприятий ведомственных целевых программ государственной программы

N п/п	Номер и наименование основного мероприятия, приоритетного основного мероприятия, мероприятия ведомственной целевое программы (1)	Соисполнитель, участник, ответственный за исполнение основного мероприятия приоритетного основного мероприятия, мероприятия ВЦП	Срок		Ожидаемый результат (краткое описание)	Последствия нереализации основного мероприятия, приоритетного основного мероприятия, мероприятия ведомственной целевой программы	Связь с показателями государственной программы (подпрограммы)
			начала реализации	окончания реализации
1	2	3	4	5	6	7	8
Подпрограмма 1
Цель подпрограммы 1
Задача 1 подпрограммы 1
	Основное 1 мероприятие 1.1
	Основное мероприятие 1.2
	Приоритетное основное мероприятие 1.3
	Приоритетное основное мероприятие 1.4
	...
	Ведомственная целевая программа 1.
	Мероприятие ВЦП 1.1
	Мероприятие ВЦП 1.2
	...
Задача 2 подпрограммы 1
	Основное мероприятие 1.5
	Основное мероприятие 1.6
	...
Подпрограмма 2
Цель подпрограммы 2
Задача 1 подпрограммы 2
	Основное мероприятие 2.1
	Основное мероприятие 2.2
	Приоритетное основное мероприятие 2.3
	Приоритетное основное мероприятие 2.4
	...					1

(1) В целях оптимизации содержания информации в графе 2 допускается использование аббревиатур, например: основное мероприятие - СМ, приоритетное основное мероприятие - ПОМ, мероприятие ведомственной целевой программы - мероприятие ВЦП.

Таблица 6

Перечень
инвестиционных проектов (объектов капитального строительства, реконструкции и капитального ремонта, находящихся в государственной собственности Ростовской области) (1)

N п/п

Наименование инвестиционного проекта

Ответственный исполнитель, соисполнитель, участник

Номер и дата положительного заключения государственной (негосударственной) экспертизы (2)

Источники финансирования

Сметная стоимость в ценах соответствующих лет, тыс. рублей

объем бюджетных ассигнований по годам реализации государственной программы

...

отчетный финансовый год

текущий финансовый год

очередной финансовый год

первый год планового периода

второй год планового периода

...

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

Государственная программа

X

всего

областной бюджет

межбюджетные трансферты федерального бюджета (3)

Подпрограмма 1.

Инвестиционный. проект

всего

областной бюджет

межбюджетные трансферты федерального бюджета (3)

всего

областной бюджет

межбюджетные трансферты федерального бюджета (3)

Подпрограмма 2.

Инвестиционный проект

всего

областной бюджет

межбюджетные трансферты федерального бюджета (3)

всего

областной бюджет

межбюджетные трансферты федерального бюджета (3)

Объекты капитального строительства и реконструкции

X

всего

областной бюджет

межбюджетные трансферты федерального бюджета (3)

Объекты капитального ремонта

X

всего

областной бюджет

межбюджетные трансферты федерального бюджета <3>

(1) При необходимости данную таблицу можно размещать более чем на одной странице (например, 2019 - 2024 годы, 2025 - 2030 годы).

(2) В случае отсутствия положительного заключения государственной (негосударственной) экспертизы проектной документации на последующие годы после планового периода по инвестиционному проекту необходимо указать сроки получения положительного заключения государственной (негосударственной) экспертизы на проектную документацию и ассигнования, предусмотренные на разработку проектной документации.

(3) Включается в приложение при наличии средств.

Таблица 7

Расходы
областного бюджета на реализацию государственной программы (1)

Номер и наименование подпрограммы, основного мероприятия, приоритетного основного мероприятия, мероприятия ведомственной целевой программы (4)

Ответственный исполнитель, соисполнители, участники

Код бюджетной классификации расходов

Объем расходов всего (тыс. рублей)

в том числе по годам реализации государственной программы (1)

ГРБС

РзПр

ЦСР

BP

отчетный финансовый год, (2)

текущий финансовый тор

очередной финансовый год

первый год планового периода

второй год планового периода

1

! 2

3

4

5.

6

7

8

9

10

11

12

13

14

Государственная программа

всего (3), в том числе:

X

X

X

X

ответственный исполнитель государственной программы, всего

X

X

X

соисполнитель 1, всего

X

X

X

соисполнитель 2, всего

X

X

X

...

участник 1, всего

X

X

X

участник 2, всего

X

X

X

...

Подпрограмма 1.

всего, в том числе:

X

X

X

X

исполнитель подпрограммы 1 (соисполнитель государственной программы)

X

X

X

участник 1

X

X

X

участник 2

X

X

X

Основное мероприятие 1.1

исполнитель основного мероприятия 1.2 (участник государственной программы)

Основное мероприятие 1.2

исполнитель основного мероприятия 1.1 (участник государственной программы)

Приоритетное основное мероприятие 1.3

исполнитель приоритетного основного мероприятия (участник государственной программы)

...

