Приложение 9. Отчет о результатах проверки

Приложение 9
к Порядку осуществления
внутреннего финансового контроля
и внутреннего финансового аудита
Администрацией МО "Городской
округ "Город Нарьян-Мар"

                                   Отчет

                           о результатах проверки

_________________________________________________________________________

          (полное наименование объекта аудиторской проверки)

1. Основание для проведения аудиторской проверки: _______________________

_________________________________________________________________________

  (реквизиты решения о назначении аудиторской проверки, N пункта плана

                   внутреннему финансовому аудиту)

2. Тема аудиторской проверки: ___________________________________________

3. Проверяемый период: __________________________________________________

4. Срок проведения аудиторской проверки: ________________________________

5. Цель аудиторской проверки: ___________________________________________

6. Вид аудиторской проверки: ____________________________________________

7. Срок проведения аудиторской проверки: ________________________________

8. Перечень вопросов, изученных в ходе аудиторской проверки:

8.1. __________________________________________________________________.

8.2. __________________________________________________________________.

8.3. __________________________________________________________________.

...

...

9. По результатам аудиторской проверки установлено следующее:

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

 (кратко излагается информация о выявленных в ходе аудиторской проверки

   недостатках и нарушениях (в количественном и денежном выражении), об

   условиях и о причинах таких нарушений, а также о значимых бюджетных

             рисках, по порядку в соответствии с нумерацией

                     вопросов Программы проверки)

10. Возражения   руководителя  (иного   уполномоченного   лица)   объекта

проверки, изложенные по результатам проверки:

_________________________________________________________________________

(указывается  информация о наличии или отсутствии возражений; при наличии

  возражений указываются реквизиты документа (возражений) (номер, дата,

          количество листов приложенных к Отчету возражений))

11. Выводы:

11.1. __________________________________________________________________.

(излагаются выводы о степени надежности внутреннего финансового контроля)

11.2. __________________________________________________________________.

  (излагаются выводы о достоверности бюджетной отчетности и соответствии

    ведения бюджетного учета объектами аудита методологии и стандартам

                             бюджетного учета)

12. Предложения и рекомендации:

_________________________________________________________________________

(излагаются предложения и рекомендации по устранению выявленных нарушений

   и недостатков, принятию мер по минимизации бюджетных рисков, внесению

изменений в карты внутреннего финансового контроля и (или) предложения по

повышению экономности и результативности использования бюджетных средств)

Приложения:

1. Акт проверки _________________________________________________________

                   (полное наименование объекта аудиторской проверки)

на _____ листах в 1 экз.

2. Возражения к Акту проверки

_________________________________________________________________________

            (полное наименование объекта аудиторской проверки)

на _____ листах в 1 экз.

Руководитель субъекта

внутреннего финансового

аудита (иное уполномоченное лицо)

______________________     _____________      ___________________________

      (должность)             (подпись)        (расшифровка подписи) дата