Приказ Департамента финансов г. Севастополя от 26 декабря 2016 г. N 193 "Об утверждении порядка составления и ведения кассового плана исполнения бюджета города Севастополя в текущем финансовом году" (с изменениями и дополнениями)

Приказ Департамента финансов г. Севастополя
от 26 декабря 2016 г. N 193
"Об утверждении порядка составления и ведения кассового плана исполнения бюджета города Севастополя в текущем финансовом году"

В соответствии со статьей 217.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации в целях обеспечения исполнения бюджета города и бюджетного процесса в текущем финансовом году приказываю:

1. Утвердить прилагаемый Порядок составления и ведения кассового плана исполнения бюджета города Севастополя в текущем финансовом году.

2. Настоящий приказ вступает в силу с 01 января 2017 года.

3. Признать утратившими силу:

3.1. Приказ Главного управления финансов от 01.10.2014 N 50 "Об утверждении порядка составления и ведения кассового плана исполнения бюджета города Севастополя".

3.2. Приказ Главного управления финансов от 31.12.2014 N 97 "О внесении изменений в Приказ от 01.10.2014 N 50 "Об утверждении порядка составления и ведения кассового плана исполнения бюджета города Севастополя".

4. Начальникам структурных подразделений Департамента финансов города Севастополя довести настоящий приказ до главных распорядителей бюджетных средств для сведения и учета в работе.

5. Отделу информатизации бюджетного процесса Управления планирования доходов и автоматизации бюджетного процесса обеспечить формирование в автоматизированной системе "Бюджет" приложений к Порядку согласно формам, утвержденным настоящим Приказом.

6. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на Управление бюджетной политики Департамента финансов города Севастополя.

Директор Департамента финансов

В.В. Штоп

Утвержден
Приказом Департамента
финансов города Севастополя
от 26.12.2016 N 193

Порядок
составления и ведения кассового плана исполнения бюджета города Севастополя

I. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок определяет правила составления и ведения кассового плана исполнения бюджета города Севастополя в текущем финансовом году (далее соответственно - кассовый план, бюджет), а также состав и сроки предоставления главными администраторами доходов бюджета (далее - ГАДБ), главными распорядителями бюджетных средств (далее - ГРБС), главными администраторами источников финансирования дефицита бюджета (далее - ГАИФДБ) (далее - участники процесса прогнозирования) сведений, необходимых для составления и ведения кассового плана (далее - Сведения).

1.2. Составление и ведение кассового плана осуществляется Департаментом финансов города Севастополя (далее - Департамент финансов) на основании Сведений, предоставляемых участниками процесса прогнозирования, с учетом информации об операциях по управлению остатками средств на едином счете бюджета по форме согласно приложению N 1 к настоящему Порядку.

1.3. Кассовый план отражает прогноз кассовых поступлений в бюджет, кассовых выплат из бюджета по месяцам текущего финансового года и является инструментом для прогнозирования временных кассовых разрывов бюджета.

1.4. На основе кассового плана Департамент финансов организует исполнение бюджета, управляет средствами на едином счете бюджета, обеспечивает привлечение в бюджет и возврат заемных средств.

1.5. Показатели кассового плана формируются в валюте Российской Федерации в тысячах рублей с одним знаком после запятой и включают в себя:

- прогноз кассовых поступлений в бюджет на текущий финансовый год;

- прогноз кассовых выплат из бюджета на текущий финансовый год;

- прогноз кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита бюджета на текущий финансовый год.

1.6. Участники процесса прогнозирования предоставляют в Департамент финансов:

1) Прогноз кассовых поступлений по доходам бюджета на текущий финансовый год по форме приложения N 2.2 к настоящему Порядку (далее - Прогноз кассовых поступлений по доходам бюджета);

2) Прогноз кассовых выплат по расходам бюджета на текущий финансовый год, по форме приложения N 3.2 к настоящему Порядку (далее - Прогноз кассовых выплат по расходам бюджета);

3) Прогноз кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита бюджета на текущий финансовый год, по форме приложения N 4.1 к настоящему Порядку (далее - Прогноз кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита бюджета).

1.7. Составление и ведение кассового плана осуществляется в автоматизированной системе "Бюджет" (далее - АС "Бюджет").

1.8. При составлении и ведении кассового плана, в соответствии с настоящим Порядком, формирование документов и обмен документами между участниками процесса прогнозирования и Департаментом финансов осуществляется в электронном виде с применением средств электронной подписи (далее - электронный вид) на основании договора (соглашения) об обмене электронным документами, заключенного между участниками процесса прогнозирования и Департаментом финансов.

