Приложение. Перечень сведений и документов, необходимых для осуществления контроля и надзора в области долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости

Приложение
к приказу Службы
финансового надзора
Республики Крым
от 11 июня 2015 N 312

Перечень
сведений и документов, необходимых для осуществления контроля и надзора в области долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости.

1. Учредительные и регистрационные документы (свидетельство о государственной регистрации, свидетельство о постановке на учет в налоговом органе, устав и изменения к нему, учредительный договор и изменения к нему).

2. Приказы на утверждение в должности руководителя (законного представителя) юридического лица.

3. Правоустанавливающие документы на земельный участок.

4. Разрешение на строительство (продолжение строительства) объекта.

5. Проектная декларация и изменения к ней.

6. Сметы на строительство, проектная документация.

7. Графики осуществления и финансирования строительно-монтажных работ на каждом из объектов.

8. Экспертные заключения по рабочим проектам.

9. Список подрядных организаций, привлекаемых к строительству объекта с указанием вида осуществляемых работ.

10. Проектная декларация с изменениями, с указанием дат внесения, дат и источников опубликования и (или) размещения.

11. Договоры о совместной деятельности, инвестиционные договоры.

12. Договоры строительного подряда, поставки строительных материалов, иные договоры, связанные со строительством объектов в проверяемом периоде.

13. Кредитные договоры и договоры займа.

14. Договор банковского поручительства.

15. Договоры участия в долевом строительстве и (или) иные договоры, а также соглашения к ним по которым осуществлялось привлечение денежных средств участников долевого строительства для целей строительства.

16. Реестр договоров участия в долевом строительстве и (или) иных договоров, а также соглашений к ним по которым осуществлялось привлечение денежных средств участников долевого строительства для строительства объекта строительстве с указанием даты, номера регистрации договора и дополнительных соглашений.

17. Реестр соглашений о расторжении договоров участия в долевом строительстве и (или) иных договоров, по которым осуществлялось привлечение денежных средств участников долевого строительства для строительства объекта.

18. Приказы об учетной политике и приложения к ним, в том числе рабочие планы счетов бухгалтерского учета, содержащих синтетические и аналитические счета и субсчета учета финансово-хозяйственной деятельности.

19. Первичные бухгалтерские документы, а также платежные поручения, выписки банка, приходно-кассовые ордера, подтверждающие привлечение денежных средств для целей строительства.

20. Регистры бухгалтерского учета, связанные с учетом финансово-хозяйственных операций при осуществлении деятельности в области долевого строительства на территории Республики Крым:

- регистр бухгалтерского учета "Главная книга" (отдельными листами) ведомости оборотов по дебету всех счетов и субсчетов бухгалтерского учета юридического лица в корреспонденции с кредитами счетов и субсчетов бухгалтерского учета;

- кассовые книги;

- журналы-ордера по кредиту счетов бухгалтерского учета юридического лица 50 "Касса", 51 "Расчетные счета" с указанием корреспонденции дебетов счетов и субсчетов бухгалтерского учета;

- журналы-ордера по кредиту субсчетов счетов бухгалтерского учета юридического лица 08 "Вложения во внеоборотные активы", 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками", 76 "Расчеты с разными дебиторами и кредиторами", 86 "Целевое финансирование", 98 "Доходы будущих периодов" с указанием корреспонденции дебетов счетов и субсчетов бухгалтерского учета;

- аналитические ведомости по дебету счетов бухгалтерского учета общества 50 "Касса", 51 "Расчетные счета" с указанием корреспонденции кредита счетов и субсчетов бухгалтерского учета;

- аналитические ведомости по дебету субсчетов счетов бухгалтерского учета юридического лица 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками", 76 "Расчеты с разными дебиторами и кредиторами", 86 "Целевое финансирование", 98 "Доходы будущих периодов" с указанием корреспонденции кредита счетов и субсчетов бухгалтерского учета.

21. Расшифровка дебиторской задолженности.

22. Расшифровка кредиторской задолженности.

23. Расшифровка краткосрочных и долгосрочных финансовых вложений.

24. Акты приемки-передачи объектов долевого строительства участникам долевого строительства.

25. Реестры актов приемки-передачи объектов долевого строительства участникам долевого строительства на запрашиваемые в соответствии с установленным диапазоном проверки даты.

26. Уведомления о возможности применения упрощенной системы налогообложения.

27. Книги учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения.

28. Сведения о стоимости незавершенных строительством объектов долевого строительства в разрезе каждого объекта на отчетную дату.

29. Сведения о сумме денежных средств участников долевого строительства, привлеченных в отчетном периоде, в разрезе каждого объекта.

30. Сведения о задолженности участников долевого строительства по договорам долевого участия в строительстве, по каждому объекту на отчетную дату.

31. Отправленную участникам долевого строительства информацию о невозможности завершения строительства в предусмотренный договором срок и предложение об изменении договора с подтверждением его почтового направления.

32. Уведомления об одностороннем отказе от исполнения договора участия в долевом строительстве с подтверждением его Почтового направления.

33. Сведения о самостоятельных частях, входящих в состав объекта строительства, переданных в качестве обеспечения договора займа кредитным учреждением.

Запрашиваемые документы предоставляются в форме копий, заверенных печатью организации и подписью руководителя или иного уполномоченного лица.

В случае, заверения документов уполномоченным лицом представляются документы, подтверждающие наличие таких полномочий. При представлении документов составляется опись, с указанием наименования каждого документа, подписанная представителем организации.