Распоряжение Правительства Сахалинской области от 2 марта 2017 г. N 123-р "Об утверждении Бюджетного прогноза Сахалинской области на долгосрочный период 2017 - 2029 годов" (с изменениями и дополнениями)

Распоряжение Правительства Сахалинской области
от 2 марта 2017 г. N 123-р
"Об утверждении Бюджетного прогноза Сахалинской области на
долгосрочный период 2017 - 2029 годов"

С изменениями и дополнениями от:

31 января 2018 г.

В соответствии со статьей 170.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, постановлением Правительства Сахалинской области от 21.07.2015 N 288 "О порядке утверждения бюджетного прогноза Сахалинской области на долгосрочный период":

1. Утвердить Бюджетный прогноз Сахалинской области на долгосрочный период 2017 - 2029 годов (прилагается).

2. Контроль за исполнением настоящего распоряжения возложить на министра финансов Сахалинской области А.А. Харченко.

Председатель Правительства Сахалинской области

В.Г. Щербина

Информация об изменениях:

Прогноз изменен с 1 февраля 2018 г. - Распоряжение Правительства Сахалинской области от 31 января 2018 г. N 48-р

См. предыдущую редакцию

Бюджетный прогноз
Сахалинской области на долгосрочный период 2017 - 2029 годов
(утв. распоряжением Правительства Сахалинской области
от 2 марта 2017 г. N 123-р)

1. Основные итоги реализации налоговой, бюджетной и долговой политики Сахалинской области

В 2015 году доходы консолидированного бюджета Сахалинской области исполнены в объеме 223363,5 млн. рублей или 100,2% от годовых назначений, по сравнению с 2014 годом доходы возросли на 143,7%; расходы консолидированного бюджета Сахалинской области исполнены в объеме 212657,1 млн. рублей или 93,8% от запланированных годовых назначений.

Исполнение основных параметров областного бюджета Сахалинской области по итогам 2015 года сложилось следующим образом.

Доходы областного бюджета исполнены в объеме 207015,6 млн. рублей или 101,1% от годовых плановых назначений, по сравнению с 2014 годом рост составил 144,3%.

2015 год стал рекордным годом по объему поступивших налоговых и неналоговых доходов в областной бюджет Сахалинской области, поступления составили 201333,5 млн. рублей. К уровню 2014 года собственные доходы увеличились на 66664,5 млн. рублей или практически в полтора раза. Наибольший рост обеспечен по налогу на прибыль в рамках реализации Соглашений о разделе продукции по проектам "Сахалин-2" и "Сахалин-1", главным образом за счет изменения обменного курса рубля на дату уплаты налога, с 36 рублей за доллар США в 2014 году до 59 в 2015 году.

В связи с улучшением финансовых результатов деятельности организаций в 2014 - 2015 годах, увеличением стоимости основных фондов, ростом заработной платы увеличились поступления в бюджет Сахалинской области по налогу на прибыль, налогу на имущество организаций, налогу на доходы физических лиц.

Безвозмездные поступления в 2015 году составили 5682,1 млн рублей при плане 4855,2 млн рублей (исполнение составило 117,0%). Темпы снижения по сравнению с 2014 годом - 35,1%

Расходы областного бюджета исполнены в объеме 197156,4 млн. рублей или 87,0% от запланированных годовых назначений.

Основными результатами реализации бюджетной и налоговой политики в 2015 году стали обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы области, повышение бюджетной обеспеченности муниципальных образований Сахалинской области.

Проводимая в предыдущие годы налоговая политика была нацелена, с одной стороны, на расширение доходной базы, получение необходимого объема доходов консолидированного бюджета области, а с другой стороны, на поддержку инвестиционной деятельности организаций, а также на развитие предпринимательской активности, особенно в сфере малого бизнеса.

В целях создания благоприятных налоговых условий для осуществления инвестиционной деятельности, создания новых промышленных предприятий на территории области создана нормативная база в части предоставления региональных льгот по налогу на прибыль и по налогу на имущество организаций для инвесторов, реализующих приоритетные инвестиционные проекты, а также региональные инвестиционные проекты при создании новых производств, так называемых "гринфилдов". Для последних предусмотрено обнуление ставки налога на прибыль в течение первых пяти лет и установление пониженной ставки 10% в течение следующих пяти лет с периода, в котором получены первые доходы от реализации товаров в рамках реализации регионального инвестиционного проекта. Такая налоговая поддержка оказывается проектам, если организация не имеет в своем составе обособленных подразделений за пределами субъекта Российской Федерации, не является участником консолидированной группы налогоплательщиков, ведет раздельный бухгалтерский учет операций по основной деятельности и деятельности, связанной с осуществлением инвестиционного проекта. При этом региональный инвестиционный проект не может быть направлен на добычу и (или) переработку нефти, добычу природного газа и (или) газового конденсата, оказание услуг по транспортировке нефти и (или) нефтепродуктов, газа и (или) газового конденсата. Оказание налоговой поддержки инвесторам в период осуществления капитальных вложений и выхода проектов на окупаемость направлено на создание дополнительных рабочих мест, рост налоговой базы, увеличение доходного потенциала бюджета области.

В 2015 году принят Закон Сахалинской области от 10 июля 2015 года N 67-ЗО "О внесении изменений в некоторые законодательные акты Сахалинской области", предусматривающий ряд мер налогового стимулирования по развитию предпринимательства в Сахалинской области. Данным Законом на период 2015 - 2016 годов снижена ставка по упрощенной системе налогообложения (объект налогообложения "доходы минус расходы") для отдельных видов экономической деятельности до 5%. На период до 31 декабря 2020 года введены "налоговые каникулы" по упрощенной и патентной системе налогообложения для впервые зарегистрированных индивидуальных предпринимателей, осуществляющих деятельность в производственной, социальной и научной сфере. При этом дополнительные ограничения по объему доходов и численности работников к тем, что предусмотрены Налоговым кодексом Российской Федерации в Сахалинской области не вводились. Эта мера направлена на развитие предпринимательства в Сахалинской области, на налоговую поддержку граждан, решивших открыть свое дело и зарегистрироваться в качестве индивидуальных предпринимателей.

С 01 января 2015 года в Сахалинской области осуществлен переход к исчислению налогов на имущество от кадастровой стоимости - для физических лиц - в отношении объектов недвижимости, принадлежащих гражданам на праве собственности, для организаций - в отношении торговых объектов общей площадью свыше 3000 кв. метров.

С 01 января 2015 года предусмотрена пониженная с 18 до 13,5% ставка по налогу на прибыль сроком не более чем на три года для организаций, реализующих в Сахалинской области инвестиционные проекты по строительству генерирующих объектов установленной мощностью свыше 50 МВт и стоимостью более 7,5 млрд. рублей, при условии размещения денежных средств для финансирования проекта на счетах кредитных организаций в Сахалинской области и направления денежного дохода, полученного в результате такого размещения, и высвободившихся от налогообложения денежных средств на цели, предусмотренные инвестиционными проектами.

Действуют льготы по налогу на имущество в отношении энергоблоков (имущество, используемое для производства электрической или тепловой энергии, входящее в состав объектов единичной установленной мощностью не менее 45 МВт). Льготное налогообложение предусмотрено в течение трех лет со дня постановки имущества на налоговый учет.

В отношении имущества областных и муниципальных казенных и автономных учреждений (за исключением имущества автомобильных дорог) с 2015 года полностью отменена льгота по налогу на имущество организаций, а для органов государственной власти и местного самоуправления, областных и муниципальных бюджетных учреждений установлена пониженная ставка налога 0,3%. С 01 января 2016 года ставка вышеуказанного налога увеличена до 0,7%, с 01 января 2017 года - до 1,1%, а к 2018 году будет действовать полная ставка 2,2%.

Таким образом, налоговая политика реализовывалась путем повышения эффективности льготного налогообложения на территории области. Проведенная инвентаризация и оценка эффективности действующих льгот по региональным налогам привела к отмене неэффективных налоговых льгот, установлению ограничения по срокам использования льготного налогообложения, а также замене полного освобождения от уплаты налога на введение пониженных ставок налогообложения с поэтапным их увеличением.

Налоговая политика Сахалинской области направлена на развитие и поддержку отраслей экономики, не связанных с реализацией нефти и газа, с тем, чтобы снизить зависимость экономики и регионального бюджета от нефтегазового сектора.

В рамках реализации бюджетной политики осуществлен переход на программно-целевой метод планирования: на региональном уровне - с 2014 года, на местном - с 2015 года.

Всего в Сахалинской области утверждено 25 государственных программ Сахалинской области и 333 муниципальные программы, направленные на реализацию основных направлений социально-экономического развития Сахалинской области на период 2014 - 2020 годы.

