Приложение N 6. Отчет о результатах проверки

Приложение N 6
к Положению об организации и
осуществлении внутреннего
финансового контроля и внутреннего
финансового аудита (указывается
наименование главного администратора
бюджетных средств)

                              Отчет

                     о результатах проверки

     __________________________________________________________

        (полное наименование объекта аудиторской проверки)

1. Основание для проведения аудиторской проверки:____________________

_____________________________________________________________________

(реквизиты решения о назначении аудиторской проверки, N пункта плана

                    внутреннему финансовому аудиту)

2. Тема аудиторской проверки:________________________________________

3. Проверяемый период: _______________________________________________

4. Срок проведения аудиторской проверки: _____________________________

5. Цель аудиторской проверки: ________________________________________

6. Вид аудиторской проверки: _________________________________________

7. Срок проведения аудиторской проверки: _____________________________

8. Перечень вопросов изученных в ходе аудиторской проверки:

8.1. _________________________________________________________________

8.2. _________________________________________________________________

8.3. _________________________________________________________________

......

......

9. По результатам аудиторской проверки установлено следующее:

_____________________________________________________________________

_____________________________________________________________________

_____________________________________________________________________

    (кратко излагается информация о выявленных в ходе аудиторской

    проверки недостатках и нарушениях (в количественном и денежном

    выражении), об условиях и о причинах таких нарушений, а также о

   значимых бюджетных рисках, по порядку в соответствии с нумерацией

                      вопросов Программы проверки)

10. Возражения руководителя (иного уполномоченного лица) объекта

проверки, изложенные по результатам проверки:

_____________________________________________________________________

  (указывается информация о наличии или отсутствии возражений; при

   наличии возражений указываются реквизиты документа (возражений)

  (номер, дата, количество листов приложенных к Отчету возражений))

11. Выводы:

11.1. ________________________________________________________________

(излагаются выводы о степени надежности внутреннего финансового

контроля и (или) достоверности представленной объектами аудита

бюджетной отчетности)

11.2. ________________________________________________________________

       (излагаются выводы о соответствии ведения бюджетного учета

          объектами аудита методологии и стандартам бюджетного

     учета, установленным Министерством финансов Российской Федерации

                           (финансовым органом))

12. Предложения и рекомендации:

_____________________________________________________________________

   (излагаются предложения и рекомендации по устранению выявленных

нарушений и недостатков, принятию мер по минимизации бюджетных рисков,

 внесению изменений в карты внутреннего финансового контроля, а также

предложения по повышению экономности и результативности использования

                          бюджетных средств)

Приложения:

1. Акт проверки ______________________________________________________

                 (полное наименование объекта аудиторской проверки)

на ______ листах в 1 экз.

2. Возражения к Акту проверки ________________________________________

                             (полное наименование объекта аудиторской

                                            проверки)

на ______ листах в 1 экз.

Руководитель субъекта аудита (иное уполномоченное лицо)

__________________________    _______________    ____________________

        (должность)               подпись              Ф.И.О.

дата