Если у участника процесса прогнозирования или Департамента финансов отсутствует техническая возможность информационного обмена в электронном виде, обмен информацией между ними осуществляется с применением документооборота на бумажных носителях с одновременной работой в АС "Бюджет".

1.9. Предоставленные участниками процесса прогнозирования Сведения проверяются специалистами Департамента финансов на соответствие требованиям к их формированию, установленным настоящим Порядком.

1.10. На основании внесенных в АС "Бюджет" Сведений для составления и ведения кассового плана, формируется кассовый план исполнения бюджета на бумажном носителе и утверждается директором Департамента финансов.

II. Составление кассового плана

2.1. Общие положения по составлению кассового плана.

2.1.1. Кассовый план на текущий финансовый год составляется отделом сводного бюджетного планирования Управления бюджетной политики Департамента финансов (далее - сводный отдел) в течение 15 рабочих дней после опубликования закона о бюджете на очередной финансовый год и плановый период по форме согласно приложению N 1 к настоящему Порядку на основании кассовых планов исполнения бюджета по доходам, расходам и источникам финансирования дефицита бюджета, подписанных начальниками соответствующих управлений.

2.1.2. Кассовый план исполнения бюджета по доходам (далее - кассовый план по доходам) формируется Управлением планирования доходов и автоматизации бюджетного процесса Департамента финансов (далее - Управление доходов) в разрезе кодов доходов бюджетной классификации по форме согласно приложению N 2 к настоящему Порядку.

Годовая сумма кассового плана по доходам бюджета должна соответствовать общему объему доходов, утвержденному законом о бюджете на текущий финансовый год.

2.1.3. Кассовый план исполнения бюджета по расходам (далее - кассовый план по расходам) состоит из Показателей расходов бюджета и формируется сводным отделом по форме согласно приложению N 3 к настоящему Порядку.

Годовая сумма кассового плана по расходам должна соответствовать общим объемам доведенных до ГРБС показателей утвержденной сводной бюджетной росписи и равняться общему объему расходной части бюджета, утвержденному законом о бюджете на текущий финансовый год.

2.1.4. Кассовый план исполнения бюджета по источникам финансирования дефицита бюджета (далее - кассовый план по источникам финансирования дефицита бюджета) формируется Управлением доходов в разрезе кодов источников финансирования дефицита бюджета бюджетной классификации по форме согласно приложению N 4 к настоящему Порядку.

2.1.5. Показатели кассового плана должны быть сбалансированы по каждому месяцу и соответствовать закону о бюджете.

2.1.6. Кассовый план подписывается начальником Управления планирования доходов и автоматизации бюджетного процесса, начальником Управления бюджетной политики и утверждается директором Департамента финансов.

2.1.7. Утвержденный кассовый план хранится в сводном отделе Управления бюджетной политики.

2.2. Порядок составления кассового плана по доходам и источникам финансирования дефицита бюджета.

2.2.1. Проект кассового плана по доходам и источникам финансирования дефицита бюджета формируется на основании прогноза поступления доходов бюджета и прогноза кассовых поступлений по источникам финансирования дефицита бюджета, предоставленных ГАДБ и ГАИФДБ.

2.2.2. Управление доходов на основании утвержденного законом о бюджете объема доходов и учтенных сведений от ГАДБ формирует Прогноз доходов бюджета в разрезе кодов классификации доходов бюджета по ГАДБ и направляет ГАДБ в течение 5 рабочих дней со дня опубликования закона о бюджете в электронном виде и на бумажном носителе в соответствии с приложением N 2.1.

2.2.3. ГАДБ в течение 3 рабочих дней со дня получения Прогноза доходов бюджета в электронном виде формируют Прогноз кассовых поступлений по доходам бюджета, включающий налоговые и неналоговые доходы и безвозмездные поступления из федерального бюджета с помесячной детализацией в разрезе кодов классификации доходов на текущий финансовый год и предоставляют в Управление доходов в электронном виде и на бумажном носителе согласно приложению N 2.2.

Безвозмездные поступления распределяются ГАДБ по месяцам с учетом периода их предполагаемого получения.

2.2.4. В случае несоответствия сумм и источников доходов в предоставленном Прогнозе кассовых поступлений по доходам бюджета суммам Прогноза доходов бюджета, доведенным ГАДБ по форме приложения N 2.1, Управление доходов не позднее следующего дня со дня предоставления возвращает прогноз ГАДБ в электронном виде для доработки.