В целях обеспечения сбалансированности расходных обязательств в условиях сокращения доходной базы областного бюджета в 2015 и 2016 годах проведена работа по повышению эффективности бюджетных расходов, оптимизации бюджетных расходов за счет выявления и сокращения неэффективных затрат.

Определены направления повышения эффективности бюджетных расходов: повышение эффективности и улучшение качества предоставления государственных услуг, повышение эффективности государственных закупок, повышение эффективности инвестиционных расходов, предоставление социальных выплат гражданам на основе адресности и нуждаемости.

В целях повышения эффективности инвестиционных расходов в 2015 году создано казенное предприятие "Сахалинский региональный центр по ценообразованию в строительстве". Деятельность предприятия направлена на реализацию единой ценовой политики в области ценообразования и сметного нормирования в инвестиционно-строительной сфере на территории Сахалинской области, а также на разработку территориальных сметных нормативов Сахалинской области, отвечающих рыночным отношениям, и проведение проверки достоверности сметной стоимости объектов строительства, реконструкции, капитального и текущего ремонта, реставрации.

В целях повышения эффективности оказания государственных услуг:

- внедрено планирование бюджетных ассигнований на предоставление государственных услуг на основе мониторинга потребности в государственных услугах и работах;

- с 2016 года все государственные услуги (работы) предоставляются в соответствии с ведомственными перечнями государственных услуг (работ), утвержденными органами исполнительной власти области;

- разработана нормативно-правовая база по формированию государственного задания и финансовому обеспечению государственных заданий и применению с 2017 года базовых нормативов для расчета нормативных затрат на оказание государственных услуг (выполнение работ);

- проводится мониторинг и контроль соответствия объема и качества предоставленных государственных услуг параметрам государственного задания.

В последние годы в целях повышения обеспеченности местных бюджетов на областном уровне приняты меры, направленные на увеличение доходной части местных бюджетов. С 2014 года в местные бюджеты в полном объеме переданы доходы по упрощенной системе налогообложения, транспортный налог, а также акцизы на нефтепродукты в размере 20% от поступающих в бюджет области сумм акцизов. За счет указанных трех налогов доходы местных бюджетов в 2014 году увеличились на 2,7 млрд. рублей.

С 01 января 2015 года в местные бюджеты дополнительно передана часть налога на имущество организаций в размере 20% и на 10% увеличен единый норматив по налогу на доходы физических лиц.

В целях обеспечения сбалансированности местных бюджетов, снижения рисков неисполнения первоочередных расходных обязательств с 01 января 2015 года сокращен уровень софинансирования финансовой помощи из областного бюджета за счет средств местных бюджетов с 5,3% до 1% для городских округов и муниципального района, до 0,5% - для поселений.

Для повышения самостоятельности местных бюджетов в вопросах финансового обеспечения своих полномочий проведена работа по консолидации субсидий, предоставляемых муниципальным образованиям.

Количество межбюджетных субсидий сократилось с 34 - в 2014 году до 25- в 2016 году, доля дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности в общем объеме межбюджетных трансфертов (за исключением субвенций) возросла с 10% в 2014 году до 29,2% в 2016 году.

В результате проведенной работы совокупный объем муниципального долга в 2014 году сократился на 1918,1 млн. рублей.

В 2015 году динамика снижения муниципального долга сохранялась. Совокупный объем муниципального долга сократился на 839,7 млн. рублей и составил 2480,3 млн. рублей. По состоянию на 01 октября 2016 года муниципальный долг составил 2166,9 млн. рублей, снизившись на 313,4 млн. рублей. Дефицит местных бюджетов на 2016 год утвержден с соблюдением ограничений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации (не более 5%, то есть на безопасном уровне).

Консолидированный бюджет Сахалинской области за 2015 год исполнен с профицитом 10706,4 млн. рублей, областной бюджет - с профицитом 9859,2 млн. рублей. Государственный долг Сахалинской области отсутствует.

Кредиторская задолженность консолидированного бюджета Сахалинской области за 2015 год отсутствует.

2. Варианты долгосрочного прогноза

Бюджетный прогноз Сахалинской области на долгосрочный период 2017 - 2029 годов года разработан на основе параметров прогноза социально-экономического прогноза развития Сахалинской области на долгосрочный период до 2030 года.

Основные макроэкономические параметры социально-экономического развития Сахалинской области на 2017 - 2029 годы разработаны на основе рабочей версии исходных условий долгосрочного прогноза социально-экономического развития Российской Федерации с учетом ориентиров и приоритетов социально-экономического развития, предусмотренных Стратегией социально-экономического развития Сахалинской области на период до 2025 года и программой социально-экономического развития Сахалинской области на 2011 - 2015 годы и на период до 2018 года, а также итогов социально-экономического развития региона в январе-июле 2016 года.

Бюджетный прогноз Сахалинской области на долгосрочный период разработан в трех основных вариантах - базовом, консервативном и целевом.

Базовый вариант разработан исходя из умеренной динамики цен на нефть Urals на уровне 40 долларов США/баррель в 2017 - 2019 годах с последующим восстановлением до 47 долларов США/баррель к 2029 году.

В социальной сфере базовый вариант предусматривает повышение уровня жизни населения на основе умеренного увеличения социальных обязательств государства и бизнеса. Следствием этого будет сдержанная динамика потребительского спроса.

На фоне низкого потребительского спроса инфляция оценивается на уровне 5,8% в 2016 году против 11,9% в 2015 году c дальнейшим замедлением ее роста до 2,7% к 2029 году.

Консервативный вариант рассматривает развитие экономики в условиях более низкой динамики цен на нефть и природный газ. Предполагается, что среднегодовая цена на нефть в 2017 году снизится до 25 долл. США/баррель и стабилизируется на этом уровне до 2029 года.

В условиях низких цен на нефть и высокой волатильности курса рубля основные макроэкономические показатели будут иметь негативную динамику. Усиление инфляционного фона по сравнению с базовым вариантом предопределит дальнейшее падение доходов населения и снижение уровня жизни.

За счет более низкой цены на нефть в консервативном варианте заметно снижается величина нефтегазовых доходов областного бюджета. Это приводит к увеличению дефицитов областного и местного бюджетов до предельных размеров, значительному сокращению расходов областного бюджета, увеличению государственного и муниципального долга.

Целевой вариант ориентирует на достижение целевых показателей социально-экономического развития и решение задач стратегического планирования. Предполагается рост экономики, снижение инфляции до уровня 2,7% в 2029 году при одновременном обеспечении макроэкономической сбалансированности.

В перспективе с учетом реализации крупных инвестиционных проектов и мер экономической политики, направленных на активизацию факторов экономического роста и повышение эффективности экономики, объем ВРП в 2029 году прогнозируется в размере 1209,3 млрд. руб. и возрастет по сравнению с 2015 годом в сопоставимых ценах на 15,2%.

Отличительной особенностью целевого варианта прогноза социально-экономического развития Сахалинской области является более низкий курс доллара США (на основе параметров рабочей версии исходных условий долгосрочного прогноза социально-экономического развития Российской Федерации), что в целом влияет на снижение нефтегазовых доходов против прогноза базового варианта.

Основные характеристики прогноза социально-экономического развития Сахалинской области на долгосрочный период 2017 - 2029 годов приведены в приложении N 1 к настоящему Бюджетному прогнозу.

С начала текущего года в области сохраняется положительная динамика основных макроэкономических показателей.

Продолжена работа АО "Сахалинское ипотечное агентство" (далее - Агентство), деятельность которого направлена на обеспечение доступности жилья для населения, участие в решении жилищной проблемы в Сахалинской области, координацию деятельности участников системы ипотечного кредитования, привлечение финансирования в систему ипотечного кредитования.

Для стимулирования социально-экономического развития и роста конкурентоспособности экономики региона посредством активизации инвестиционной деятельности в приоритетных сферах экономики создано акционерное общество "Корпорация развития Сахалинской области". Корпорация является связующим звеном между властью и бизнесом, осуществляет комплексное сопровождение инвестиционных проектов, взаимодействует с различными финансовыми организациями, федеральными институтами развития и частными инвесторами.

17 марта 2016 года утверждены постановления Правительства Российской Федерации о создании в Сахалинской области территорий опережающего социально-экономического развития (далее - ТОСЭР) "Горный воздух" и "Южная".

Подписаны трехсторонние соглашения между Минвостокразвития России, Правительством Сахалинской области и администрациями Анивского городского округа, Томаринского городского округа и городского округа "Город Южно-Сахалинск".

По состоянию на 01 января 2017 года статус резидента ТОСЭР получили шесть инвесторов (АО "Мерси Агро Сахалин", ООО "Грин Агро-Сахалин", АО "Совхоз "Тепличный", ООО "АНИВА-ИНВЕСТ",ООО "Городская управляющая компания", АО "Аэровокзал Южно-Сахалинск").

