Раздел VII. Методика расчета значений показателей эффективности реализации муниципальной программы

Раздел VII. Методика расчета значений показателей эффективности реализации муниципальной программы

Оценка уровня реализации муниципальной программы производится путем сравнения фактического изменения целевых индикаторов относительно их базовых значений с планируемыми изменениями. В качестве базовых берутся значения индикаторов на год начала реализации муниципальной программы. Результативность муниципальной программы оценивается исходя из соответствия ее целевых индикаторов планируемым. Планируемые индикаторы должны отличаться от базовых в сторону улучшения 1.

I. Степень реализации мероприятий оценивается как доля мероприятий программы / подпрограммы, выполненных в полном объеме, по следующей форме:

где:

СРм - степень реализации мероприятий программы;

Мв - количество мероприятий программы, выполненных в полном объеме, из числа мероприятий программы, запланированных к реализации в отчетном году;

М - общее количество мероприятий программы, запланированных к реализации в отчетном году.

II. Степень соответствия запланированному уровню затрат и эффективности использования средств бюджетных и иных источников ресурсного обеспечения муниципальной программы (подпрограммы путем сопоставления плановых и фактических объемов финансирования программы (подпрограммы), в целом и по каждому источнику ресурсного обеспечения, рассчитывается по формуле:

где:

ССузобщ - общая степень соответствия запланированному уровню расходов;

Зфобщ - сумма фактических расходов по всем источникам ресурсного обеспечения;

Зпобщ - сумма плановых расходов по всем источникам ресурсного обеспечения:

где:

ССуз - степень соответствия запланированному уровню расходов;

Зф - фактические расходы на реализацию программы (подпрограммы) в отчетном году;

Зп - плановые расходы на реализацию программы (подпрограммы) в отчетном году.

III. Оценка эффективности использования средств бюджета рассчитывается для программы (каждой подпрограммы) как отношение степени реализации мероприятий к степени соответствия запланированному уровню расходов по следующей формуле:

где:

Эис - эффективность использования средств бюджета;

СРм - степень реализации мероприятий программы (подпрограммы);

ССузобщ - общая степень соответствия запланированному уровню расходов.

IV. Для оценки степени достижения целей и решения задач программы (подпрограммы) определяется степень достижения плановых значений каждого показателя (индикатора), характеризующего цели (задачи) подпрограммы.

1. Степень достижения планового значения показателя (индикатора) рассчитывается по следующим формулам:

где:

СДпз - степень достижения планового значения показателя, характеризующего цели и задачи программы (подпрограммы);

ЗПф - значение показателя, характеризующего цели и задачи программы (подпрограммы), фактически достигнутое н конец отчетного периода;

ЗПп - плановое значение показателя, характеризующего цели и задачи программы (подпрограммы).

2. Степень реализации программы (подпрограммы) рассчитывается по формуле:

где:

СР - степень реализации программы (подпрограммы);

СДпз - степень достижения планового значения показателя, характеризующего цели и задачи программы (подпрограммы);

N - число показателей, характеризующих цели и задачи программы (подпрограммы).

V. Оценка эффективности реализации программы (подпрограммы) рассчитывается в зависимости от значений оценки степени реализации программы (подпрограммы) и оценки эффективности использования средств бюджета по следующей формуле:

где:

ЭР - эффективность реализации программы (подпрограммы);

СР - степень реализации программы (подпрограммы);

Эис - эффективность использования средств бюджета.

VI. Оценка эффективности реализации муниципальной программы

Эффективность реализации муниципальной программы оценивается в зависимости от значений оценки степени реализации муниципальной программы и оценки эффективности реализации входящих в нее подпрограмм по следующей формуле:

где:

ЭРмп - эффективность реализации муниципальной программы;

ЭР - эффективность реализации подпрограммы;

J - количество подпрограмм.

Эффективность реализации муниципальной программы признается:

- высокой, в случае если значение ЭРмп составляет не менее 0,90;

- средней, в случае если значение ЭРмп составляет не менее 0,75;

- удовлетворительной, в случае если значение ЭРмп составляет не менее 0,60;

- в остальных случаях эффективность реализации муниципальной программы признается неудовлетворительной.

1 За исключением индикаторов, базовое значение которых в субъекте Российской Федерации - Республики Крым достигло предельных величин.