Приложение 2. Бизнес-план (бизнес-проект)

Приложение 2
к Положению о порядке и условиях
предоставления грантов губернатора
Ненецкого автономного округа
на реализацию крупных
предпринимательских инициатив

Бизнес-план
(бизнес-проект)

1. Резюме проекта:

1) полное наименование проекта;

2) краткое содержание проекта;

3) характер проекта:

- создание нового производства;

- техническое перевооружение;

- расширение действующего производства;

- другое (указать);

4) направления использования инвестиций:

- закупка оборудования;

- пополнение оборотных средств;

- строительство;

- подготовка производства;

- приобретение недвижимости;

- другое (указать);

5) место реализации проекта;

6) сроки реализации;

7) информация об основных показателях:

объем инвестиций в форме капитальных вложений, требуемый для реализации проекта - ________ тыс. рублей;

создание новых рабочих мест в рамках проекта - ________ рабочих мест;

объем налоговых отчислений в рамках реализации проекта в консолидированный бюджет Ненецкого автономного округа, всего ____ тыс. рублей;

обеспечение роста исчисленного налога в рамках реализации проекта в консолидированный бюджет Ненецкого автономного округа не менее чем _____ процентов ежегодно;

8) информация о дополнительных показателях:

срок окупаемости проекта - ______ мес.;

чистая приведенная стоимость от реализации проекта (NPV) - _______;

внутренняя норма доходности при реализации проекта (IRR) - _______;

привлечение работников из числа лиц, постоянно проживающих на территории Ненецкого автономного округа, на рабочие места, созданные при реализации проекта в объеме, не менее чем _____% от общего количества рабочих мест, созданных при реализации проекта;

бюджетная эффективность проекта - ______;

отношение среднемесячной заработной платы в рамках реализации проекта к установленному прожиточному минимуму для трудоспособного населения

Ненецкого автономного округа - _____;

отношение проекта к социальной инфраструктуре Ненецкого автономного округа либо реализация в рамках проекта социальных программ - __________________________;

ГАРАНТ:

Нумерация подпунктов приводится в соответствии с источником

10) дополнительная информация о проекте и результатах его реализации.

2. Маркетинговый план:

1) анализ текущего состояния рынка, описание рынка сбыта, включая объем рынка, тенденции развития рынка, описание потребителей;

2) перспективы развития отрасли;

3) информация о товарах (работах, услугах) их перечень, описание, назначение, основные характеристики и методы распространения;

4) анализ конкуренции, включающий описание преимущества планируемых к созданию товаров (работ, услуг) по сравнению с товарами (работами, услугами) конкурентов;

5) SWOT-анализ (перечисление основных угроз, возможностей, сильных и слабых сторон проекта);

6) программа по организации рекламы с указанием примерного объема затрат;

7) дополнительная информация.

3. Организационный план:

1) сведения о соискателе: статус, величина уставного капитала, учредители соискателя, финансовое положение; сведения о наличии филиалов и обособленных подразделений;

2) форма собственности соискателя; состав основных акционеров и принадлежащие им доли, наличие государственной и муниципальной собственности в уставном капитале (указывается в процентах);

3) дополнительная информация.

4. Производственный план:

1) стадия реализации проекта;

2) объекты основных средств (нематериальных активов), имеющиеся, создаваемые (приобретаемые) в рамках реализации проекта с указанием балансовой стоимости (земля (земельные участки), производственные площади, оборудование, материалы, комплектующие), сгруппированных в соответствии с Общероссийским классификатором основных фондов (ОКОФ), согласно таблице 4.1;

3) обеспеченность инженерной инфраструктурой (водоснабжение, теплоснабжение, электроснабжение, связь и др.);

4) описание поставщиков и условий поставок оборудования, поставщиков и условий поставок сырья и материалов (аренда, покупка, лизинг оборудования), а также альтернативных источников снабжения сырьем и материалами;

5) обеспеченность трудовыми ресурсами и затраты на оплату труда в соответствии с таблицей 4.2;

6) программа производства и реализации товаров (работ, услуг) в соответствии с таблицей 4.3;

7) затраты на производство товаров (работ, услуг) в соответствии с таблицей 4.4, с обоснованием цены на товары (работы, услуги);

8) описание этапов реализации проекта, принятой технологии производства, требований к организации производства, способов обеспечения экологической и технической безопасности;

9) дополнительная информация.