Проекты по ТОСЭР "Южная" и "Горный воздух" находятся в высокой стадии проработки. По некоторым из них готова проектно-сметная документация, получены положительные заключения экспертизы, ведутся подготовительные работы и начато строительство объектов.

В рамках развития ТОСЭР Сахалинской области планируется реализовать 23 проекта с участием 19 потенциальных резидентов.

Совокупный объем инвестиций по всем проектам ТОСЭР составляет 41,2 млрд. рублей. Объем капитальных вложений в инфраструктуру оценивается в 11,6 млрд. рублей.

В 2016 - 2025 годах планируется создание 2289 рабочих мест.

Общий вклад в ВРП Сахалинской области в результате реализации проектов за период 2016 - 2025 гг. по ТОСЭР "Горный Воздух" оценивается в 10,2 млрд. рублей, ТОСЭР "Южная" - порядка 23 млрд. рублей.

Рост инвестиций в среднесрочной перспективе планируется за счет реализации проектов преимущественно в области сельского хозяйства (расширение свиноводческого комплекса до 62 тыс. голов в с. Таранае ("Анивский городской округ"), создание животноводческого комплекса на 1900 голов дойного стада и завода по переработке молока мощностью 120 тонн в сутки в с. Троицком ("Анивский городской округ"), строительство тепличного комплекса площадью 8 га для круглогодичного выращивания овощей в г. Южно-Сахалинске (АО "Совхоз Тепличный"), транспорта (строительство аэровокзального комплекса в аэропорту Южно-Сахалинск (АО "Аэровокзал Южно-Сахалинск"), строительство высокотехнологического производства по ремонту и обслуживанию судов рыбопромыслового флота и судов иного назначения, строительства здания морского вокзала в порту Корсаков), электроэнергетики (строительство Сахалинской ГРЭС-2), а также в сфере нефтегазового сектора экономики ("Обустройство Киринского ГКМ", "Расширение Киринского ГКМ", "Обустройство Южно-Киринского ГКМ", "Эксплуатационное бурение на месторождениях" и др.).

Снижение инвестиционной активности в долгосрочном периоде обусловлено завершением крупных инвестиционных проектов в сфере сельского хозяйства, транспорта, топливно-энергетического комплекса.

С учетом изменений, внесенных в Федеральный закон от 13 июля 2015 года N 212-ФЗ "О свободном порте Владивосток", к свободному порту Владивосток отнесена также территория Корсаковского городского округа, включая территорию и акваторию морского порта.

Ядром для реализации проектов в рыбной отрасли станет порт Корсаков.

В перспективе правовой режим свободного порта планируется распространить на территорию морского порта Углегорск.

В целом в области будет создан полноценный рыбный кластер для дальнейшего развития воспроизводства, переработки рыбы-сырца и выпуска продукции по доступным ценам для жителей Сахалина и Курил, Дальнего Востока, России в целом.

Создание ТОСЭР и режима свободного порта позволит решить задачи, связанные со снижением зависимости островного региона от импорта продукции и обеспечением продовольственной безопасности, а также создать условия для развития международного всесезонного центра спорта и туризма, и в целом сделать шаг к диверсификации нефтегазовых доходов, направляя их на развитие наиболее перспективных отраслей.

С целью снижения объемов ввозимых товаров импортного производства за счет удовлетворения внутреннего спроса товарами российских и местных производителей постановлением Правительства Сахалинской области от 07.06.2016 N 275 утвержден План по импортозамещению в Сахалинской области на 2016 - 2020 годы. Основные задачи Плана: расширение ассортимента, повышение качества и конкурентоспособности продукции, производимой предприятиями региона, сокращение ввозимых импортных товаров, содействие продвижению продукции сахалинских товаропроизводителей на внутреннем и внешнем рынках, реконструкция и техническое перевооружение действующих предприятий, расширение на этой основе импортозамещающего ассортимента, улучшение качества и дизайна производимой продукции.

В целях формирования условий для мобилизации внутренних и внешних инвестиционных ресурсов и новых технологий в экономику, развития региональной инвестиционной инфраструктуры постановлением Правительства Сахалинской области от 30.06.2016 N 333 утверждена Инвестиционная стратегия Сахалинской области до 2025 года.

В целях повышения инвестиционной привлекательности области изменяется система подхода к работе с инвесторами. Приоритетное направление - принятие "пакетных решений" по каждому проекту, включая присвоение статуса и перечня мер.

Акцентированы приоритеты в отраслях ненефтегазового сектора, развитие которых направлено на удовлетворение внутреннего спроса и экспорта.

Одновременно на поддержку инвестиционных проектов направлена деятельность Корпорации развития Сахалинской области, посредством которой обеспечивается доступность кредитных ресурсов с условиями кредитования до 5%.

Система налоговых преференций для инвесторов предусматривает обнуление налоговой ставки на прибыль, имущество и землю. Для реализации масштабного проекта стоимостью свыше 1,0 млрд. рублей по решению Губернатора Сахалинской области земельный участок предоставляется без проведения торгов.

Работа по снижению административных барьеров и улучшению инвестиционного климата проходит через механизм внедрения лучших практик Национального рейтинга состояния инвестиционного климата.

3. Прогноз основных характеристик показателей бюджета Сахалинской области, территориального фонда обязательного медицинского страхования Сахалинской области на долгосрочный период

Прогноз основных параметров областного бюджета, консолидированного бюджета и бюджета территориального фонда обязательного медицинского страхования Сахалинской области на долгосрочный период 2017 - 2029 годов приведены в приложениях N 2 - 5 к настоящему Бюджетному прогнозу.

Основными принципами долгосрочной бюджетной политики являются надежность, достоверность и реалистичность оценок и прогнозов, поэтому бюджетный прогноз Сахалинской области на 2017 - 2029 годы формируется на основании базового варианта прогноза социально-экономического развития Сахалинской области.

Аналогично прогноза федерального бюджета, базовый вариант прогноза используется для разработки параметров областного бюджета Сахалинской области на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов. Данный вариант характеризуется консервативной бюджетной политикой. На 2017 год доходы областного бюджета в соответствии с данным вариантом рассчитывались исходя из цены на нефть 40 $ за баррель (по текущим платежам 2017 года) и среднегодовом курсе 67,5 рублей за доллар США (по налогу на прибыль в рамках Соглашений о разделе продукции (далее-СРП) за 2016 год прогноз рассчитан исходя из цены на нефть 43 доллара за баррель).

Поступление налоговых и неналоговых доходов областного бюджета на 2016 год оценивается в сумме 127990,5 млн. рублей, что ниже поступлений 2015 года на 73343,0 млн. рублей или на 36,4%. Основное снижение произошло за счет платежей в рамках реализации Соглашений о разделе продукции по проектам "Сахалин-1" и "Сахалин-2"- налога на прибыль, а также неналогового платежа - доходов в виде доли прибыльной продукции государства при выполнении СРП. Уплата налога на прибыль иностранными компаниями производится без авансовых платежей 1 раз в год по итогам предыдущего года. В 2015 году производилась уплата налога за 2014 год, 2016 году - за 2015 год. Двукратное снижение цены на нефть в 2015 году (с 101 до 53 долларов за баррель) привело к уменьшению экспортной выручки и значительному сокращению налоговой базы по налогу на прибыль у инвесторов шельфовых проектов.

Налоговые и неналоговые доходы областного бюджета на 2017 год прогнозируются со снижением к уровню 2016 года на 31973,2 млн. рублей. Нефтегазовые доходы планируются на основании параметров, утвержденных Программами работ и Сметами расходов по проектам "Сахалин-1" и "Сахалин-2". Вследствие снижения стоимостного объема экспорта углеводородного сырья по причине уменьшения цены на нефть и сжиженный природный газ в 2016 - 2017 годах сокращается налоговая база по налогу на прибыль в рамках Соглашений о разделе продукции, а также доходы от раздела продукции государства, что приведет к снижению нефтегазовых доходов в 2017 году.

В среднесрочном периоде 2018 и 2019 годах налоговые и неналоговые доходы областного бюджета по оценке составят 71084,9 и 71960,1 млн. рублей соответственно. Снижение к уровню 2017 года нефтегазовых доходов связано с уменьшением объема добычи нефти и объема реализации сжиженного природного газа, снижением цены на нефть, а также увеличением расходов по проекту "Сахалин-2". Прогноз нефтегазовых доходов составлен в соответствии с параметрами, утвержденными Программами работ и Сметами расходов и представлен министерством природных ресурсов и охраны окружающей среды Сахалинской области на основании сведений операторов проектов "Сахалин-1" и "Сахалин-2". Уменьшение ненефтегазовых доходов связано с отражением в доходах 2017 года поступлений средств в объеме 9036,0 млн. рублей за счет уменьшения Уставного капитала АО "Корпорация развития Сахалинской области" путем уменьшения номинальной стоимости акций.