Мероприятие ВЦП 1.1

исполнитель мероприятия ВЦП 1.1 (участник государственной программы)

Мероприятие ВЦП 1.2

исполнитель мероприятия ВЦП 1.2 (участник государственной программы)

...

(1) При необходимости данную таблицу можно размещать более чем на одной странице (например, 2019 - 2024 годы, 2025-20(30;годы).

(2) Корректировка расходов отчетного финансового года в текущем финансовом году не допускается.

(3) Здесь и далее в строке "всего" указываются расходы на реализацию государственной программы (подпрограммы, основного мероприятия, приоритетного основного мероприятия и мероприятия ведомственной целевой программы), учитывающие расходы, предусмотренные нормативными правовыми актами, в результате которых возникают расходные обязательства Ростовской области.

(4) В целях оптимизации содержания информации в графе 1 допускается использование аббревиатур, например: государственная программа - ГП, основное мероприятие - ОМ, приоритетное основное мероприятие - ПОМ.

Таблица 8

Расходы
на реализацию государственной программы (1)

Наименование государственной программы, номер и наименование подпрограммы

Источники финансирования

Объем расходов всего (тыс. рублей),

в том числе по годам реализации государственной программы

...

отчетный финансовый год, (2)

текущий финансовый год

очередной финансовый год

первый год планового периода

второй год планового периода

...

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Государственная программа

Всего

областной бюджет, (3)

безвозмездные поступления в областной бюджет,(3), (4)

в том числе за счет средств:

- федерального бюджета,

- Фонда содействия реформированию ЖКХ

- Федерального фонда обязательного медицинского страхования

- Пенсионного фонда Российской Федерации

областной бюджет (4)

внебюджетные источники (4)

Подпрограмма 1.

Всего

областной бюджет, (3)

безвозмездные поступления в областной бюджет, (3), (4)

в том числе за счет средств:

- федерального бюджета

- Фонда содействия реформированию ЖКХ

- Федерального фонда обязательного медицинского страхования

- Пенсионного фонда Российской Федерации

местный бюджет (4)

внебюджетные источники (4)

Подпрограмма 2.

Всего

областной бюджет, (3)

безвозмездные поступления в областной бюджет, (3), (4)

в том числе за счет средств:

- федерального бюджета

- Фонда содействия реформированию ЖКХ

- Федерального фонда обязательного Медицинского страхования

- Пенсионного фонда Российской Федерации

местный бюджет <4>

внебюджетные источники <4>

(1) При необходимости данную таблицу можно размещать более чем на одной странице (например, 2019 - 2024 годы, 2025 - 2030 годы).

(2) Корректировка расходов отчетного финансового года в текущем финансовом году не допускается.

(3) Здесь и далее в таблице сумма строк "областной бюджет" и "безвозмездные поступления" должна соответствовать строке "Всего" Таблицы 7.

(4) Включается в приложение при наличии средств.

Таблица 9

Сведения
о показателях по муниципальным образованиям Ростовской области (1)

N п/п	Номер и наименование показателя, наименование муниципального образования Ростовской области	Значения показателей
		отчетный год	текущий год	очередной финансовый год	первый год планового периода
1	2	3	4	5	6	7
	Показатель 1., единица измерения
	Показатель 2., единица измерения
	Показатель 3., единица измерения
	...

(1) При необходимости данную таблицу можно размещать более чем на одной странице (например, 2019 - 2024 годы, 2025 - 2030 годы).

Таблица 10

Распределение
субсидий (иных межбюджетных трансфертов) по муниципальным образованиям и направлениям расходования средств (1)

тыс. рублей
N п/п	Наименование муниципального образования Ростовской области		Очередной финансовый год				Первый год планового периода				Второй год планового периода
			Всего	в том числе:			Всего	в том числе:			Всего	в том числе:
				за счет средств областного бюджета	за счет средств федерального бюджета, (2)	за счет средств Фонда реформирования жилищно-коммунального хозяйства, (2)		за счет средств областного бюджета	за счет средств федерального бюджета (2)	за счет средств Фонда реформирования жилищно-коммунального хозяйства (2)		за счет средств областного бюджета	за счет средств федерального бюджета (2)	за счет средств Фонда реформирования жилищно-коммунального хозяйства (2)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15
Субсидии (иной межбюджетный трансферт) на ... (наименование направления субсидии, иного межбюджетного трансферта) (3)

(1) При необходимости данную таблицу можно размещать более чем на одной странице (например, 2019 - 2024 годы, 2025 - 2030 годы).

(2) Включается в приложение при наличии средств.

(3) Наименование направления субсидии, иного межбюджетного трансферта заполняется в соответствии с областным законов об областном бюджете.