Таблица 4.1

Перечень
объектов основных средств (нематериальных активов), имеющихся, создаваемых (приобретаемых) в рамках реализации проекта

N п/п	Наименование объекта основных средств (нематериальных активов) <*>	Вид затрат (создание, реконструкция, модернизация)	Стоимость (тыс. рублей)			Срок		Код ОКОФ	Наименование группировки	Амортизация
						постановки на балансовый учет	введения в эксплуатацию
			Всего	За счет средств гранта (20%)	За счет собственных средств (80%)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
1.	Разработка проектной документации
2.	Земельный участок
3.	Здания и сооружения
4.	Оборудование и другие активы
...
Итого		-				-	-	-	-	-

--------------------------------

<*> Для определения объема инвестиций в форме капитальных вложений учитываются:

1) затраты на создание, приобретение основных средств и нематериальных активов в размере первоначальной стоимости основных средств и нематериальных активов по данным бухгалтерского учета;

2) затраты на реконструкцию, модернизацию и техническое перевооружение в размере увеличения первоначальной стоимости основных средств;

3) нематериальные активы в размере первоначальной стоимости по данным бухгалтерского учета.

Основные средства и нематериальные активы должны быть предназначены для использования в рамках проекта, реализуемого на территории Ненецкого автономного округа, и впервые введены в эксплуатацию на территории Ненецкого автономного округа.

Таблица 4.2

Обеспеченность трудовыми ресурсами
и затраты на оплату труда

N п/п	Наименование показателя	1 год	2 год	...	Итого
1	2	3	4	5	6
1. Без учета реализации проекта
1.1.	Средняя численность, всего, в том числе:
1.1.1.	всех работников
1.1.2.	списочного состава
1.1.3.	руководителей
1.1.4.	специалистов и других служащих
1.1.5.	рабочих
1.1.6.	несписочного состава
1.1.7.	внешних совместителей
1.1.8.	работников, выполнявших работы по договорам гражданско-правового характера
1.1.9.	Из них постоянно проживающих на территории Ненецкого автономного округа
1.2.	Фонд заработной платы, всего (тыс. рублей), в том числе:
1.2.1.	всех работников
1.2.2.	списочного состава
1.2.3.	руководителей
1.2.4.	специалистов и других служащих
1.2.5.	рабочих
1.2.6.	несписочного состава
1.2.7.	внешних совместителей
1.2.8.	работников, выполнявших работы по договорам гражданско-правового характера
1.2.9.	Из них отчисления на страховые взносы
1.3.	Среднемесячная заработная плата всего (руб./чел.), в том числе:
1.3.1.	всех работников
1.3.2.	списочного состава
1.3.3.	руководителей
1.3.4.	специалистов и других служащих
1.3.5.	рабочих
1.3.6.	несписочного состава
1.3.7.	внешних совместителей
1.3.8.	работников, выполнявших работы по договорам гражданско-правового характера
2. С учетом реализации проекта
2.1.	Средняя численность (из них указать количество вновь созданных рабочих мест/количество привлеченных работников Соискателя) всего, в том числе:
2.1.1.	всех работников
2.1.2.	списочного состава
2.1.3.	руководителей
2.1.4.	специалистов и других служащих
2.1.5.	рабочих
2.1.6.	несписочного состава
2.1.7.	внешних совместителей
2.1.8.	работников, выполнявших работы по договорам гражданско-правового характера
2.2.	Из них постоянно проживающих на территории Ненецкого автономного округа
2.3.	Фонд заработной платы, всего (тыс. рублей), в том числе:
2.3.1.	всех работников
2.3.2.	списочного состава
2.3.3.	руководителей
2.3.4.	специалистов и других служащих
2.3.5.	рабочих
2.3.6.	несписочного состава
2.3.7.	внешних совместителей
2.3.8.	работников, выполнявших работы по договорам гражданско-правового характера
2.3.9.	Из них отчисления на страховые взносы
2.4.	Среднемесячная заработная плата всего (руб./чел.), в том числе:
2.4.1.	всех работников
2.4.2.	списочного состава
2.4.3.	руководителей
2.4.4.	специалистов и других служащих
2.4.5.	рабочих
2.4.6.	несписочного состава
2.4.7.	внешних совместителей
2.4.8.	работников, выполнявших работы по договорам гражданско-правового характера

Таблица 4.3

Программа
производства и реализации товаров (работ, услуг) в рамках реализации проекта

N п/п	Показатели	1 год	2 год	3 год	...	Итого
1	2	3	4	5	6	7
1.	Объем реализации товаров (работ, услуг) заполняется отдельно по каждому виду производимых товаров (работ, услуг), единиц
2.	Цена реализации за единицу товара (работ, услуг) (с НДС), тыс. рублей:
3.	Выручка от реализации товаров (работ, услуг) заполняется отдельно по каждому виду производимых товаров (работ, услуг), тыс. рублей, в том числе: НДС пошлины
4.	Выручка от реализации всех видов товаров (работ, услуг) итого тыс. рублей, в том числе: НДС пошлины
5.	Прочие доходы от производственной деятельности (расписать), тыс. рублей

--------------------------------

<*> Рассчитывается по трем сценарным условиям (оптимистический, базовый и пессимистический). За основу берется базовый сценарий.