В долгосрочном периоде налоговые и неналоговые доходы областного бюджета по базовому варианту будут варьироваться в объеме 70-90 млрд. рублей и в 2029 году оцениваются в объеме 97313,9 млн. рублей.

Доля нефтегазовых доходов в долгосрочном периоде по базовому варианту прогнозируется на уровне 50%. По сравнению с 2015 - 2016 годами доля нефтегазовых доходов снижается. Так в 2015 году нефтегазовые доходы составляли порядка 84% от общего объема налоговых и неналоговых доходов областного бюджета, в 2016 году - их доля по оценке составит - 74%. Вместе с тем зависимость доходной части бюджета от внешних экономических условий остается высокой. Изменение таких макроэкономических показателей как объем добычи, цена на нефть и газ, курс национальной валюты к доллару США оказывают как положительное, так и отрицательное влияние на объем доходов областного бюджета.

В целях повышения стабильности бюджета необходимо развивать другие отрасли экономики области, несвязанные с нефтегазовым сектором.

Расходы консолидированного бюджета на 2016 год запланированы в сумме 175124,6 млн. рублей, областного бюджета - 150428,3 млн. рублей.

В среднесрочном периоде 2018 и 2019 годов расходы консолидированного бюджета составят 101047,5 млн. рублей и 97914,2 млн. рублей, областного бюджета - 83257,3 и 79298,3 млн. рублей соответственно.

Расходы консолидированного бюджета к 2029 году оцениваются на уровне 2017 года - 128001,9 млн. рублей, а областного бюджета - 102474,7 млн. рублей, что на 8,0% ниже уровня 2017 года. Бюджетная политика в этот период ориентирована на ограничение роста расходов, повышение их эффективности.

Со значительным снижением против 2016 года как в среднесрочном, так и в долгосрочном периодах прогнозируются инвестиционные расходы.

Планируется проведение мероприятий, направленных на оптимизацию бюджетных расходов, в том числе за счет сокращения сети и численности государственных и муниципальных учреждений.

Объем расходов областного бюджета Сахалинской области в 2017 - 2029 годах позволит обеспечить в полном объеме выполнение ранее принятых социальных обязательств, к которым относятся установленные законодательством Сахалинской области социальные выплаты пособия и компенсации, предоставляемые гражданам.

В рамках базового варианта предусматривается постепенное ежегодное сокращение дефицита областного и местных бюджетов.

Государственный долг на конец 2029 года прогнозируется в объеме 6937,5 млн. рублей, муниципальный долг - 3285,2 млн. рублей.

Прогноз доходов и расходов территориального фонда обязательного медицинского страхования Сахалинской области (далее - Фонд) в 2029 году составит 21034,9 млрд. рублей, с ростом против 2016 года на 145,7%. Бюджет Фонда сбалансированный. Прогноз доходов сформирован исходя из прогнозируемого поступления межбюджетных трансфертов из областного бюджета Сахалинской области, бюджета Федерального фонда обязательного медицинского страхования и прогноза численности застрахованных лиц, в том числе неработающих застрахованных лиц на территории Сахалинской области.

4. Цели, задачи и описание бюджетной, налоговой и долговой политики на долгосрочный период 2017 - 2029 годов

Бюджетная, налоговая и долговая политика на долгосрочный период 2017 - 2029 годов года должна быть направлена на обеспечение решения приоритетных задач социально-экономического развития, установленных в документах стратегического планирования федерального и регионального уровней.

В условиях сохранения неблагоприятной экономической ситуации, связанной с низким уровнем цен на углеводородное сырье на мировых рынках, основной целью бюджетной и налоговой политики Сахалинской области является обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета Сахалинской области. Для обеспечения реализации в Сахалинской области "новой экономической политики" будут введены механизмы налоговой поддержки для развития ненефтегазового сектора экономики региона, роста предпринимательской и инвестиционной активности в регионе.

Основными задачами бюджетной, налоговой и долговой политики являются:

1) проведение эффективной налоговой политики, нацеленной на сохранение и развитие доходного потенциала консолидированного бюджета в долгосрочной перспективе;

2) привлечение инвестиций в экономику Сахалинской области за счет создания благоприятных условий для деятельности хозяйствующих субъектов;

3) сохранение и развитие налогового потенциала на территории Сахалинской области, в том числе посредством стимулирования реального сектора экономики, улучшения условий для роста инвестиционной активности;

4) увеличение доходов бюджета области за счет проведения мероприятий по сокращению задолженности по платежам в бюджет, оптимизации налоговых льгот, повышения эффективности использования областной собственности;

5) повышение качества администрирования доходов, в том числе путем осуществления прогнозирования поступлений доходов в бюджет на основе утвержденных администраторами доходов методик;

6) ограничение уровня дефицита, государственного и муниципального долга;

7) повышение эффективности и результативности имеющихся инструментов программно-целевого управления и бюджетирования;

8) соблюдение баланса финансовых ресурсов, направляемых на выполнение полномочий органов государственной власти Сахалинской области и органов местного самоуправления муниципальных образований Сахалинской области, при осуществлении межбюджетного регулирования;

9) обеспечение прозрачности и открытости областного и местных бюджетов и бюджетного процесса для общества;

10) повышение эффективности организации финансового менеджмента в органах государственной власти Сахалинской области, органах местного самоуправления муниципальных образований Сахалинской области и в учреждениях;

11) совершенствование внутреннего государственного финансового контроля.

Исходя из целей и задач бюджетной политики необходимо соблюдение следующих основных принципов:

1) реалистичность и консервативность оценок и прогнозов для целей долгосрочного планирования;

2) полнота учета и прогнозирования финансовых и других ресурсов, которые могут быть направлены на достижение целей государственной (муниципальной) политики;

3) долгосрочная устойчивость и сбалансированность областного и местных бюджетов;

4) сохранение объема государственного и муниципального долга на экономически безопасном уровне, позволяющем обеспечивать привлечение заемных средств на условиях реальной возможности обслуживания и погашения долговых обязательств;

ГАРАНТ:

Нумерация пунктов приводится в соответствии с источником

6) планирование расходов исходя из безусловного исполнения действующих расходных обязательств с учетом возможности их оптимизации и повышения эффективности исполнения;

7) принятие новых расходных обязательств только при условии наличия финансовых ресурсов на весь период их действия и соответствия их приоритетным направлениям социально-экономического развития Сахалинской области;

8) сохранение в качестве безусловного приоритета выполнение социальных обязательств перед населением Сахалинской области;

9) продолжение оказания финансовой помощи предприятиям реального сектора в приоритетных отраслях экономики Сахалинской области с целью ее диверсификации и укрепления налогового потенциала Сахалинской области.

10) обеспечение гибкости объемов и структуры бюджетных расходов, использование в бюджетном планировании анализа и оценки рисков.

Сфера бюджетных расходов нуждается прежде всего в оптимизации действующих расходных обязательств. Если ранее оптимизация зачастую осуществлялась путем механического сокращения расходов, то в дальнейшем, учитывая значительный объем расходных обязательств и ограниченные возможности областного бюджета, особое внимание будет уделено проведению структурных реформ, направленных на повышение эффективности бюджетных расходов. Требуется существенное повышение качества обоснований и точности планирования финансовых ресурсов, необходимых для исполнения соответствующих задач и достижения приоритетных целей социально-экономического развития Сахалинской области.

Для реализации стратегических целей и задач в долгосрочной перспективе необходимо привлечение частных инвестиций в общественный сектор. Решение данной задачи потребует применения методов государственно-частного партнерства, для чего должны быть созданы все условия:

- должен реализовываться проектный принцип осуществления инвестиционных расходов в рамках государственных программ;

- должен использоваться адекватный инструментарий правового, экономического и финансового анализа, анализа рисков на всех стадиях инвестиционной деятельности;

- использование методов государственно-частного партнерства не должно ограничивать конкуренцию в соответствующей сфере, поэтому предварительно должен проводиться анализ влияния осуществления инвестиционного проекта на конкурентную среду;

- инвестиционные проекты со значительным объемом инвестиций и участием Сахалинской области должны проходить обязательный публичный финансовый, технологический, ценовой и правовой аудит;

- риски частных инвесторов, связанные с неожиданным прекращением инвестиционного проекта должны быть минимизированы, а частный инвестор должен быть защищен от потерь в таком случае.

При этом за счет бюджетных средств не должны осуществляться инвестиционные расходы, создающие конкуренцию частным инвестициям. Напротив, бюджетные инвестиции в экономику должны стимулировать рост частных инвестиций, способствовать формированию современной транспортной и инженерной инфраструктуры.

