Приложение 1. Порядок предоставления финансового отчета о командировании в подведомственных учреждениях

Приложение 1
к Приказу Управления
по делам молодежи и спорта
города Севастополя
от 28 августа 2015 г. N 173

Порядок
предоставления финансового отчета о командировании в подведомственных учреждениях

1. Работник по возвращении из командировки в течение 3 рабочих дней обязан представить авансовый отчет об израсходованных в связи с командировкой суммах и произвести окончательный расчет по выданному ему перед отъездом в командировку денежному авансу на командировочные расходы. Этот отчет согласовывается с руководителем учреждения.

2. Авансовый отчет работник предоставляет в бухгалтерию учреждения. Одновременно с авансовым отчетом сотрудник передает в бухгалтерию все документы, которые подтверждают его расходы и производственный характер командировки. К ним относятся:

проездные билеты;

счета за проживание, питание;

акты выполненных работ, услуг;

чеки ККТ;

товарные чеки;

квитанции электронных терминалов (слипы);

ксерокопии загранпаспорта с отметками о пересечении границы (при загранкомандировках).

2.1. Документы, подтверждающие расходы на проезд.

Для оплаты командированному работнику проезда необходимо предоставить документы, подтверждающие оплату билета и факт поездки.

2.1.1 Оплату билета подтверждает один из следующих документов:

чек контрольно-кассовой техники;

слипы, чеки электронных терминалов при проведении операций с использованием банковской карты, держателем которой является командированный сотрудник;

подтверждение банком проведенной операции по оплате электронного билета;

другой документ, подтверждающий оплату поездки, оформленный на утвержденном бланке строгой отчетности.

2.1.2. Факт осуществленной поездки подтверждается следующими документами:

авиабилеты - электронный билет (маршрутная квитанция), и посадочный талон с указанием ФИО пассажира и кассовый чек. К оплате принимаются только билеты эконом-класса.

автобусные билеты (междугородние) принимаются только при наличии даты, времени и места отправления, суммы билета и ФИО пассажира.

железнодорожные билеты должны быть четкими, читаемыми, с указанием ФИО пассажира. К оплате принимаются только билеты эконом-класса.

2.1.3. При осуществлении поездки на автомобиле командированный работник предоставляет следующие документы:

платежный документ, подтверждающий оплату горюче-смазочных средств (бензина, дизтоплива) (квитанция к приходному кассовому ордеру, кассовый чек), с указанием даты оплаты и количества ГСМ.

путевой лист с указанием даты, периода командировки, ФИО командированного работника, марки и государственного номерного знака транспортного средства, маршрута, количества пройденных километров.

билеты паромной переправы с указанием даты, государственного номерного знака транспортного средства, а для пассажира билет с указанием ФИО.

2.2. Документы, подтверждающие расходы на проживание.

Для оплаты командированному работнику расходов на проживание необходимо предоставить документы:

счет, акт об оказании услуг гостиницы (пансионата, общежития) с указанием детализированной информации о периоде проживания, ФИО спортсменов, членов команды, тренеров, категории номеров, стоимости проживания за сутки и в целом за весь период проживания.

платежный документ, подтверждающий оплату поставщику услуги проживания (квитанция к приходному кассовому ордеру, кассовый чек), с указанием ФИО плательщика.

2.3. Документы, подтверждающие расходы на питание.

Для оплаты командированному работнику расходов на питание необходимо предоставить документы:

счет, акт об оказании услуг питания с указанием детализированной информации о периоде оказания услуги питания, ФИО спортсменов, членов команды, тренеров, стоимости услуг питания за сутки и в целом за весь период оказания услуги питания.

платежный документ, подтверждающий оплату поставщику услуги питания (квитанция к приходному кассовому ордеру, кассовый чек), с указанием ФИО плательщика.

2.4. Остаток денежных средств, превышающий сумму, использованную согласно авансовому отчету, подлежит возвращению работником в кассу учреждения не позднее трех рабочих дней после возвращения из командировки.

В случае невозвращения работником остатка средств в определенный срок соответствующая сумма возмещается в порядке, установленном трудовым и гражданско-процессуальным законодательством Российской Федерации.

2.5. Не позднее трех рабочих дней со дня возвращения из служебной командировки работник готовит и представляет руководителю учреждения полный отчет о проделанной им работе либо участии в мероприятии, на которое он был командирован.