Таблица 4.4

Затраты
на производство товаров (работ, услуг) в рамках реализации проекта

N п/п	Показатели	1 год	2 год	...	Итого в рамках реализации проекта
1	2	3	4	5	6
1.	Прямые затраты всего, в том числе:
1.1.	затраты на сырье, материалы, комплектующие, полуфабрикаты и др.
1.2.	затраты на топливо и энергию на технологические цели
...
2.	Постоянные затраты всего, в том числе:
2.1.	общепроизводственные расходы всего, из них:
2.1.1.	затраты на материалы, инструмент, приспособления и др.
2.1.2.	затраты на топливо, энергию
...
2.2.	общехозяйственные расходы всего, из них:
2.2.1.	затраты на материалы и др.
2.2.2.	затраты на топливо, энергию
...
2.3.	расходы на сбыт продукции всего, из них:
2.3.1.	затраты на материалы и др.
2.3.2.	затраты на топливо, энергию
...
3.	Общие затраты на производство и сбыт продукции (услуг) всего, в том числе:
3.1.	затраты на материалы и др.
3.2.	затраты на топливо, энергию
...
4.	НДС, акцизы, уплаченные из затрат на материалы, топливо, энергию и др.

5. Финансовый план

1) объем и источники финансирования проекта в соответствии с таблицей 5.1;

2) общие финансовые показатели деятельности в соответствии с таблицей 5.2;

3) расчет налоговых поступлений в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации в соответствии с таблицей 5.3.

Таблица 5.1

Объем и источники финансирования проекта

N п/п	Источник финансирования	Всего за период реализации проекта по годам (тыс. рублей)			Итого в рамках реализации проекта
		1 год	2 год	...
1	2	3	4	5	6
1.	Всего, в том числе:
1.1.	собственные средства
1.2.	заемные и привлеченные средства, из них:
1.2.1.	государственная поддержка
1.2.1.	кредитные средства
...
2.	Планируемые инвестиции в форме капитальных вложений в рамках реализации проекта всего, в том числе:
2.1.	собственные средства
2.2.	заемные и привлеченные средства, из них:
2.2.1.	государственная поддержка
2.2.2.	кредитные средства
...
3.	Прочие расходы
3.1.	собственные средства
3.2.	заемные и привлеченные средства, из них:
3.2.1.	государственная поддержка
3.2.2.	кредитные средства
...

Таблица 5.2

Общие финансовые показатели деятельности

N п/п	Наименование показателя	1 год	2 год	...	Итого
1	2	3	4	5	6
1. Без учета реализации проекта
1.1.	Выручка всего, в том числе:
1.1.1.	выручка от реализации всех видов товаров (работ, услуг)
1.1.2.	прочие доходы от производственной деятельности
1.2.	Объем реализации товаров (работ, услуг)
1.3.	Цена реализации
1.4.	Затраты на производство
1.5.	Расходы на оплату труда (раздел 1 таблицы 4.3)
1.6.	Амортизация
1.7.	Прочие расходы
1.8.	Налоги и сборы (раздел 1 таблицы 5.3)
1.9.	Прибыль до налогообложения
1.10.	Налогооблагаемая прибыль
1.11.	Чистая прибыль
2. С учетом реализации проекта
2.1.	Выручка всего, в том числе:
2.1.1.	выручка от реализации товаров (работ, услуг)
2.1.2.	прочие доходы от производственной деятельности
2.2.	Объем инвестиций в форме капитальных вложений
2.3.	Объем реализации
2.4.	Цена реализации
2.5.	Затраты на производство
2.6.	Расходы на оплату труда (раздел 2 таблицы 4.3)
2.7.	Амортизация
2.8.	Прочие (неучтенные) расходы (10%)
2.9.	Налоги и сборы
2.10.	Прибыль до налогообложения
2.11.	Налогооблагаемая прибыль
2.12.	Чистая прибыль