В рамках совершенствования системы финансового обеспечения оказания государственных услуг (выполнения работ) будет продолжена работа по:

- формированию стимулов для более рационального и экономного использования бюджетных средств;

- повышению открытости и подотчетности бюджетных и автономных учреждений в части обоснования планов (смет финансово-хозяйственной деятельности);

- реформированию государственных учреждений;

- начиная с 2017 года вводится правило возврата в областной бюджет части субсидий, предоставленных бюджетным и автономным учреждениям на финансовое обеспечение выполнения ими государственных заданий на оказание государственных услуг (выполнение работ) в текущем финансовом году, в объеме, соответствующем недостигнутым показателям государственного задания отчетного года.

Для повышения эффективности государственных закупок в 2017 году начнет функционировать новый модуль региональной системы в сфере закупок - каталог товаров (работ и услуг), который позволит унифицировать формы технического задания, объединить совместные процедуры заказчиков по идентичным группам товаров (работ, услуг), произвести авторасчет средневзвешенной цены при формировании начальной максимальной цены контракта.

В рамках повышения эффективности управления остатками средств на счете областного бюджета планируется ввести ограничение авансовых платежей при заключении государственными бюджетными и автономными учреждениями договоров о поставке товаров (работ, услуг).

Для повышения эффективности использования бюджетных средств необходимо продолжить реализацию мер, направленных на недопущение, снижение и ликвидацию дебиторской задолженности.

В условиях значительного сокращения доходов областного бюджета, начиная с 2017 года планируется изменить подходы к оказанию финансовой поддержки муниципальным образованиям из областного бюджета.

В 2017 году норматив отчисления в местные бюджеты от налога на имущество организаций будет сохранен на уровне 2016 года в размере 30%. Ранее предусматривалось зачисление в местные бюджеты с 2017 года 50% от налога.

С 2017 года планируется не устанавливать для муниципальных образований дополнительные нормативы по налогу на доходы физических лиц. Зачисление налога в местные бюджеты будет производиться в размере 35% от контингента налога, собираемого на территории области, из которых 15% предусмотрено Бюджетным кодексом РФ, 20% - передано с областного уровня по единым нормативам.

С 01 января 2017 года планируется сокращение объема нецелевой финансовой помощи. Учитывая важность целевой составляющей бюджетных средств, направляемых на дорожное хозяйство, а также необходимость осуществления оценки эффективности соответствующих расходов, из состава дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) часть дотации на формирование муниципальных дорожных фондов исключена, пополнение муниципальных дорожных фондов из областного бюджета будет осуществляться исключительно за счет целевых субсидий.

Основным назначением дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов с 2017 года определена поддержка местных бюджетов в случае недостатка собственных доходов (образования выпадающих доходов) для финансового обеспечения расходных обязательств муниципальных образований. Предоставление дотации из областного бюджета на исполнение принимаемых расходных обязательств или увеличение действующих исключается. Указанная мера позволит повысить качество бюджетного планирования на муниципальном уровне.

Продолжится работа по совершенствованию предоставления межбюджетных трансфертов.

Повышение эффективности и результативности предоставления субсидий планируется по следующим направлениям:

- консолидация субсидий текущего характера в рамках государственных программ Сахалинской области по принципу - "одна программа - одна субсидия". Проведение более активной политики по укрупнению межбюджетных субсидий необходимо в первую очередь по государственным программам с наибольшим количеством субсидий.

- постепенный переход к распределению межбюджетных субсидий приложениями к первоначальному закону об областном бюджете, что повысит предсказуемость объема межбюджетных субсидий и увеличит эффективность использования бюджетных средств на муниципальном уровне;

- сохранение уровня софинансирования за счет средств местных бюджетов сохраняется в размере до 1% по городским округам, муниципальному району, до 0,5% - по городским и сельским поселениям, за исключением субсидий на софинансирование капитальных вложений в объекты муниципальной собственности;

- применение механизма перечисления межбюджетных трансфертов под фактическую потребность, что позволит практически полностью исключить наличие неиспользованных остатков в местных бюджетах, обеспечит повышение эффективности расходов местных бюджетов;

- начиная с 2017 года предусматривается ужесточение мер ответственности в отношении муниципальных образований за недостижение установленных показателей результативности использования субсидий, а также за невыполнение в установленный срок графика выполнения мероприятий по капитальному строительству (в соответствии с постановлением Правительства Сахалинской области от 29.03.2016 N 135 "О формировании, предоставлении и распределении субсидий из областного бюджета Сахалинской области местным бюджетам").

Ключевой задачей в сфере предоставления субвенций остается обеспечение достаточности средств областного бюджета, направляемых на исполнение делегированных полномочий.

В долгосрочной перспективе сохранится тенденция минимизации использования иных межбюджетных трансфертов в связи с невозможностью в достаточной мере оценить эффективность их предоставления.

Для поддержания сбалансированности местных бюджетов будет продолжено применение мер, направленных на ограничение дефицита и уровня муниципального долга.

Приоритетными направлениями политики в сфере управления государственным и муниципальным долгом на 2017 - 2029 годы являются:

- безусловное соблюдение ограничений, установленных нормативными правовыми актами Российской Федерации, в отношении объема, стоимости и структуры государственного долга Сахалинской области и муниципального при планировании и осуществлении заимствований;

- осуществление операций по управлению государственным и муниципальным долгом в целях снижения стоимости обслуживания государственного долга;

- привлечение заемных средств в форме, виде и порядке, обеспечивающих минимизацию рисков неисполнения обязательств по обслуживанию и погашению государственного долга;

- обеспечение долговой устойчивости областного бюджета Сахалинской области и местных бюджетов;

- обеспечение открытости и прозрачности операций по управлению государственным долгом Сахалинской области.

5. Анализ основных рисков

Анализ внешних и внутренних рисков для бюджетной системы в условиях международной финансовой и экономической нестабильности является важным шагом для выработки долгосрочной бюджетной политики Сахалинской области.

Внешние риски

1. Падение мировых цен на углеводороды.

Поскольку доля нефтегазовых доходов областного бюджета Сахалинской области на долгосрочную перспективу по базовому варианту составляет порядка 50%, основным риском снижения доходов является падение мировых цен на углеводороды. По консервативному варианту при цене на нефть в размере 25 долларов за баррель, нефтегазовые доходы областного бюджета в 2029 году прогнозируются со снижением против базового варианта на 36,6 млрд. рублей или на 74,4 процента. На объем нефтегазовых доходов также оказывает влияние объем добычи и реализации углеводородов.

2. Особенности расчета налога на прибыль в рамках Соглашений о разделе продукции.

Одним из факторов, оказывающих влияние на поступление доли прибыльной продукции и налога на прибыль, помимо стоимости нефти, курса доллара США и объема добычи, является размер фактически понесенных затрат от утвержденных в Программах работ и Сметах расходов. При расчетах на долгосрочный период в объеме нефтегазовых доходов не учтены затраты на строительство завода "Дальневосточный СПГ" по проекту "Сахалин-1" и на строительство 3-линии завода СПГ по проекту "Сахалин-2".

В случае увеличения расходов, в том числе за счет строительства заводов СПГ, налог на прибыль в рамках СРП уплачиваться не будет до момента возмещения затрат, что приведет к снижению доходов областного бюджета.

3. Изменение федерального законодательства, влияющего на параметры бюджета Сахалинской области (новации в межбюджетном регулировании, снижение нормативов отчислений от налогов и сборов, установление новых расходных обязательств, сокращение объема межбюджетных трансфертов из федерального бюджета).

Установление новых расходных обязательств проявляется в ходе изменения или корректировки разграничения полномочий, при которой передача органам государственной власти субъектов Российской Федерации новых полномочий в качестве собственных не подкрепляется передачей соответствующего финансового обеспечения.

Сахалинская область не является получателем дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности. Сокращение объема межбюджетных трансфертов из федерального бюджета связано прежде всего со снижением объема софинансирования из федерального бюджета расходных обязательств Сахалинской области либо отменой отдельных субсидий.

Риск может быть снижен за счет координации документов стратегического планирования федерального и регионального уровней.

4. Реструктуризация основных налогоплательщиков.

Реструктуризация или перерегистрация основных налогоплательщиков может привести к снижению их обязательств по уплате налога на прибыль организаций в областной бюджет. Изменение бюджетной политики в данном случае отразится в снижении объемов государственных инвестиций.

Основная ответственность за предотвращение внешних бюджетных рисков будет сохраняться за федеральными органами власти, обладающими основными полномочиями в сфере налогово-бюджетной и денежно-кредитной политики.

Влияние внешних рисков потребует уточнения прогноза доходов и в случае необходимости разработки дополнительных мер, направленных на ограничение роста расходных обязательств, сокращение непервоочередных расходов будущих периодов.

Внутренние риски

1. Изменение стратегических приоритетов развития Сахалинской области.

Указанный риск влияет на структуру расходов бюджета. Для управления риском необходимо повысить предсказуемость бюджетной политики в отношении расходов за счет большей согласованности стратегического и бюджетного планирования. Кроме того, необходимо предусмотреть механизмы, позволяющие быстро определять приоритетные группы расходов с обязательным объемом исполнения и группы расходов, которые можно оперативно сокращать или перераспределять в случае необходимости.