ГАДБ в течение одного рабочего дня корректируют и направляют в Управление доходов уточненные прогнозы поступлений, закрепленных за ними видов (подвидов) доходов, в том числе по безвозмездным поступлениям в электронном виде и на бумажных носителях.

2.2.5. Управление доходов в течение 5 рабочих дней со дня опубликования закона о бюджете составляет помесячное распределение источников финансирования дефицита бюджета в части поступления источников финансирования дефицита бюджета по соответствующим кодам бюджетной классификации и отражает соответствующие показатели кассового плана в АС "Бюджет".

2.2.6. Управление доходов формирует кассовый план по доходам бюджета по форме согласно приложению N 2 и в течение 5 рабочих дней со дня получения сведений от ГАДБ и ГАИФДБ передает его в сводный отдел.

2.3. Порядок составления кассового плана по расходам бюджета.

2.3.1. Прогноз кассовых выплат по расходам бюджета формируется ГРБС в разрезе групп видов расходов классификации расходов бюджетов с применением в АС "Бюджет" с помесячной детализацией и представляется в Департамент финансов в срок не позднее пятого рабочего дня со дня получения утвержденных показателей сводной бюджетной росписи и лимитов бюджетных обязательств согласно приложению N 3.2.

2.3.2. При внесении прогнозов кассовых выплат по расходам бюджета в АС "Бюджет" необходимо отражать дополнительные аналитические классификаторы: (лицевой счет ГРБС, вид плана; источник финансирования; вид изменений; вид ассигнований; код типа средств бюджета).

Коды дополнительных аналитических классификаторов необходимо применять в соответствии с утвержденным Департаментом финансов приказом от 27.11.2015 N 201 Порядком составления и ведения сводной бюджетной росписи бюджета города Севастополя и внесения изменений в неё.

2.3.3. Показатели Прогноза кассовых выплат по расходам бюджета (приложение N 3.2) должны соответствовать бюджетным ассигнованиям, утвержденным в сводной бюджетной росписи.

2.3.4. Прогноз кассовых выплат по расходам бюджета на текущий финансовый год ГРБС представляет в соответствующее отраслевое структурное подразделение Департамента финансов на бумажном носителе (приложение N 3.2) и в электронном виде (в программном продукте АС "Бюджет"). Представленный ГРБС прогноз кассовых выплат по расходам бюджета проверяется сотрудником структурного подразделения Департамента финансов в срок не более одного рабочего дня (без учета дня получения прогноза).

В случае отсутствия замечаний, прогноз кассовых выплат по расходам бюджета "визируется" в АС "Бюджет" сотрудниками соответствующего управления Департамента финансов и передается в сводный отдел на рассмотрение, а затем на подписание на бумажном носителе согласно приложению N 3.1.

При наличии замечаний, прогноз кассовых выплат по расходам бюджета не позднее следующего дня со дня получения, возвращается ГРБС на доработку.

Доработанный прогноз кассовых выплат по расходам бюджета должен быть представлен в структурное подразделение Департамента финансов в течение 1 рабочего дня после направления его на доработку.

2.3.5. Сводный отдел формирует кассовый план по расходам бюджета по форме согласно приложению N 3. в течение пяти рабочих дней со дня получения прогнозов кассовых выплат по расходам бюджета города Севастополя на текущий финансовый год от всех ГРБС.

III. Ведение кассового плана

3.1. Общие положения по ведению кассового плана.

3.1.1. Ведение кассового плана осуществляется сводным отделом посредством внесения в него изменений на основании уточненных кассовых планов по доходам, расходам и источникам финансирования дефицита бюджета, подготовленных соответствующими управлениями Департамента финансов.

3.1.2. Внесение изменений в кассовый план может быть произведено в случаях:

- внесения изменений в закон о бюджете;

- по мере изменения бюджетных показателей в соответствии с положениями Бюджетного кодекса Российской Федерации и в пределах, предоставленных финансовому органу полномочий по внесению изменений в кассовый план по доходам и в сводную бюджетную роспись;

- на основании уточнения участниками процесса прогнозирования Сведений, представляемых в соответствии с настоящим Порядком в ходе исполнения бюджета на текущий финансовый год.

3.1.3. Внесение изменений в кассовый план по доходам, источникам финансирования дефицита бюджета и расходам производятся на основании предложений ГАД, ГАИФДБ и ГРБС, содержащих в обязательном порядке финансово-экономическое обоснование предлагаемых изменений.