Таблица 11

Перечень
инвестиционных проектов (объектов капитального строительства, реконструкции и капитального ремонта, находящихся в муниципальной собственности) (1)

N п/п

Наименование инвестиционного проекта

Номер и дата положительного заключения государственной (негосударственной) экспертизы (2)

Источники финансирования

Сметная стоимость в ценах соответствующих лет, тыс. рублей

объем бюджетных ассигнований по годам реализации государственной программы

...

отчетный финансовый год,

текущий финансовый год

очередной финансовый год

первый год планового периода

второй год планового периода

...

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Государственная программа

X

всего

областной бюджет

федеральный бюджет (3)

местный бюджет (3)

Подпрограмма 1.

Наименование муниципального образования Ростовской области

X

всего

областной бюджет

федеральный бюджет (3)

местный бюджет (3)

Инвестиционный проект

всего

областной бюджет

федеральный бюджет (3)

местный бюджет (3)

...

всего

областной бюджет

федеральный бюджет (3)

местный бюджет (4)

Подпрограмма 2.

Наименование муниципального образования Ростовской области

X

всего

областной бюджет

федеральный бюджет (3)

местный бюджет (3)

Инвестиционный проект

всего

областной бюджет

федеральный бюджет (3)

местный бюджет (3)

...

всего

областной бюджет

федеральный бюджет (3)

местный бюджет (3)

Всего по объектам капитального строительства и реконструкции:

X

всего

областной бюджет

федеральный бюджет (3)

местный бюджет (3)

Всего по объектам капитального ремонта

X

всего

областной бюджет

федеральный бюджет (3)

местный бюджет (3)

(1) При необходимости данную таблицу можно размещать более чем на одной странице (например, 2019 - 2024 годы, 2025 - 2030 годы).

(2) В случае отсутствия положительного заключения государственной (негосударственной) экспертизы проектной документации на последующие года после планового периода по инвестиционному проекту необходимо указать сроки получения положительного заключения государственной (негосударственной) экспертизы на проектную документацию и ассигнования, предусмотренные на разработку проектной документации.

(3) Включается в приложение при наличии средств.

Таблица 12

План
реализации государственной программы_________на_____год

N п/п	Номер и наименование (4)	Ответственный исполнитель, соисполнитель, участник (должность/ ФИО) (1)	Ожидаемый результат (краткое описание)	Плановый срок реализации	Объем расходов, (тыс. рублей) (2)
					всего	областной бюджет и безвозмездные поступления в областной бюджет	местный бюджет	внебюджетные источники
1	2	3	4	5	6	7	8	9
	Подпрограмма 1		X	X
	Основное мероприятие 1.1				(3)	(3)	(3)	(3)
	Мероприятие 1.1.1
	Мероприятие 1.1.2
	Приоритетное мероприятие 1.1.3
	Контрольное событие государственной программы 1.1				X	X	X	X
	...
	Мероприятие 1.1 ВЦП 1
	Приоритетное основное мероприятие 1.2				(3)	(3)	(3)	(3)
	Приоритетное мероприятие 1.2.1
	Приоритетное мероприятие 1.2.2
	Контрольное событие государственной программы 1.2				X	X	X	X
	...
	Итого по государственной программе	X	X	X
		ответственный исполнитель государственной программы	X	X			|
		соисполнитель 1	X	X
		соисполнитель 2	X	X
		...	X	X
		участник 1	X	X
		участник 2	X	X
		...	X	X

(1) По строкам "Мероприятие", "Приоритетное мероприятие" указывается заместитель руководителя, курирующий данное направление, либо начальник структурного подразделения, непосредственно подчиненный руководителю. По строке "Контрольное событие государственной программы" указывается руководитель, а также заместитель руководителя, курирующий данное направление, либо начальник структурного подразделения, непосредственно подчинённый руководителю органа исполнительной власти Ростовской области^ определенного ответственным исполнителем, соисполнителем.

(2) Объем расходов приводится на очередной финансовый год.

(3) Бюджетные ассигнования, предусмотренные на реализацию основного мероприятия, приоритетного основного мероприятия и мероприятия ведомственной целевой программы в обязательном порядке должны быть распределены по соответствующим мероприятиям и приоритетным мероприятиям (в случае их наличия).

(4) В целях оптимизации содержания информации в графе 2 допускается использование аббревиатур, например: государственная программа - ГП, основное мероприятие - ОМ, приоритетное основное мероприятие - ПОМ.

Таблица 13

Отчет
об исполнении плана реализации государственной программы_________ за отчетный период ______ мес. 20 ____ г.