2. Отсутствие мотивации главных администраторов бюджетных средств к эффективному исполнению бюджета по расходам.

Данный риск влияет на качество финансового менеджмента, а также эффективность реализации мер, затрагивающих управленческие процедуры.

Минимизация данного риска в долгосрочном плане возможна только за счет эффективных механизмов мотивации государственных служащих, предполагающих увязку части оплаты труда с достижением результатов.

3. Сокращение инвестиций в основной капитал.

В среднесрочной перспективе инвестиции остаются практически единственным источником для стимулирования экономического роста, поскольку потенциал стимулирования внутреннего спроса и роста экспорта в настоящее время ограничен.

Дефицит инвестиций в основной капитал сдерживает темп экономического роста, а также формирует условия для консервации и усугубления отставания промышленного производства в Сахалинской области по сравнению с другими субъектами Российской Федерации.

Основными мерами, направленными на минимизацию указанных рисков, будут являться сохранение налоговых льгот, нацеленных на развитие производства и рост инвестиций, реализация проектов, направленных на развитие инфраструктуры.

Приложение N 1
к Бюджетному прогнозу Сахалинской области
на долгосрочный период 2017 - 2029 годов,
утвержденному распоряжением Правительства
Сахалинской области
от 2 марта 2017 г. N 123-р

Основные параметры
прогноза социально-экономического развития Сахалинской области

Показатель	2015	2016	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023	2024	2025	2026	2027	2028	2029
Цена (среднегодовая) на нефть марки "Юралс", долл./баррель	51,2
базовый		40	40	40	40	41	41	42	43	43	44	45	45	46	47
консервативный			25	25	25	25	25	25	25	25	25	25	25	25	25
целевой			40	40	40	41	41	42	43	43	44	45	45	46	47
Цены на газ (среднеконтрактные, данные Минэкономразвития России), долл./тыс. куб. м	225,6
базовый		152,5	160,1	152,1	168,2	172,4	176,6	180,9	185,1	189,5	193,9	198,2	202,4	206,7	210,9
целевой		152,5	160,1	152,1	168,2	172,4	176,6	180,9	185,1	189,5	193,9	198,2	202,4	206,7	210,9
Курс доллара (среднегодовой), рублей за доллар США	61,0
базовый		67,5	67,5	68,7	71,1	60,7	59,4	60,0	60,7	61,4	62,1	62,6	63,0	63,5	63,8
консервативный		80,5	79,4	77,9	76,2	75,9	74,4	74,8	74,9	74,9	73,4	73,6	73,9	74,4	74,8
целевой		67,2	63,6	61,1	58,3	57,2	55,3	55,3	55,4	55,5	55,4	55,3	55,1	55,0	54,8
Инфляция, годовая в %	111,9	105,8
базовый			104,0	104,0	104,0	104,0	103,8	103,7	103,6	103,4	103,3	103,1	103,0	102,8	102,7
консервативный			107,8	105,6	105,4	105,3	104,7	104,0	103,8	103,7	103,5	103,3	103,2	103,0	102,9
целевой			105,1	104,0	104,0	103,9	103,7	103,6	103,5	103,3	103,2	103,1	102,9	102,8	102,7
Фонд заработной платы, млн. рублей	136183,5	148578,7
базовый			154784,9	160932,6	167914,4	175378	183617	190896	198615	205821	212746	219960	226778	233128	239190
консервативный			149991	155949	162714	169947	177930	184984	191273	197802	204457	211170	217716	223579	229153
целевой			158432,3	167407,9	177377,7	187749	198453	209098	220484	232010	243758	255689	267706	279753	292062
Прибыль прибыльных предприятий - всего, млн. рублей	349492,2	181961,1
базовый			122069,7	124852,9	112819,5	109072	127171	210177	130026	135167	134646	167240	150838	181363	192542
консервативный			42523,17	46155,25	39439,56	36716	38422	46168	40359	66454	58897	45789	45027	59256	71308
целевой			120484	120198	106678	104324	120308	196102	121289	125154	123402	151588	136177	161772	170470
Среднегодовая стоимость основных фондов, млн. рублей	1638344	1871722	По экспертной оценке областных органов исполнительной власти (статнаблюдение по показателю "среднегодовая стоимость основных фондов" не ведется)
базовый			2063846	2236109	2326893	2380217	2454390	2529216	2617801	2689858	2759311	2814472	2834621	2857057	2884812
консервативный			2007312	2179437	2269830	2322738	2396582	2470707	2559283	2631065	2700533	2755492	2768122	2790518	2818271
целевой			2066619	2239480	2330474	2384562	2459256	2534052	2623198	2695819	2765874	2821580	2842850	2866055	2894667
Валовый региональный продукт, млрд. рублей	842,0	784,3
базовый			829,6	861,4	880,3	884,0	936,7	1018,9	1049,3	1085	1122	1152,2	1166,7	1175,4	1180,6
консервативный			828,8	857,2	870	873,6	913	984,5	1013,8	1047,2	1085	1115,2	1129	1139,6	1146,8
целевой			833,2	867,4	888,6	895,2	950,4	1034,8	1067,9	1102,1	1140,9	1175,2	1194,9	1203,9	1209,3
Темпы роста ВРП, в % к предыдущему году	110,1	109,9
базовый			102,4	101,2	100,8	97,5	101,1	104,1	99,5	100	100,4	99,7	98,4	98,1	97,9
консервативный			102,2	101	100	97,3	100	103	99,3	99,7	100,3	99,5	98,1	98	97,7
целевой			102,6	101,5	101,1	97,9	101,4	104,4	99,9	100,1	100,8	100,1	99	98,2	98
Объем инвестиций в основной капитал, млрд. руб.	252,1	280,7	Общий объем инвестиций в основной капитал сформирован исходя из имеющихся данных представленных органами исполнительной власти по курируемым отраслям, с учетом возможной реализации крупных инвестиционных проектов в сфере нефтегазовой отрасли, энергетики, транспорта, сельского хозяйства и строительства. Достижение итоговых показателей, представленных в прогнозном периоде, возможно при исполнении своих обязательств инвесторами.
базовый			375,4	381,8	243,2	155,5	172,8	168,7	126,2	80,7	83,9	93,0	116,9	124,8	112,4
консервативный			338,9	354,2	223,4	137,7	162,0	157,7	122,0	77,0	80,9	88,6	112,3	119,7	107,1
целевой			407,6	410,2	268,3	163,6	177,4	173,4	131,8	87,3	91,0	100,2	124,4	132,6	120,7
Добыча нефти, тыс. тонн	16902	18314,7
базовый			17480	17288	17497	16097	16015	16383	15716	15357	14919	14385	13975	13286	12863
консервативный			17480	17288	17497	16097	16015	16383	15716	15357	14919	14385	13975	13286	12863
целевой			17480	17288	17497	16097	16015	16383	15716	15357	14919	14385	13975	13286	12863
Экспорт нефти, тыс. тонн	15425	15985
базовый			16241	16007	16218	16044	15963	16332	15666	15308	14871	14338	13929	13241	12819
консервативный			16241	16007	16218	16044	15963	16332	15666	15308	14871	14338	13929	13241	12819
целевой			16241	16007	16218	16044	15963	16332	15666	15308	14871	14338	13929	13241	12819
Добыча газа, млн. куб. м	28360	29553,1
базовый			29275	31852	33198	28078	27850	33967	32813	32914	32490	32193	31973	31597	30318
консервативный			29275	31852	33198	28078	27850	33967	32813	32914	32490	32193	31973	31597	30318
целевой			29275	31852	33198	28078	27850	33967	32813	32914	32490	32193	31973	31597	30318
Экспорт природного газа, млн. куб. м	Экспорт природного газа не осуществляется
Прогноз объема реализации СПГ, тыс. тонн	10808	10603
базовый			9722	9861	9202	9175	9091	9097	9042	9180	9239	9293	9264	9211	9287
консервативный			9722	9861	9202	9175	9091	9097	9042	9180	9239	9293	9264	9211	9287
целевой			9722	9861	9202	9175	9091	9097	9042	9180	9239	9293	9264	9211	9287

Приложение N 2
к Бюджетному прогнозу
Сахалинской области
на долгосрочный период
2017 - 2029 годов, утвержденному
распоряжением Правительства
Сахалинской области
от 2 марта 2017 г. N 123-р

Прогноз
основных характеристик областного бюджета

С изменениями и дополнениями от:

31 января 2018 г.

