Раздел 1. Бюджетная политика и исполнение районного бюджета в 2015 году

Раздел 1. Бюджетная политика и исполнение районного бюджета в 2015 году

Бюджет муниципального образования "Муниципальный район "Заполярный район" на 2015 год сформирован в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации и другими нормативными документами, регулирующими бюджетные правоотношения, и утвержден решением Совета Заполярного района от 24 декабря 2014 года N 54-р.

За 2015 год в районный бюджет Заполярного района поступило доходов в общей сумме 2 195,4 млн рублей при уточненных плановых показателях 1 513,6 млн рублей.

Получено налоговых и неналоговых доходов в сумме 1 481,4 млн рублей при уточненных показателях 722,0 млн рублей. Рост собственных доходов к уточненному плану составил 759,4 млн рублей, или 105,2%. К первоначальному плану рост доходов составил 770,1 млн рублей. По отношению к прошлому году собственные доходы снизились на 140,6 млн рублей, или на 8,7%.

Основными источниками поступления собственных доходов районного бюджета Заполярного района в 2015 году стали:

1) НДФЛ - 510,9 млн рублей (34,5% от общей суммы налоговых и неналоговых доходов);

2) доходы от использования имущества, находящегося в государственной или муниципальной собственности (в основном от арендной платы за земельные участки, расположенные на межселенных территориях) - 889,8 млн рублей (60,1%).

В 2015 году увеличилось поступление налога на доходы физических лиц. По отношению к 2014 году рост составил 61,6 млн рублей, или 13,7%.

Доля налоговых и неналоговых доходов в общей сумме доходов бюджета составила 67,5%. В сравнении с 2014 годом данный показатель увеличился почти в два раза.

Межбюджетные трансферты из бюджетов другого уровня в 2015 году поступили в районный бюджет в общей сумме 775,7 млн рублей. Из них межбюджетные трансферты, поступившие из окружного бюджета, составили 691,4 млн рублей (31,5% от общей суммы доходов), из бюджетов поселений - 84,3 млн рублей. Дотации в 2015 году из вышестоящих бюджетов не поступали.

Доля межбюджетных трансфертов (за исключением субвенций и межбюджетных трансфертов на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями) в общей сумме доходов районного бюджета в 2015 году составила 30,5% (в 2014 году данный показатель составил 40,7%).

Существенное изменение структуры доходной и расходной частей районного бюджета связано с перераспределением с 1 января 2015 года полномочий между органами местного самоуправления муниципальных образований и органами государственной власти Ненецкого автономного округа в соответствии с законом Ненецкого автономного округа от 19 сентября 2014 года N 95-оз.

Расходная часть районного бюджета в 2015 году при уточненном плане 1 828,8 млн рублей исполнена на сумму 1 703,3 млн рублей, или 93,1% к уточненному плану.

Районный бюджет на 2015 год утвержден с дефицитом в сумме 315,2 млн рублей, источником покрытия которого запланировано изменение остатков средств на едином доходном счете районного бюджета.

Фактически районный бюджет исполнен с профицитом в сумме 492,1 млн рублей.

Остаток бюджетных средств на едином счете районного бюджета по состоянию на 1 января 2016 года составил 1 126,7 млн рублей, из них остаток собственных средств - 1 109,1 млн рублей.

Структура расходов районного бюджета по фактическому исполнению за 2015 год сложилась следующим образом:

- межбюджетные трансферты бюджетам поселений - 585,3 млн рублей (34,4%), в том числе дотации - 331,1 млн рублей, межбюджетные трансферты в рамках муниципальных программ - 257,0 млн рублей;

- бюджетные инвестиции - 570,0 млн рублей (33,5%), в том числе капитальные вложения в сфере жилищно-коммунального хозяйства - 261,3 млн рублей, строительство объектов социально-культурной сферы - 304,8 млн рублей, прочие капитальные вложения (ГО и ЧС, национальная экономика) - 3,9 млн рублей;

- прочие расходы - 380,2 млн рублей (22,3%) (расходы в сфере социальной политики, субсидии юридическим лицам, содержание МКУ ЗР "Северное" и другие расходы);

- расходы на содержание органов местного самоуправления - 167,8 млн рублей (9,8%).