N п/п	Номер и наименование (4)	Ответственный исполнитель, соисполнитель, участник (должность/ ФИО) (1)	Результат реализации (краткое описание)	Фактическая дата начала реализации	Фактическая дата окончания реализации, наступления контрольного события	Расходы областного бюджета на реализацию государственной программы, тыс. рублей			Объемы неосвоенных средств и причины их неосвоения (2)
						предусмотрено государственной программой	предусмотрено сводной бюджетной росписью	факт на отчетную дату
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
	Подпрограмма 1		X	X	X
	Основное мероприятие 1.1
	Мероприятие 1.1.1
	Мероприятие 1.1.2
	Приоритетное мероприятие 1.1.3
	Контрольное событие государственной программы 1.1 (3)			X		X	X	X	X
	...
	Приоритетное основное мероприятие 1.2
	Приоритетное мероприятие 1.2.1
	Приоритетное мероприятие 1.2.2
	Контрольное событие государственной программы 1.2			X		X	X	X	X
	...
	Мероприятие 1.1 ВЦП 1
	...
	Итого по государственной программе	X	X	X	X
		ответственный исполнитель государственной программы	X	X	X
		соисполнитель 1	X	X	X
		соисполнитель 2	X	X	X
		...	X	X	X
		участник 1	X	X	X
		участник 2	X	X	X
		...	X	X	X

(1) По строкам "Мероприятие", "Приоритетное мероприятие" указывается заместитель руководителя, курирующий данное направление, либо начальник .структурного подразделения, непосредственно подчиненный руководителю. По строке "Контрольное событие государственной программы" указывается руководитель, а также заместитель руководителя, курирующий данное направление, либо начальник структурного подразделения, непосредственно подчинённый руководителю органа исполнительной власти Ростовской области, определенного ответственным исполнителем, соисполнителем.

(2) Графа заполняется по завершенным основным мероприятиям, мероприятиям, мероприятиям ведомственных целевых программ.

(3) В случае наличия нескольких контрольных событий одного основного мероприятия, приоритетного основного мероприятия, мероприятия ведомственной целевой программы.

(4) В целях оптимизации содержания информации в графе 2 допускается использование аббревиатур, например: государственная программа - ГП, основное мероприятие - ОМ, приоритетное основное мероприятие - ПОМ.

Таблица 14

Сведения
о выполнении основных мероприятий, приоритетных основных мероприятий, мероприятий, приоритетных мероприятий и мероприятий ведомственных целевых программ, а также контрольных событий государственной программы за 20___г.

N п/п	Номер и наименование (1)	Ответственный исполнитель, соисполнитель, участник (должность/ ФИО)	Плановый срок окончания реализации	Фактический срок		Результаты		Причины не реализации/ реализации не в полном объеме
				начала реализации	окончания реализации	запланированные	достигнутые
1	2	3	4	5	6	7	8	9
	Подпрограмма 1		X	X	X
	Основное мероприятие 1.1.
	Мероприятие 1.1.1
	Мероприятие 1.1.2
	Приоритетнее мероприятие 1.1.3
	Контрольное событие государственной программы 1.1			X
	...
	Приоритетное основное мероприятие 1.2
	Приоритетное мероприятие 1.2.1
	Приоритетное мероприятие 1.2.2
	Контрольное событие государственной программы 1 2			X
	...
	Мероприятие ВЦП
	...

(1) В целях оптимизации содержания информации в графе 2 допускается использование аббревиатур, например: государственная программа - ГП, основное мероприятие - ОМ, приоритетное основное мероприятие - ПОМ.

Таблица 15

Сведения
об использовании бюджетных ассигнований и внебюджетных средств на реализацию государственной программы за 20___г.

Наименование государственной программы, подпрограммы, основного мероприятия (4)		Источники финансирования		Объем расходов (тыс. рублей), предусмотренных				Фактические расходы (тыс. рублей), (1)
				государственной программой		сводной бюджетной росписью
1		2		3		4		5
Государственная программа		Всего
		областной бюджет
		безвозмездные поступления в областной бюджет, (2)
		в том числе за счет средств:
		- федерального бюджета
		- Фонда содействия реформированию ЖКХ
		- Федерального фонда обязательного медицинского страхования
		- Пенсионного фонда Российской Федерации
		местный бюджет (2)				X
		внебюджетные источники (2)				X
Подпрограмма 1.		Всего
		областной бюджет
		безвозмездные поступления в областной бюджет, (2)
		в том числе за счет средств:
		- федерального бюджета
		- Фонда содействия реформированию ЖКХ
		- Федерального фонда обязательного медицинского страхования
		- Пенсионного фонда Российской Федерации
		местный бюджет (2)				X
		внебюджетные источники (2)				X
Основное мероприятие 1.1.		Всего, (3)
Приоритетное основное мероприятие 1.2		Всего, (3)
...
Мероприятие ВЦП 1.1	Всего, (3)
...

(1) В соответствии с бюджетной отчетностью на 1 января текущего финансового года.

(2) Включается в приложение при наличии средств.

(3) По основным мероприятиям, приоритетным основным мероприятиям и мероприятиям ведомственных целевых программ в графе 3 "Объем расходов (тыс. рублей), предусмотренных государственной программой" сумма должна соответствовать данным Таблицы 7.

(4) В целях оптимизации содержания информации в графе 1 допускается использование аббревиатур например: государственная программа - ГП, основное мероприятие - ОМ, приоритетное основное мероприятие - ПОМ.