Предложения по изменениям вносятся в АС "Бюджет", а также представляются на бумажном носителе за подписью руководителя исполнительного органа государственной власти.

Предложения ГРБС по изменениям расходов, осуществляемых за счет собственных доходов, принимаются Департаментом финансов для рассмотрения только в последнем месяце текущего квартала в срок до двадцать пятого числа соответствующего месяца.

Данное условие не распространяется на случаи внесения изменений в кассовый план, связанные с необходимостью исполнения:

- правовых актов, вступивших в действие в текущем месяце;

- статьи 232 Бюджетного кодекса Российской Федерации по расходам, осуществляемым за счет поступлений целевого характера.

3.1.4. Департамент финансов вправе отклонить предложения, указанные в пункте 3.1.3. настоящего Порядка, в случае:

- отсутствия средств бюджета для обеспечения помесячной сбалансированности кассового плана;

- нарушения ГАДБ, ГАИФДБ, ГРБС сроков представления предложений;

- представления предложений по не установленной форме и (или) отсутствия финансово-экономического обоснования вносимых изменений;

- иных случаев, в соответствии с бюджетным законодательством.

В случае отклонения указанных предложений структурные подразделения Департамента финансов направляют ГАДБ, ГРБС, ГАИФДБ соответствующее заключение с указанием причин отклонения их предложений.

3.1.5. Соответствующее структурное подразделение Департамента финансов в срок не более двух рабочих дней после дня получения предложений, осуществляет анализ указанных в пункте 3.1.3. предложений ГАДБ, ГРБС, ГАИФДБ на внесение изменений в соответствующий кассовый план и в случае согласования "визирует" данное изменение в АС "Бюджет".

3.1.6. Внесение изменений в кассовый план осуществляется в связи с внесением изменений в кассовые планы по доходам, расходам и источникам финансирования дефицита бюджета, которые составляются в части соответствующих изменений по:

- налоговым и неналоговым доходам бюджета и безвозмездным поступлениям в бюджет Управлением доходов по форме согласно приложению N 5 к настоящему Порядку;

- расходам бюджета специалистами структурных подразделений Департамента финансов по форме согласно приложению N 6, к настоящему Порядку;

- источникам финансирования дефицита бюджета Управлением доходов по форме согласно приложению N 7 к настоящему Порядку.

3.1.7. Уточненные показатели кассового плана должны быть сбалансированы и соответствовать в части прогноза кассовых поступлений в бюджет - кассовому плану по доходам, в части прогноза кассовых выплат из бюджета - утвержденным в сводной бюджетной росписи бюджетным ассигнованиям, в части прогноза по источникам финансирования дефицита бюджета - утвержденным показателям по источникам финансирования дефицита бюджета.

3.1.8. Сводный отдел совместно с Управлением доходов ежемесячно до 5 числа осуществляют анализ и контроль сбалансированности кассового плана по доходам, расходам и источникам финансирования дефицита бюджета.

3.1.9. Кассовый план на текущий финансовый год (приложение N 1) с внесенными изменениями в его показатели составляется сводным отделом не реже одного раза в месяц, не позднее восьмого рабочего дня текущего месяца, по состоянию на первое число текущего месяца, в период с февраля по декабрь.

3.2. Порядок ведения кассового плана по доходам и источникам финансирования дефицита бюджета.

3.2.1. Изменения в кассовый план по доходам в случае принятия закона о внесении изменений в закон о бюджете вносятся в порядке, аналогичном установленному пунктами 2.2.1 - 2.2.5.

3.2.2. В случае выделения новых, изменения или исключения межбюджетных трансфертов из федерального бюджета ГАДБ предоставляют в Управление доходов Прогноз кассовых поступлений по доходам бюджета с помесячной детализацией в разрезе кодов классификации доходов на текущий финансовый год в электронном виде и на бумажном носителе согласно приложению N 2.2.

Управление доходов в течение 2-х рабочих дней вносит соответствующие изменения в кассовый план по доходам и направляет Уведомление об изменении кассового плана по доходам (приложение N 5) в сводный отдел и отраслевое структурное подразделение Департамента финансов.

3.2.3. В случае необходимости в течение текущего финансового года ГАДБ предоставляют в Управление доходов предложения по уточнению кассового плана с помесячной детализацией (приложение N 2.2) в пределах установленного кассового плана с обоснованием предлагаемых корректировок. Управление доходов по итогам рассмотрения предоставленных документов принимает решение о внесении изменений в кассовый план или об отсутствии необходимости корректировки кассового плана в течение пяти рабочих дней со дня получения сведений от ГАДБ.