Таблица 5.3

Расчет налоговых поступлений
в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации

N п/п	Наименование статьи	1 год	2 год	3 год	...	Итого
1	2	3	4	5	6	7
1. Без учета реализации проекта
1.	Налоговые поступления в бюджеты всех уровней всего, в том числе:
1.1.	Налоговые поступления в Федеральный бюджет всего, в том числе по видам налогов
...
1.2.	Налоговые поступления в консолидированный бюджет Ненецкого автономного округа всего, в том числе
1.2.1.	В окружной бюджет, всего, из них по видам налогов
...
1.2.2.	В бюджет муниципального образования Ненецкого автономного округа, всего, из них по видам налогов
...
2. С учетом реализации проекта
2.	Налоговые поступления в бюджеты всех уровней всего, в том числе:
2.1.	Налоговые поступления в Федеральный бюджет всего, в том числе по видам налогов
...
2.2.	Налоговые поступления в консолидированный бюджет Ненецкого автономного округа, всего в том числе
2.2.1.	В окружной бюджет всего, из них по видам налогов
...
2.2.2.	В бюджет муниципального образования Ненецкого автономного округа всего, из них по видам налогов
...

6. Основные и дополнительные показатели проекта

6.1. Основные показатели:

1) суммарный объем инвестиций в форме капитальных вложений, требуемый для реализации проекта, всего - _________ тыс. рублей, в том числе по годам:

1 год - _____ тыс. рублей;

2 год - _____ тыс. рублей;

... - _______ тыс. рублей;

2) создание новых рабочих мест в рамках реализации проекта, всего -________ рабочих мест, в том числе по годам:

1 год - _____;

2 год - _____;

... - _______;

3) объем налоговых отчислений в рамках реализации проекта в консолидированный бюджет Ненецкого автономного округа, всего - _____ тыс. рублей, в том числе по годам:

1 год - _____ тыс. рублей;

2 год - _____ тыс. рублей;

... - _______ тыс. рублей;

4) обеспечение роста исчисленного налога в рамках реализации проекта в консолидированный бюджет Ненецкого автономного округа не менее ___ процентов ежегодно, в том числе по годам:

1 год - _____ процентов;

2 год - ______ процентов;

... - _________ процентов.

6.2. Дополнительные показатели:

1) показатели финансовой эффективности проекта:

Стоимость проекта __________________________ тыс. рублей.

Планируемый годовой объем выпуска товаров (работ, услуг) ______________ тыс. рублей.

Срок окупаемости (PP) __________________________ месяцев.

Чистый доход (NV) __________________________ тыс. рублей.

Чистый приведенный доход (NPV) ______________ тыс. рублей.

Внутренняя норма рентабельности (IRR) _________________%.

Средневзвешенная стоимость капитала (WACC) ___________%.

Расчет показателей финансовой эффективности проекта производится в соответствии с таблицей 6.1;

2) бюджетная эффективность проекта - ___________________;

3) показатели социальной эффективности проекта:

привлечение работников из числа лиц, постоянно проживающих на территории Ненецкого автономного округа, на рабочие места, созданные при реализации проекта в объеме, не менее чем _____% от общего количества рабочих мест, созданных при реализации проекта;

отношение среднемесячной заработной платы в рамках реализации проекта к установленному прожиточному минимуму для трудоспособного населения Ненецкого автономного округа - ___________________;

отношение проекта к социальной инфраструктуре Ненецкого автономного округа либо реализация в рамках проекта социальных программ - _____________.

Таблица 6.1

Расчет
показателей финансовой эффективности проекта

N п/п	Наименование показателя	1 год	2 год	...	Итого
1	2	3	4	5	6
1.	Общая стоимость проекта всего, в том числе
2.	Объем реализации товаров (работ, услуг)
3.	Выручка всего
4.	Расходы всего
5.	Налоги и сборы
6.	Прибыль до налогообложения
7.	Налогооблагаемая прибыль
8.	Чистая прибыль (NV)
9.	Средневзвешенная стоимость капитала (WACC)
10.	Чистый приведенный доход (NPV)
11.	Внутренняя норма рентабельности (IRR)

7. Презентация проекта:

1) наименование проекта

2) описание проекта, включающее цели, задачи, обоснование актуальности, общую характеристику;

3) описание производимых товаров (работ, услуг);

4) анализ отрасли, включая информацию о конкурентах, потребителях, рынке сбыта;

5) информация об основных показателях реализации проекта;

6) информацию о финансовой, бюджетной и социальной эффективности проекта;

7) дополнительная информация.