Таблица 16

Сведения
о достижении значений показателей

N п/п	Номер и наименование	Единица измерения	Значения показателей государственной программы, подпрограммы государственной программы			Обоснование отклонений значений показателя на конец отчетного года (при наличии)
			год, предшествующий отчетному (1)	отчетный год
				план	факт
1	2	3	4	5	6	7
Государственная программа
	Показатель 1.
	Показатель 2.
	Показатель 3.
	Показатель 4.
	...
Подпрограмма 1
	Показатель 1.1.
	Показатель 1.2.
	Показатель 1.3.
	...
Подпрограмма 2
	Показатель 2.1.
	Показатель 2.2.
	Показатель 2.3.

(1) Приводится фактическое значение показателя за год, предшествующий отчетному.

Таблица 17

Сведения
о достижении значений показателей по муниципальным образованиям Ростовской области

N п/п	Номер и наименование показателя, наименование муниципального образования Ростовской области	Значения показателей государственной программы, подпрограммы государственной программы			Обоснование отклонений значений показателя на конец отчетного года (при наличии)
		год, предшествующий отчетному (1)	отчетный год
			план	факт
1	2	3	4	5	6
	Показатель 1., единица измерения
	Показатель 2., единица измерения
	Показатель 3., единица измерения
	...

(1) Приводится фактическое значение показателя за год, предшествующий отчетному.

Таблица 18

Информация
о возникновении экономии бюджетных ассигнований на реализацию основных мероприятий, приоритетных основных мероприятий, мероприятий ведомственных целевых программ государственной программы, в том числе в результате проведения закупок, при условии их исполнения в полном объеме в отчетном году

N п/п	Наименование основного мероприятия подпрограммы, приоритетного основного мероприятия, мероприятия ведомственной целевой программы (по инвестиционным расходам - в разрезе объектов) (1)	Ожидаемый результат	Фактически сложившийся результат	Сумма экономии (тыс. рублей)
				всего	в том числе в результате проведения закупок
1	2	3	4	5	6
	Государственная программа	X	X
	Подпрограмма 1.	X	X
	Основное мероприятие 1.1.
	Основное мероприятие 1.2.
	Приоритетное основное мероприятие 1.3
	...
	Мероприятие ВЦП 1.1.
	Мероприятие ВЦП 1.2.
	...

(1) В целях оптимизации содержания информации в графе 2 допускается использование аббревиатур, например: государственная программа - ГП, основное мероприятие - ОМ, приоритетное основное мероприятие - ПОМ.

Таблица 19

Информация
о соблюдении условий со финансирования расходных обязательств Ростовской области при реализации основных мероприятий, приоритетных основных мероприятий и мероприятий ведомственных целевых программ государственной программы в отчетном году

N п/п	Наименование основного мероприятия подпрограммы, приоритетных основных мероприятии, мероприятия ведомственной целевой программы (по инвестиционным расходам - в разрезе объектов) (1)	Объем фактических расходов
		за счет средств федерального бюджета		за счет средств консолидированного бюджета
		тыс. рублей	%	тыс. рублей	%
1	2	3	4	5	6
	Государственная программа
	Подпрограмма 1
	Основное мероприятие 1.1.
	Основное мероприятие 1.2.
	Приоритетное основное мероприятия 1.3
	...
	Мероприятие ВЦП 1.1.
	Мероприятие ВЦП 1.2.
	...

(1) В целях оптимизации содержания информации в графе 2 допускается использование аббревиатур, например: государственная программа - ГП, основное мероприятие - ОМ, приоритетное основное мероприятие - ПОМ.

Таблица 20

Информация
о соблюдении условий софинансирования расходных обязательств муниципальных образований при реализации основных мероприятий подпрограмм, мероприятий ведомственных целевых программ государственной программы в отчетном году

Наименование муниципального образования Ростовской области (по инвестиционным расходам в разрезе объектов)	Установленный объем софинансирования расходов, (1) (%)		Объем фактических расходов областного бюджета		Объем фактических расходов местного бюджета
	областной бюджет	местный бюджет	тыс. рублей	%	тыс. рублей	%
1	2	3	4	5	6	7
Субсидия (иной межбюджетный трансферт) на ... (наименование направления субсидии, иного межбюджетного трансферта)

(1) В соответствии с постановлением Правительства Ростовской области от 28.12.2011 N 302 "Об уровне софинансирования субсидий местным бюджетам для софинансирования расходных обязательств, возникающих при выполнении полномочий органов местного самоуправления по вопросам местного значения".