(млн. рублей)

Показатель	2015 год	2016 год	2017 год	2018 год	2019 год	2020 год	2021 год	2022 год	2023 год	2024 год	2025 год	2026 год	2027 год	2028 год	2029 год
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16
Доходы, всего
базовый	207015,6	133022,9	98108,0	101264,4	89066,8	78726,9	69260,0	78149,8	91629,4	77528,8	85573,7	86641,0	92365,5	90856,0	98582,1
консервативный			95696,0	93473,2	78424,4	69889,5	43132,3	44700,1	47153,8	46653,3	53336,8	52421,7	50729,7	51314,6	55076,4
целевой			92590,4	93148,9	82421,7	74100,7	67196,5	75214,7	87313,3	74266,2	81187,6	81922,7	86715,0	85171,6	91652,9
в том числе:
Налоговые и неналоговые
базовый	201333,5	127990,5	96017,3	80136,2	84313,1	77240,9	68027,3	76912,5	90387,5	76282,4	84322,7	85385,6	91105,7	89592,0	97313,9
консервативный			93605,3	72345,0	73670,7	68403,5	41899,6	43462,8	45911,9	45406,9	52085,8	51166,3	49469,9	50050,6	53808,2
целевой			90499,7	72020,7	77668,0	72614,7	65963,8	73977,4	86071,4	73019,8	79936,6	80667,3	85455,2	83907,6	90384,7
из них:
нефтегазовые доходы
базовый	168848,9	93459,8	52190,5	40960,5	32185,6	27103,7	29896,0	37471,3	49430,7	33954,7	40653,2	40460,9	45057,5	42464,5	49121,1
консервативный			52886,2	34098,2	22808,8	20036,0	8896,6	9297,0	10911,5	9262,8	14782,1	12769,2	10077,2	9728,1	12568,1
целевой			46672,9	32726,8	25289,9	22119,2	27832,5	34536,2	45114,6	30692,1	36267,1	35742,6	39407,0	36780,1	42191,9
ненефтегазовые доходы
базовый	32484,6	34530,7	43826,8	39175,7	52127,5	50137,2	38131,3	39441,2	40956,8	42327,7	43669,5	44924,7	46048,2	47127,5	48192,8
консервативный			40719,1	38246,8	50861,9	48367,5	33003,0	34165,8	35000,4	36144,1	37303,7	38397,1	39392,7	40322,5	41240,1
целевой			43826,8	39293,9	52378,1	50495,5	38131,3	39441,2	40956,8	42327,7	43669,5	44924,7	46048,2	47127,5	48192,8
Безвозмездные поступления
базовый	5682,1	5032,4	2090,7	21128,2	4753,7	1486,0	1232,7	1237,3	1241,9	1246,4	1251,0	1255,4	1259,8	1264,0	1268,2
консервативный			2090,7	21128,2	4753,7	1486,0	1232,7	1237,3	1241,9	1246,4	1251,0	1255,4	1259,8	1264,0	1268,2
целевой			2090,7	21128,2	4753,7	1486,0	1232,7	1237,3	1241,9	1246,4	1251,0	1255,4	1259,8	1264,0	1268,2
Расходы, всего
базовый	197156,4	150428,3	111392,9	111189,5	89454,4	79331,4	77423,3	86610,2	97052,7	86682,7	93162,7	93471,8	98742,9	96231,5	102474,7
консервативный			106976,3	103398,3	78812,0	70494,0	46023,4	47691,0	50392,1	49691,3	56275,9	55592,0	53991,0	54557,5	58776,6
целевой			106171,6	103074,0	82809,3	74705,2	75112,2	84092,0	97641,9	83028,6	90780,0	90796,1	96969,6	95240,5	102499,1
Дефицит / профицит
базовый	9859,2	-17405,4	-13284,9	-9925,1	-387,6	-604,5	-8163,3	-8460,4	-5423,3	-9153,9	-7589,0	-6830,8	-6377,4	-5375,5	-3892,6
консервативный			-11280,3	-9925,1	-387,6	-604,5	-2891,1	-2990,9	-3238,3	-3038,0	-2939,1	-3170,3	-3261,3	-3242,9	-3700,2
целевой			-13581,2	-9925,1	-387,6	-604,5	-7915,7	-8877,3	-10328,6	-8762,4	-9592,4	-8873,4	-10254,6	-10068,9	-10846,2

Приложение N 3
к Бюджетному прогнозу
Сахалинской области
на долгосрочный период
2017 - 2029 годов, утвержденному
распоряжением Правительства
Сахалинской области
от 2 марта 2017 г. N 123-р

Прогноз
основных параметров консолидированного бюджета Сахалинской области

С изменениями и дополнениями от:

31 января 2018 г.

(млн. рублей)

Показатель	2015 год	2016 год	2017 год	2018 год	2019 год	2020 год	2021 год	2022 год	2023 год	2024 год	2025 год	2026 год	2027 год	2028 год	2029 год
Доходы
базовый	223363,5	150967,2	114157,9	118929,8	107540,7	97926,6	88506,1	98127,8	112375,4	98997,5	107747,9	109522,2	115910,3	115028,3	123365,8
консервативный			111777,2	110824,6	96421,8	88409,8	61923,6	64196,4	67260,2	67436,3	74804,4	74558,3	73503,2	74692,4	79037,3
целевой			108640,3	110855,4	100964,0	93401,1	86442,6	95192,7	108059,2	95734,8	103361,8	104803,9	110259,8	109343,9	116436,6
Расходы	212657,1	175124,6
базовый			128245,4	129738,2	108852,0	99491,1	97631,7	107387,3	118628,5	109010,1	116223,9	117268,3	122994,0	121129,0	128001,9
консервативный			120230,5	122484,8	98609,1	90866,3	69148,1	71690,6	75152,3	75286,5	82648,9	82828,4	82062,4	83368,9	88306,6
целевой			123024,4	122197,0	102835,0	95549,6	95128,1	104869,1	119217,6	105355,9	113841,2	114592,6	121456,2	120379,7	128274,1
Дефицит / профицит	10706,4	-24157,4
базовый			-14087,5	-10808,4	-1311,3	-1564,5	-9125,6	-9259,5	-6253,1	-10012,6	-8476,0	-7746,1	-7083,7	-6100,7	-4636,1
консервативный			-8453,3	-11660,2	-2187,3	-2456,5	-7224,5	-7494,2	-7892,1	-7850,2	-7844,5	-8270,1	-8559,2	-8676,5	-9269,3
целевой			-14384,1	-11341,6	-1871,0	-2148,5	-8685,5	-9676,4	-11158,4	-9621,1	-10479,4	-9788,7	-11196,4	-11035,8	-11837,5
Муниципальный долг
базовый	1900,0	1668,3	2150,0	2362,0	2359,0	1688,0	4212,0	3497,6	3631,9	3758,3	3882,3	4005,8	3091,3	3205,0	3285,2
консервативный			2644,0	3214,0	3236,0	2582,0	3991,0	4140,7	4270,3	4414,2	4559,5	4701,3	4836,6	4964,8	5088,4
целевой			2200,0	2895,0	2920,0	2274,0	2110,2	2190,4	2274,5	2353,7	2431,3	2508,7	2581,7	2650,6	2717,4
Государственный долг
базовый	0,0	0,0	2500,0	0,0	0,0	0,0	8894,7	7386,2	7669,8	7936,7	8198,6	8459,3	6528,1	6768,3	6937,5
консервативный			2500,0	0,0	0,0	0,0	7809,3	8102,2	8355,8	8637,4	8921,5	9199,0	9463,9	9714,7	9956,6
целевой			2500,0	0,0	0,0	0,0	11194,7	11620,1	12066,3	12486,2	12898,2	13308,4	13695,7	14061,3	14415,7

Приложение N 4
к Бюджетному прогнозу
Сахалинской области
на долгосрочный период
2017 - 2029 годов, утвержденному
распоряжением Правительства
Сахалинской области
от 2 марта 2017 г. N 123-р

Предельные расходы
на финансовое обеспечение реализации государственных программ Сахалинской области, прогноз расходов областного бюджета на осуществление непрограммных направлений деятельности

С изменениями и дополнениями от:

31 января 2018 г.