3.2.4. В случае необходимости внесения изменений в кассовый план в течение текущего финансового года по инициативе Департамента финансов, ГАДБ направляется информация об уточнении показателей кассового плана по форме приложения N 2.2.

3.2.5. В случае необходимости внесения изменений в кассовый план по источникам финансирования дефицита бюджета Управлением доходов в разрезе кодов источников финансирования дефицита бюджета бюджетной классификации формируется уведомление в АС "Бюджет" по форме согласно приложению N 7 к настоящему Порядку.

3.3. Порядок ведения кассового плана по расходам бюджета.

3.3.1. Ведение кассового плана по расходам бюджета осуществляется путем внесения изменений в его показатели и по основаниям, установленным в пункте 3.1.2.

3.3.2 ГРБС представляют в Департамент финансов предложения об изменении показателей кассового плана по расходам, не позднее 25 числа последнего месяца текущего квартала, за исключением изменений, связанных с внесением изменений в закон города Севастополя о бюджете на текущий финансовый год, распределением ассигнований резервного фонда Правительства Севастополя и иным образом зарезервированных средств, исполнением нормативных актов Губернатора города Севастополя и Правительства Севастополя, получением субсидий, субвенций, иных межбюджетных трансфертов и безвозмездных поступлений от физических и юридических лиц, имеющих целевое назначение, сверх объемов, утвержденных Законом города Севастополя о бюджете.

3.3.3. Изменения в кассовый план по расходам бюджета вносятся на основании уведомлений об изменении кассовых выплат по расходам бюджета, сформированных и утвержденных в АС "Бюджет" и на бумажном носителе представляются специалистами структурных подразделений Департамента финансов в сводный отдел по форме согласно приложению N 6.

3.3.4 Внесение изменений в Прогноз кассовых выплат по расходам производится в аналогичном порядке, установленном в пункте 2.3 настоящего Порядка.

3.3.5 При формировании уведомлений по изменениям в показатели кассового плана в АС "Бюджет", ГРБС обязан обеспечить полное соответствие кодов дополнительных аналитических классификаторов, кодам дополнительных классификаторов, используемых при формировании соответствующих изменений в бюджетной росписи ГРБС.

После внесения изменений, показатели кассового плана по расходам бюджета должны соответствовать бюджетным ассигнованиям, утвержденным соответствующему ГРБС.

Приложение 1
к Порядку составления и ведения
кассового плана исполнения бюджета
города Севастополя, утвержденному
приказом Департамента финансов
города Севастополя
от 26.12.2016 г. N 193

                                                          Утверждаю

                                              Директор Департамента

                                        финансов города Севастополя

                                         ________________ В.В. Штоп

                                             "__" __________ 20__г.

                        Кассовый план

  исполнения бюджета города Севастополя на текущий финансовый год

                на "___" ____________ 20___г.

(тыс. рублей)

Наименование показателя

январь

февраль

март

Итого за 1 квартал

апрель

май

июнь

Итого за 1 полугодие

июль

август

сентябрь

Итого за 9 месяцев

октябрь

ноябрь

декабрь

Итого за год

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

Кассовые поступления по доходам - всего

в том числе:

налоговые и неналоговые доходы

безвозмездные поступления

Кассовые выплаты по расходам - всего

в том числе:

За счет безвозмездных поступлений (без учета дотации)

За счет средств субъекта с учетом дотации

Дефицит (-), Профицит (+)

Источники финансирования дефицита

Кассовые поступления по источникам финансирования дефицита бюджета - всего

в том числе:

Привлечение внутренних заимствований

Средства от продажи акции и иных форм участия в капитале

Привлечение внешних заимствований

Другие поступления

Кассовые выплаты по источникам финансирования дефицита бюджета - всего

в том числе:

Погашение внутреннего долга

Погашение внешнего долга

Другие выплаты

Начальник Управления

бюджетной политики     ____________     ________________________

                         (подпись)        (расшифровка росписи)

Начальник Управления

планирования доходов

и автоматизации

бюджетного процесса    ____________      _______________________

                         (подпись)        (расшифровка росписи)

Приложение 2
к Порядку составления и ведения
кассового плана исполнения бюджета
города Севастополя, утвержденному
приказом Департамента финансов
города Севастополя
от 26.12.2016 г. N 193

                         Кассовый план

   исполнения бюджета города Севастополя на текущий финансовый год

               по доходам на "___" ________ 20___г.