Таблица 21

Информация
о расходах за счет средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, государственных бюджетных и автономных учреждений Ростовской области в отчетном году

тыс. рублей

Наименование государственного учреждения

Остаток средств на 01.01 20__ (1)

Фактически полученные доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности

Средства, направленные на реализацию государственной программы за счет доходов, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности

Остаток на 01.01.20__ (2)

всего

в том числе:

всего

в том числе:

оказание платных услуг

добровольные пожертвования

целевые взносы физических и (или) юридических лиц

средства, полученные от приносящей доход деятельности

иные доходы

оплата труда с начислениями

капитальные вложения

материальные запасы

прочие расходы

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

Всего

I. Государственные бюджетные учреждения

1

Итого по бюджетным учреждениям

II. Государственные автономные учреждения

Итого по автономным учреждениям

(1) Остаток средств на начало отчетного года.

(2) Остаток средств на начало года, следующего за отчетным.

Таблица 22

Информация
об основных мероприятиях, приоритетных основных мероприятиях, мероприятиях ведомственных целевых программ, финансируемых за счет средств областного бюджета, безвозмездных поступлений в областной бюджет и местных бюджетов, выполненных в полном объеме

	Количество основных мероприятий, запланированных к реализации в отчетном году	Количество основных мероприятий, выполненных в полном объеме	Степень реализации основных мероприятий
1	2	3	4
Всего, в том числе:
- основные мероприятия, приоритетные основные мероприятия, мероприятия ведомственных целевых программ, результаты которых оцениваются на основании числовых (в абсолютных или относительных величинах) значений показателей			X
- основные мероприятия, предусматривающие оказание государственных услуг (работ) на основании государственных заданий			X
- иные основные мероприятия, приоритетные основные мероприятия, мероприятия ведомственных целевых программ, результаты реализации которых оцениваются как наступление или ненаступление контрольного события (событие) и (или) достижение качественного результата			X

Таблица 23

Информация
об основных мероприятиях, приоритетных основных мероприятиях, мероприятиях ведомственных целевых программ, финансируемых за счет всех источников финансирования, выполненных в полном объеме

	Количество основных мероприятий, запланированных к реализации в отчетном году	Количество основных мероприятий, выполненных в полном объеме	Степень реализации основных мероприятий
1	2	3	4
Всего, в том числе:
- основные; мероприятия, приоритетные основные мероприятия, мероприятия ведомственных целевых программ, результаты которых оцениваются на основании числовых (в абсолютных или относительных величинах) значений показателей			X
- основные мероприятия, предусматривающие оказание государственных услуг (работ) на основании государственных заданий			X
- иные основные мероприятия, приоритетные основные мероприятия, мероприятия ведомственных целевых программ, результаты реализации которых оцениваются как наступление; или ненаступление контрольного события (событии) и (или) достижение качественного результата			X

Приложение N 2
к Методическим рекомендациям по
разработке и реализации государственных
программ Ростовской области

Типовая форма
отчета о реализации Государственной программы Ростовской области за отчетный год

                               Отчет

     о реализации государственной программы Ростовской области

        "_________________" за_______________год

            наименование        отчетный год

     Раздел 1. Конкретные результаты, достигнутые за_____________год

                                                     отчетный год

     В целях создания условий для ______________ в рамках реализации

                                  цель программы

государственной программы Ростовской области "____________________",

                                                  наименование

утвержденной постановлением Правительства Ростовской области

___________________

   реквизиты НПА

(далее - государственная программа), ответственным исполнителем и

участниками государственная программа в ____________ году реализован

                                        отчетный год

комплекс мероприятий,

в результате которых:

     результат 1;

     результат 2;

     результат 3;

     ...

     Текстовая часть раздела 1 не более 1 листа.

          Раздел 2. Результаты реализации основных мероприятий,

   приоритетных основных мероприятий и мероприятий ведомственных

    целевых программ 1 и/или приоритетных проектах (программа), а

  также сведения о достижении контрольных событий государственной

                           программы

     Достижению результатов в _________________ году способствовала

                                отчетном году

реализация ответственным исполнителем, соисполнителем и участниками

государственной программы основных мероприятий, приоритетных

основных мероприятии и мероприятий ведомственных целевых

программ (1).

     В рамках подпрограммы 1 "_____________________", предусмотрена

                                    наименование

реализация ___________________ основных мероприятий, _______________

              количество                               количество

приоритетных основных мероприятий и _________________ контрольных

                                       количество

событий.

     Основное мероприятие 1.1. "__________________________________"

                                         наименование

выполнено/выполнено не в полном объеме/не выполнено (в случае

невыполнения/выполнения не в полном объеме указать причины).

Кратко указываются результаты реализации основного мероприятия.

     Приоритетное основное мероприятие 1.2. "______________________"

                                                  наименование

выполнено/выполнено не в полном объеме/не выполнено (в случае

невыполнения/выполнения не в полном объеме указать причины). Кратко

указываются результаты реализации основного мероприятия.

     По подпрограмме 1 "__________________" предусмотрено выполнение

                          наименование

_________________ контрольных событий, из них достигнуто в

    количество

установленные сроки - ______________________, с нарушением срока -

                              количество

___________________; не достигнуто - ______________________ (по

     количество                             количество

недостигнутым, достигнутым с нарушением срока контрольным

событиям указываются причины).

