Приложение N 4. Отчет о результатах проверки

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Word

Приложение N 4

к Порядку

осуществления главными распорядителями

(распорядителями) средств бюджета города

Иркутска, главными администраторами

(администраторами) доходов бюджета

города Иркутска, главными администраторами

(администраторами) источников

финансирования дефицита бюджета города

Иркутска внутреннего финансового аудита

                                  Отчет

                          о результатах проверки

_________________________________________________________________________

           (полное наименование объекта аудиторской проверки)

1. Основание для проведения аудиторской проверки: _______________________

_________________________________________________________________________

   (реквизиты решения о назначении аудиторской проверки, N пункта плана

                     внутреннего финансового аудита)

2. Тема аудиторской проверки: ___________________________________________

3. Проверяемый период: __________________________________________________

4. Срок проведения аудиторской проверки: ________________________________

5. Цель аудиторской проверки: ___________________________________________

6. Вид аудиторской проверки: ____________________________________________

7. Срок проведения аудиторской проверки: ________________________________

8. Перечень вопросов, изученных в ходе аудиторской проверки:

1) ______________________________________________________________________

2) ______________________________________________________________________

3) ______________________________________________________________________

...

...

...

9. По результатам аудиторской проверки установлено следующее:

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

 (кратко излагается информация о выявленных в ходе аудиторской проверки

  недостатках и нарушениях (в количественном и денежном выражении), об

  условиях и о причинах таких нарушений, а также о значимых бюджетных

    рисках по порядку в соответствии с нумерацией вопросов Программы

                               проверки)

10. Возражения   руководителя   (иного   уполномоченного   лица)  объекта

проверки, изложенные по результатам проверки:

_________________________________________________________________________

 (указывается информация о наличии или отсутствии возражений; при наличии

  возражений указываются реквизиты документа (возражений) (номер, дата,

         количество листов приложенных к Отчету возражений))

11. Выводы:

1) _____________________________________________________________________;

(излагаются выводы о степени надежности внутреннего финансового контроля)

2) ______________________________________________________________________

  (излагаются выводы о достоверности бюджетной отчетности и соответствии

    ведения бюджетного учета объектами аудита методологии и стандартам

                           бюджетного учета)

12. Предложения и рекомендации:

_________________________________________________________________________

(излагаются предложения и рекомендации по устранению выявленных нарушений

  и недостатков, принятию мер по минимизации бюджетных рисков, внесению

изменений в карты внутреннего финансового контроля и (или) предложения по

повышению экономности и результативности использования бюджетных средств)

Приложения:

1. Акт проверки _________________________________________________________

                   (полное наименование объекта аудиторской проверки)

на _____ листах в 1 экз.

2. Возражения к Акту проверки

_________________________________________________________________________

            (полное наименование объекта аудиторской проверки)

на _____ листах в 1 экз.

Руководитель субъекта аудита

(иное уполномоченное лицо)

______________________________________   _________   ____________________

           (должность)                   (подпись)  (расшифровка подписи)

"__" ___________ 20__ г.

дата