                         (тыс. рублей)

Наименование показателя	январь	февраль	март	Итого за 1 квартал	апрель	май	июнь	Итого за 1 полугодие	июль	август	сентябрь	Итого за 9 месяцев	октябрь	ноябрь	декабрь	Итого за год
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	п	12	13	14	15	16	17
Кассовые поступления по доходам - всего
в том числе:
налоговые и неналоговые доходы
безвозмездные поступления

Начальник управления

планирования доходов

и автоматизации

бюджетного процесса     ______________     ______________________

                           (подпись)        (расшифровка подписи)

Исполнитель   ______________    _________________    ____________

                (должность)    (фамилия, инициалы)    (телефон)

"___" ______________ 20___ г.

Приложение 2.1
к Порядку составления и ведения
кассового плана исполнения бюджета
города Севастополя, утвержденному
приказом Департамента финансов
города Севастополя
от 26.12.2016 г. N 193

                       Прогноз доходов

                 бюджета города Севастополя

                     на __________ год

                на "___" ___________ 20___

Наименование финансового                   Департамент финансов

органа                                       города Севастополя

Главный администратор

доходов бюджета _______________________________________________

Доходы		сумма
наименование показателя	код по бюджетной классификации*
1	2	3
Всего

* заполняется с детализацией группы, подгруппы, статьи,

подстатьи, элемента доходов

Директор Департамента

финансов               ______________     _______________________

                          (подпись)        (расшифровка подписи)

Исполнитель   _____________   __________________   ______________

               (должность)   (фамилия, инициалы)      (телефон)

"___" _____________ 20___ г.

Приложение 2.2
к Порядку составления и ведения
кассового плана исполнения бюджета
города Севастополя, утвержденному
приказом Департамента финансов
города Севастополя
от 26.12.2016 г. N 193

                   Прогноз кассовых поступлений

            по доходам бюджета на текущий финансовый год

                  на "___" ___________ 20___ г.

Главный администратор

доходов бюджета       ______________________________________________

руб.
Код по бюджетной классификации	январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь	Итого за год*
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
Всего

* соответствует Прогнозу доходов бюджета на текущий финансовый год

по состоянию на соответствующую дату.

Руководитель     ________________     ____________________________

                     (подпись)            (расшифровка росписи)

Исполнитель    _____________   ___________________   _____________

                (должность)    (фамилия, инициалы)     (телефон)

"___" ___________ 20___ г.

Приложение 3
к Порядку составления и ведения
кассового плана исполнения бюджета
города Севастополя в текущем
финансовом году, утвержденному
приказом Департамента финансов
от 26.12.2016 г. N 193

                          Кассовый план

             исполнения бюджета города Севастополя

          на текущий 20____ финансовый год по расходам

               на "___" ___________ 20___ г.

тыс. руб.
Наименование показателя	Код группы вида расхода	январь	февраль	март	Итого за 1 квартал	апрель	май	июнь	Итого за 1 полугодие	июль	август	сентябрь	Итого за 9 месяцев	октябрь	ноябрь	декабрь	Итого за год
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18
Расходы на выплаты персоналу в целях обеспечения выполнения функций государственными (муниципальными) органами, казенными учреждениями, органами управления государственными внебюджетными фондами	100
Закупка товаров, работ и услуг для обеспечения государственных (муниципальных) нужд	200
Социальное обеспечение и иные выплаты населению	300
Капитальные вложения в объекты недвижимого имущества	400
в том числе за счет безвозмездных поступлений (без учета дотации)	400
Межбюджетные трансферты	500
Предоставление субсидий бюджетным, автономным учреждениям и иным некоммерческим организациям	600
Обслуживание государственного долга	700
Иные бюджетные ассигнования	800
Всего кассовых выплат по расходам	X
в том числе:
За счет безвозмездных поступлений (без учета дотаций)
За счет средств субъекта с учетом дотаций

Начальник Управления

бюджетной политики     ______________      ________________________

                          (подпись)          (расшифровка подписи)

Исполнитель   ____________   ______________________   ______________

               (должность)     (фамилия, инициалы)      (телефон)

"___" _________ 20___ г.

Приложение 3.1
к Порядку составления и ведения
кассового плана исполнения бюджета
города Севастополя, утвержденному
приказом Департаментом финансов
города Севастополя
от 26.12.2016 г. N 193

                             Кассовый план

               в части расходов на "__" ___________ 20___ г.