...

     Сведения о выполнении основных мероприятий, приоритетных

основных мероприятий и мероприятий ведомственных целевых программ,

а также контрольных событий государственной программы приведены в

приложении N 1 к отчету о реализации государственной программы.

     Раздел 3. Анализ факторов, повлиявших на ход реализации

                   государственной программы

     В _____________ году на ход реализации государственной

       отчетный год

программы оказывали влияние следующие факторы:

     фактор 1;

     фактор 2;

     фактор 3;

     ...

     Влияние факторов на реализацию государственной программы.

Текстовая часть раздела 3 не более 1 листа.

     Раздел 4. Сведения об использовании бюджетных ассигнований и

     внебюджетных средств на реализацию государственной программы

     Объем запланированных расходов на реализацию государственной

     программы на _______________ год составил______________________

                    отчетный год              плановый объем средств

                                             за счет всех источников

тыс. рублей, в том числе по источникам финансирования:

     областной бюджет - _________________________ тыс. рублей;

                         плановый объем средств

     безвозмездные поступления из федерального бюджета - ___________

                                                            плановый

______________тыс. рублей;

объем средств

     местный бюджет - ______________________тыс. рублей;

                      плановый объем средств

     внебюджетные источники - _______________________ тыс. рублей.

                               плановый объем средств

     План ассигнований в соответствии с Областным законом __________

                                                       реквизиты НПА

"Об областном бюджете на __________________ год и на плановый период

и _________________________________ годов" составил ___ тыс. рублей.

   наименование областного закона

    об областном бюджете

В соответствии со сводной бюджетной росписью - _____________________

                                              плановый объем средств

тыс. рублей, в том числе по источникам финансирования:

     областной бюджет - _______________________ тыс. рублей;

                        плановый объем средств

     безвозмездные поступления из федерального бюджета -

______________________________ тыс. рублей.

   плановый объем средств

     Исполнение расходов по государственной программе составило

_____ тыс. рублей, в том числе по источникам финансирования:

     областной бюджет - ________________________ тыс. рублей;

                        фактический объем средств

     безвозмездные поступления из федерального бюджета -

_________________________ тыс. рублей;

фактических объем средств

     местный бюджет - ____________________________ тыс. рублей;

                        фактический объем средств

     внебюджетные источники - _______________________ тыс. рублей.

                             фактический объем средств

Объем неосвоенных бюджетных ассигнований областного бюджета и

безвозмездных поступлений в областной бюджет составил _____________

_________________________________ тыс. рублей, из них:

   объем неосвоенных средств

     __________________________ тыс. рублей - причина 1 (например,

     объем неосвоенных средств

 неисполнение подрядными организациями условий контрактов);

     __________________________ тыс. рублей - причина 2 (например,

     объем неосвоенных средств

экономия по факту выполненных работ);

     ...

     Сведения об использовании бюджетных ассигнований и внебюджетных

средств на реализацию государственной программы за ________________

                                                     отчетный год

год приведены в приложении N 2 к отчету о реализации государственной

программы.

         Раздел 5. Сведения о достижении значений показателей

        государственной программы, подпрограмм государственной

                   программы за ________ год

     Государственной программой и подпрограммами государственной

программы предусмотрено ___________________________ показателей ,

                                 количество

по ___________________ из которых фактически значения соответствуют

     количество

плановым, по _________________ показателям фактические значения

                количество

превышают плановые, по ________________ показателям не достигнуты

                          количество

плановые значения.

     Показатель 1 "_____________________" - плановое значение,

                       наименование

фактическое значение (в случае недостижения либо значительного

перевыполнения указать причины).

     Показатель 2 "_____________________" - плановое значение,

                       наименование

фактическое значение (в случае недостижения либо значительного

перевыполнения указать причины).

     Показатель 1.1 "____________________" - плановое значение,

                         наименование

фактическое значение (в случае недостижения либо значительного

перевыполнения указать причины).

     Показатель 1.2 "____________________" - плановое значение,

                         наименование

фактическое значение (в случае недостижения либо значительного

перевыполнения указать причины).

     Сведения о достижении значений показателей государственной

программы, подпрограмм государственной программы с обоснованием

отклонений по показателям приведены в приложении N 3 к отчету о

реализации государственной программы.

     Сведения о достижении значений показателей государственной

программы, подпрограмм государственной программы по муниципальным

образованиям Ростовской области приведены приложении N 4 к отчету о

реализации государственной программы.

       Раздел 6. Результаты оценки эффективности реализации

                    государственной программы

     Эффективность государственной программы определяется на

основании степени выполнения целевых показателей, основных

мероприятий и оценки бюджетной эффективности государственной

программы.