(млн. рублей)

Наименование	2015 год	2016 год	2017 год	2018 год	2019 год	2020 год	2021 год	2022 год	2023 год	2024 год	2025 год	2026 год	2027 год	2028 год	2029 год
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16
Расходы на реализацию государственных программ Сахалинской области, всего	193542,5	146181,3	107038,3	107416,4	85612,6	75537,0	73572,9	82301,6	92222,8	82369,6	88526,2	88821,4	93832,0	91428,7	97359,6
в том числе:
Государственная программа Сахалинской области "Развитие здравоохранения в Сахалинской области на 2014 - 2020 годы"	15774,9	19864,0	13972,0	17310,9	17281,9	17485,6	11352,6	12703,5	14240,6	12716,9	13670,7	13711,7	14479,5	14161,0	15081,4
Государственная программа Сахалинской области "Развитие образования в Сахалинской области на 2014 - 2020 годы"	17360,5	16250,8	14938,7	18260,3	17782,5	16738,7	11785,3	13187,8	14783,5	13201,6	14191,8	14234,3	15031,5	14700,8	15656,3
Государственная программа Сахалинской области "Социальная поддержка населения Сахалинской области на 2014 - 2020 годы"	12274,1	15374,8	16617,2	16996,8	16833,7	16769,5	14889,9	16661,8	18677,9	16679,4	17930,3	17984,1	18991,3	18573,4	19780,7
Государственная программа Сахалинской области "Доступная среда в Сахалинской области на 2014 - 2020 годы"	289,4	534,2	758,8	107,1	76,8	53,8	5,0	5,6	6,3	20,2	21,7	51,4	90,9	88,9	94,7
Государственная программа Сахалинской области "Обеспечение населения Сахалинской области качественным жильем на 2014 - 2020 годы"	22113,6	7805,3	5287,4	3158,8	2341,0	2293,7	2511,2	2810,1	3150,1	2813,0	3024,0	3033,1	3202,9	3132,5	3336,1
Государственная программа Сахалинской области "Обеспечение населения Сахалинской области качественными услугами жилищно-коммунального хозяйства на 2014 - 2020 годы"	13998,7	16199,6	11303,7	13547,8	8133,3	2964,2	5492,9	6146,6	6890,3	6153,0	6614,5	6634,4	7005,9	6851,8	7297,1
Государственная программа Сахалинской области "Содействие занятости населения Сахалинской области на 2014 - 2020 годы"	431,5	459,2	451,2	460,3	471,6	449,8	381,4	426,8	478,4	427,3	459,3	460,7	486,5	475,8	506,7
Государственная программа Сахалинской области "Обеспечение общественного порядка, противодействие преступности и незаконному обороту наркотиков в Сахалинской области на 2013 - 2020 годы"	74,5	379,8	686,5	341,7	364,4	169,7	341,2	381,9	428,1	382,3	410,9	412,2	435,2	425,7	453,3
Государственная программа Сахалинской области "Защита населения и территории Сахалинской области от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, обеспечение пожарной безопасности и безопасности людей на водных объектах на 2014 - 2020 годы"	1802,3	2471,9	1584,8	1885,4	2240,5	2025,9	1252,4	1401,5	1571,0	1402,9	1508,2	1512,7	1597,4	1562,2	1663,8
Государственная программа "Развитие сферы культуры в Сахалинской области" на 2014 - 2020 годы"	2690,2	3140,4	1842,1	2247,3	1889,8	1646,5	1109,1	1241,1	1391,2	1242,4	1335,6	1339,6	1414,6	1383,5	1473,4
Государственная программа Сахалинской области "Охрана окружающей среды, воспроизводство и использование природных ресурсов Сахалинской области на 2014 - 2020 годы"	504,5	846,0	104,0	151,2	53,8	17,0	9,3	10,5	11,7	10,5	11,3	11,3	11,9	11,7	12,4
Государственная программа "Развитие физической культуры, спорта и повышение эффективности молодежной политики в Сахалинской области на 2017 - 2022 годы"	2772,4	5978,4	4762,3	4219,2	1762,2	1274,8	3250,1	3636,9	4077,0	3640,7	3913,8	3925,5	4145,4	4054,2	4317,7
Государственная программа "Экономическое развитие и инновационная политика Сахалинской области на 2017 - 2022 годы"	42950,7	1637,6	3561,3	2490,6	353,9	301,8	328,0	358,0	349,0	349,0	375,0	375,0	375,0	636,0	543,0
Государственная программа Сахалинской области "Развитие промышленности в Сахалинской области на период до 2020 года"	2462,5	2735,1	1028,8	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Государственная программа Сахалинской области "Развитие энергетики в Сахалинской области до 2020 года"	-	-	-	616,7	868,2	613,1	170,7	191,0	214,1	191,2	205,5	206,1	217,7	212,9	226,7
Государственная программа Сахалинской области "Информационное общество в Сахалинской области (2014 - 2020 годы)"	602,7	808,4	1213,3	911,5	976,3	810,0	955,0	1068,6	1197,9	1069,7	1150,0	1153,4	1218,0	1191,2	1268,6
Государственная программа Сахалинской области "Развитие транспортной инфраструктуры и дорожного хозяйства Сахалинской области на 2014 - 2022 годы"	20461,3	24247,2	10598,8	8115,3	4246,9	3611,1	2069,6	2315,9	2596,2	2318,4	2492,3	2499,7	2639,7	2545,8	2711,3
Государственная программа Сахалинской области "Развитие в Сахалинской области сельского хозяйства и регулирование рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2014 - 2020 годы"	22217,9	3794,8	2069,0	2339,1	1180,3	1119,8	1109,3	1241,3	1391,5	1242,6	1335,8	1339,8	1414,9	1383,8	1473,7
Государственная программа "Развитие рыбохозяйственного комплекса Сахалинской области на 2014 - 2020 годы"	313,8	515,7	155,0	13,3	9,2	5,6	3,0	3,4	3,8	3,4	3,6	3,6	3,8	3,8	4,0
Государственная программа Сахалинской области "Развитие лесного комплекса, охотничьего хозяйства и особо охраняемых природных территорий Сахалинской области на 2014 - 2020 годы"	751,8	1038,2	716,0	915,3	942,0	835,7	655,2	733,1	821,9	733,9	789,0	791,3	835,6	817,3	870,4
Государственная программа Сахалинской области "Совершенствование системы государственного управления (2014 - 2020 годы)"	251,7	328,5	345,6	337,8	419,6	277,9	205,3	229,7	257,5	229,9	247,2	247,9	261,8	256,1	272,7
Государственная программа Сахалинской области "Совершенствование системы управления государственным имуществом Сахалинской области на 2014 - 2020 годы"	2308,5	1783,0	992,1	1006,0	562,0	521,7	848,1	949,0	1063,8	950,0	1021,2	1024,3	1081,7	1057,9	1126,6
Государственная программа Сахалинской области "Управление государственными финансами Сахалинской области"	11095,3	10867,9	8646,0	8031,2	3202,1	2623,7	9611,4	10737,7	12052,0	10725,1	11508,5	11544,2	12211,7	11370,5	12232,0
Государственная программа Сахалинской области "Укрепление единства российской нации и этнокультурное развитие народов России, проживающих на территории Сахалинской области, на 2015 - 2020 годы"	27,1	43,0	34,8	39,4	36,8	28,5	29,7	33,3	37,3	33,3	35,8	35,9	37,9	37,1	39,5
Государственная программа Сахалинской области "Социально-экономическое развитие Курильских островов (Сахалинская область) на 2016 - 2025 годы"	0,0	9066,9	4801,7	3066,0	2808,1	2489,5	4670,7	5226,6	5859,0	5232,1	5624,5	5641,3	5957,3	5826,2	6204,9
Государственная программа "Развитие внутреннего и въездного туризма в Сахалинской области на 2017 - 2022 годы"	0,0	0,0	567,2	137,0	117,3	91,3	536,3	600,1	672,7	600,7	645,8	647,7	684,0	668,9	712,4
Государственная программа "Развитие торговли и услуг на территории Сахалинской области на 2018 - 2025 годы"	0,0	0,0	0,0	25,3	25,3	7,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
Государственная программа "Формирование современной городской среды на 2018 - 2025 годы"	0,0	0,0	0,0	685,1	633,1	311,1	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0

Приложение N 5
к Бюджетному прогнозу
Сахалинской области
на долгосрочный период
2017 - 2029 годов, утвержденному
распоряжением Правительства
Сахалинской области
от 2 марта 2017 г. N 123-р

Прогноз
основных параметров бюджета территориального фонда обязательного медицинского страхования Сахалинской области

С изменениями и дополнениями от:

31 января 2018 г.

(млн. рублей)

Показатель	2015 год	2016 год	2017 год	2018 год	2019 год	2020 год	2021 год	2022 год	2023 год	2024 год	2025 год	2026 год	2027 год	2028 год	2029 год
Доходы фонда	13562,2	14431,5	14169,8	18275,0	18894,8	19589,7	16286,5	16872,8	17463,4	18057,1	18653,0	19249,9	19846,7	20442,1	21034,9
Расходы фонда	13556,0	14479,3	14169,8	18275,0	18894,8	19589,7	16286,5	16872,8	17463,4	18057,1	18653,0	19249,9	19846,7	20442,1	21034,9
из них:
на финансовое обеспечение территориальной программы обязательного медицинского страхования	13076,1	14368,1	14148,6	18094,3	18714,2	19409,1	16268,2	16853,9	17443,7	18036,8	18632,0	19228,3	19824,3	20419,1	21011,2
Дефицит (профицит) фонда	6,2	-47,8	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0