Главный распорядитель

средств бюджета      _______________________________________________

Наименование показателя	Код строки	Код группы вида расхода	Источник финансирования	январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь	КП на год
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17
Расходы на выплаты персоналу в целях обеспечения выполнения функций государственными (муниципальными) органами, казенными учреждениями, органами управления государственными внебюджетными фондами	0100	100
Закупка товаров, работ и услуг для обеспечения государственных (муниципальных) нужд	0200	200
Социальное обеспечение и иные выплаты населению	0300	300
Капитальные вложения в объекты недвижимого имущества	0400	400
Межбюджетные трансферты	0500	500
Предоставление субсидий бюджетным, автономным учреждениям и иным некоммерческим организациям	0600	600
Обслуживание государственного долга	0700	700
Иные бюджетные ассигнования	0800	800
Всего кассовых выплат по расходам бюджета	0900	X
Справочно: Расходы по некассовым операциям	1000	X

Начальник управления

бюджетной политики    ______________     __________________________

                        (подпись)            (расшифровка подписи)

Руководитель структурного

подразделения         ______________     __________________________

                         (подпись)           (расшифровка подписи)

Исполнитель   ____________   _____________   ______________________

               (должность)     (подпись)      (расшифровка подписи)

"___" ________ 20___ г.

Приложение 3.2
к Порядку составления и ведения
кассового плана исполнения бюджета
города Севастополя в текущем
финансовом году, утвержденному
приказом Департамента финансов
от 26.12.2016 г. N 193

                        Прогноз кассовых выплат

           по расходам бюджета на текущий 20____ финансовый год

                     на "___" ___________ 20___ г.

Главный распорядитель

средств бюджета         __________________________________________

Наименование показателя	Код группы вида расхода	Источник финансирования	Бюджетные ассигнования по расходам бюджета	январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь	КП на год	Предполагаемое недоиспользование бюджетных ассигнований (гр. 4 - грн. 17)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17.	18
Расходы на выплаты персоналу в целях обеспечения выполнения функций государственными (муниципальными) органами, казенными учреждениями, органами управления государственными внебюджетными фондами	100
Закупка товаров, работ и услуг для обеспечения государственных (муниципальных) нужд	200
Социальное обеспечение и иные выплаты населению	300
Капитальные вложения в объекты недвижимого имущества	400
Межбюджетные трансферты	500
Предоставление субсидий бюджетным, автономным учреждениям и иным некоммерческим организациям	600
Обслуживание государственного долга	700
Иные бюджетные ассигнования	800
Всего кассовых выплат по расходам бюджета	X
Справочно: Расходы по некассовым операциям	X

Руководитель     _______________     ______________________________

                    (подпись)             (расшифровка подписи)

Исполнитель   ___________   _____________________   _______________

               (должность)   (фамилия, инициалы)       (телефон)

"___" _________ 20___ г.

Приложение 4
к Порядку составления и ведения
кассового плана исполнения бюджета
города Севастополя, утвержденному
приказом Департамента финансов
города Севастополя
от 26.12.2016 г. N 193

                        Кассовый план

             исполнения бюджета города Севастополя

               на текущий 20______ финансовый год

          по источникам финансирования дефицита бюджета

(тыс. рублей)

Наименование показателя

январь

февраль

март

Итого за 1 квартал

апрель

май

июнь

Итого за 1 полугодие

июль

август

сентябрь

Итого за 9 месяцев

октябрь

ноябрь

декабрь

Итого за год

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

Источники финансирования дефицита бюджета

Кассовые поступления по источникам финансирования дефицита бюджета, всего

в том числе:

Привлечение внутренних заимствований

изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджетов

Привлечение внешних заимствований

другие поступления

Кассовые выплаты по источникам финансирования дефицита бюджета, всего

в том числе:

Погашение внутреннего долга

Погашение внешнего долга

Другие выплаты

* соответствует показателям закона о бюджете с учетом

изменений на соответствующую дату.

Начальник управления

планирования доходов

и автоматизации

бюджетного процесса     _______________     ______________________

                            (подпись)       (расшифровка подписи)

Исполнитель    ____________   ____________________    ____________

               (должность)    (фамилия, инициалы)       (телефон)

"___" _________ 20___ г.