     1. Степень достижения целевых показателей государственной

программы, подпрограмм государственной программы:

     степень достижения целевого показателя 1 - ____________;

     степень достижения целевого показателя 2 - ____________;

     степень достижения целевого показателя 1.1- ___________;

     степень достижения целевого показателя 1.2 - __________;

     Суммарная оценка степени достижения целевых показателей

государственной программы составляет _______ {значения для расчета),

что характеризует _____________________________________ уровень

                  низкий/удовлетворительный/высокий

эффективности реализации государственной программы по степени

достижения целевых показателей.

     2. Степень реализации основных мероприятий, приоритетных

основных мероприятий и мероприятий ведомственных целевых программ,

финансируемых за счет всех источников финансирования, оценивается

как доля основных мероприятий, приоритетных основных мероприятий и

мероприятий ведомственных целевых программ, выполненных в полном

объеме.

     Степень реализации основных мероприятий, приоритетных основных

мероприятий и мероприятий ведомственных целевых программ, составляет

________________________ (значения для расчета), что характеризует

_________________________________________ уровень эффективности

  низкий/удовлетворительный/высокий

реализации государственной программы по степени реализации основных

мероприятий, приоритетных основных мероприятий и мероприятий

ведомственных целевых программ,.

     3. Бюджетная эффективность реализации Программы рассчитывается

в несколько этапов.

     3.1. Степень реализации основных мероприятий, приоритетных

основных мероприятий и мероприятий ведомственных целевых программ,

финансируемых за счет средств областного бюджета, безвозмездных

поступлений в областной бюджет и местных бюджетов, оценивается как

доля мероприятий, выполненных в полном объеме.

     Степень реализации основных мероприятий, приоритетных основных

мероприятий и мероприятий ведомственных целевых программ,

государственной программы составляет ___________ (плановое значение/

фактическое значение).

     3.2. Степень соответствия запланированному уровню расходов за

счет средств областного бюджета, безвозмездных поступлений в

областной бюджет и местных бюджетов оценивается как отношение

фактически произведенных в отчетном году бюджетных расходов на

реализацию государственной программы к их плановым значениям.

     Степень соответствия запланированному уровню расходов:

_____________________________ тыс. рублей / ________________________

плановый объем финансирования                 фактический объем

                                               финансирования

тыс. рублей = ___________________________

     3.3. Эффективность использования средств областного бюджета

рассчитывается как отношение степени реализации основных

мероприятий, приоритетных основных мероприятий и мероприятий

ведомственных целевых программ к степени соответствия

запланированному уровню расходов за счет средств областного бюджета,

безвозмездных поступлений в областной бюджет и местных бюджетов.

     Эффективность использования финансовых ресурсов на реализацию

государственной программы:

     ______/______=________, в связи с чем бюджетная эффективность

реализации государственной программы является ______________________

                                           низкая/удовлетворительная

                                                  /высокая

     Уровень реализации государственной Программы в целом (2):

     __ х 0,5 + __ х 0,3 + __ х 0,2 =__, в связи с чем уровень

реализации государственной программы является _____________________.

                                           низкий/удовлетворительный

                                                   /высокий

     В данном разделе также указывается следующая информация:

     о возникновении экономии бюджетных ассигнований на реализацию

основных мероприятий, приоритетных основных мероприятий и

мероприятий ведомственных целевых программ государственной программы

в отчетном году;

     о соблюдении условий софинансирования расходных обязательств

Ростовской области при реализации основных мероприятий, приоритетных

основных мероприятий и мероприятий ведомственных целевых программ

государственной программы в отчетном году;

     о соблюдении условий софинансирования расходных обязательств

муниципальных образований при реализации основных мероприятий,

приоритетных основных мероприятий и мероприятий ведомственных

целевых программ государственной программы в отчетном году;

     о расходах за счет средств, полученных от предпринимательской

и иной приносящей доход деятельности, государственных бюджетных и

автономных учреждений Ростовской области в отчетном году.

     Раздел 7. Предложения по дальнейшей реализации государственной

                                  программы

     В данном разделе содержатся предложения по дальнейшей

реализации государственной программы, в том числе по оптимизации

бюджетных расходов на реализацию основных мероприятий, приоритетных

основных мероприятий, мероприятий, ведомственных целевых программ

государственной программы и корректировке целевых показателей

реализации государственной программы на текущий финансовый год и

плановый период и их обоснование в случае отклонений от плановой

динамики реализации государственной программы.

     К годовому отчету за последний год реализации государственной

программы требования настоящего раздела не применяются.

___________________________

(1) В наименование и текстовую часть раздела 2 включаются слова

"мероприятий ведомственных целевых программ" в случае, если в рамках

государственной программы реализуются мероприятия ведомственных

целевых программ.

(2) Уровень реализации государственной программы определяется на

основании степени выполнения достижения целевых показателей,

выполнения основных мероприятий, мероприятий ведомственных целевых

программ и/или проектов (программ) и оценки бюджетной эффективности

государственной программы.