Приложение 4.1
к Порядку составления и ведения
кассового плана исполнения бюджета
города Севастополя, утвержденному
приказом Департамента финансов
города Севастополя
от 26.12.2016 г. N 193

                    Прогноз кассовых поступлений

          и кассовых выплат по источникам финансирования

             дефицита бюджета на текущий финансовый

                  год на "___" _______ 20_____ г.

Главный администратор

источников финансирования

дефицита бюджета          _________________________________________

(руб.)

Наименование показателя

Код источника финансирования дефицита бюджета по бюджетной классификации

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

июль

август

сентябрь

октябрь

ноябрь

декабрь

Итого за год*

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

Источники финансирования дефицита бюджета

X

Кассовые поступления по источникам финансирования дефицита бюджета, всего

X

в том числе:

Привлечение внутренних заимствований

изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджетов

Привлечение внешних заимствований

другие поступления

Кассовые выплаты по источникам финансирования дефицита бюджета, всего

X

в том числе:

Погашение внутреннего долга

Погашение внешнего долга

Другие выплаты

* соответствует показателям закона о бюджете

с учетом изменений на соответствующую дату.

Руководитель     ______________     ___________________________

                    (подпись)           (расшифровка росписи)

Исполнитель   ____________   ____________________    __________

               (должность)    (фамилия, инициалы)    (телефон)

"___" _________ 20___ г.

Приложение 5
к Порядку составления и ведения
кассового плана исполнения бюджета
города Севастополя, утвержденному
приказом Департамента финансов
города Севастополя
от 26.12.2016 г. N 193

                           Уведомление

           об изменении кассового плана в части доходов

                  N ______ от ______________

Наименование финансового

органа Департамент финансов

города Севастополя          ______________________________________

Главный администратор

доходов бюджета        ___________________________________________

Основание      ___________________________________________________

(Руб.)
Наименование показателя	Код по БК	План доходов на _____ год	январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15
Итого

Начальник управления

планирования доходов

и автоматизации

бюджетного процесса    _______________   _____________________

                          (подпись)      (расшифровка подписи)

Исполнитель   ___________   __________    ____________________

              (должность)   (подпись)    (расшифровка подписи)

"___" _________ 20___ г.

Приложение 6
к Порядку составления и ведения
кассового плана исполнения
города Севастополя, утвержденному
приказом Департаментом финансов
города Севастополя
от 26.12.2016 г. N 193

                         Уведомление

          об изменении кассового плана в части расходов

                   N _____ от ___________

Главный распорядитель

средств бюджета       _________________________________________

Основание   ___________________________________________________

(Руб.)
Наименование показателя	Код строки	Код группы вида расхода	Источник финансирования	январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь	КП на год
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17
Расходы на выплату персоналу в целях обеспечения выполнения функций государственными органами, казенными учреждениями	0100	100
Закупка товаров, работ и услуг для обеспечения государственных нужд	0200	200
Социальное обеспечение и иные выплаты населению	0300	300
Капитальные вложения в объекты недвижимого имущества	0400	400
Межбюджетные трансферты	0500	500
Предоставление субсидий бюджетным, автономным учреждениям и иным некоммерческим организациям	0600	600
Обслуживание государственного долга	0700	700
Иные бюджетные ассигнования	0800	800
Всего кассовых выплат по расходам бюджета	0900	X
Справочно: Расходы по некассовым операциям	1000	X

Начальник управления

бюджетной политики     ____________     _____________________

                         (подпись)      (расшифровка росписи)

Руководитель структурного

подразделения      _______________    _______________________

                      (подпись)         (расшифровка росписи)

Исполнитель   ___________   __________   ____________________

              (должность)   (подпись)   (расшифровка росписи)

"___" _________ 20___ г.

Приложение 7
к Порядку составления и ведения
кассового плана исполнения бюджета
города Севастополя, утвержденному
приказом Департамента финансов
города Севастополя
от 26.12.2016 г. N 193

                              Уведомление

            об изменении кассового плана в части источников

                    финансирования дефицита бюджета

                      N ______ от _____________

Наименование финансового органа                Департамент финансов

                                                 города Севастополя

Главный администратор

источников финансирования

дефицита бюджета          _________________________________________

Основание   _______________________________________________________

(руб.)
Наименование показателя	Код по БК	План на ___ год	январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15
Итого

Начальник управления

планирования доходов

и автоматизации

бюджетного процесса      ______________   ____________________

                           (подпись)     (расшифровка подписи)

Исполнитель   ___________   ___________   ____________________

              (должность)    (подпись)   (расшифровка подписи)

"___" __________ 20___ г.