Приказ Министерства финансов Республики Башкортостан от 27 сентября 2017 г. N 245 "Об утверждении Порядка проведения кассовых операций со средствами некоммерческой организации "Фонд развития промышленности Республики Башкортостан" на лицевом счете, открытом в Министерстве финансов Республики Башкортостан" (документ утратил силу)

Приказ Министерства финансов Республики Башкортостан
от 27 сентября 2017 г. N 245
"Об утверждении Порядка проведения кассовых операций со средствами некоммерческой организации "Фонд развития промышленности Республики Башкортостан" на лицевом счете, открытом в Министерстве финансов Республики Башкортостан"

В соответствии со статьей 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, Федеральным законом от 31 декабря 2014 года N 488-ФЗ "О промышленной политике в Российской Федерации", Законом Республики Башкортостан от 01 декабря 2015 года N 294-з "О промышленной политике в Республике Башкортостан", руководствуясь пунктом 5.4 Положения о Министерстве финансов Республики Башкортостан, утвержденного постановлением Правительства Республики Башкортостан от 29 декабря 2012 года N 488, приказываю:

1. Утвердить прилагаемый Порядок проведения кассовых операций со средствами некоммерческой организации "Фонд развития промышленности Республики Башкортостан" на лицевом счете, открытом в Министерстве финансов Республики Башкортостан.

2. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя министра финансов Республики Башкортостан Н.В. Калугину и заместителя министра - начальника Управления казначейства Министерства финансов Республики Башкортостан С.Ф. Бакирову.

Министр

Р.Т. Субханкулова

Зарегистрирован в Государственном комитете Республики Башкортостан по делам юстиции 30 октября 2017 г.

Регистрационный N 10059

Утвержден

приказом Министерства финансов

Республики Башкортостан

от 27 сентября 2017 г. N 245

Порядок
проведения кассовых операций со средствами некоммерческой организации "Фонд развития промышленности Республики Башкортостан" на лицевом счете, открытом в Министерстве финансов Республики Башкортостан

1. Настоящий Порядок устанавливает порядок проведения кассовых операций со средствами некоммерческой организации "Фонд развития промышленности Республики Башкортостан" (далее - Фонд), выделенными из бюджета Республики Башкортостан, на лицевом счете, открытом в Министерстве финансов Республики Башкортостан (далее - Министерство).

2. При осуществлении кассовых операций со средствами Фонда, которому в установленном порядке открыт лицевой счет в Министерстве, информационный обмен между Фондом и Министерством осуществляется в электронной форме с применением средств электронной подписи (далее - в электронной форме) в соответствии с законодательством Российской Федерации и Республики Башкортостан и иными нормативными правовыми актами, на основании договора (соглашения) об обмене электронными документами, заключенного между Фондом и Министерством.

В случае отсутствия технической возможности информационного обмена в электронной форме между Фондом и Министерством, обмен информацией между ними осуществляется в порядке применения документооборота на бумажных носителях с одновременным представлением документов на машинном носителе.

3. Учет средств Фонда осуществляется на балансовом счете N 40601 "Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности. Финансовые организации" (далее - счет N 40601), открытом Министерству в учреждении Центрального банка Российской Федерации или кредитной организации (далее - банк) в установленном Центральным банком Российской Федерации порядке.

4. Для осуществления кассовых выплат Фонд представляет в Министерство Заявку на кассовый расход (далее - Заявка), на основании которой оформляются платежные документы по осуществлению операций по списанию средств в банке в соответствии с Положением Центрального банка Российской Федерации от 19 июня 2012 года N 383-П "О правилах осуществления перевода денежных средств" с учетом требований, установленных совместным Положением Центрального банка Российской Федерации и Министерства финансов Российской Федерации от 18 февраля 2014 года N 414-П и N 8н "Об особенностях расчетного и кассового обслуживания территориальных органов Федерального казначейства, финансовых органов субъектов Российской Федерации (муниципальных образований) и органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации" и требованиями, установленными настоящим Порядком.

5. Заявка оформляется в порядке, утвержденном приказом Министерства финансов Республики Башкортостан от 14 ноября 2008 года N 48 "Об утверждении Порядка кассового обслуживания бюджета Республики Башкортостан в условиях открытия и ведения лицевых счетов для учета операций по исполнению расходов бюджета Республики Башкортостан" (далее - Приказ N 48) с учетом следующих особенностей:

в заголовочной части Заявки реквизиты "Главный распорядитель бюджетных средств", "Наименование бюджета", "Финансовый орган" не заполняются;

в кодовой зоне Заявки коды "по Сводному реестру", "Глава по БК" не проставляются;

наименование Фонда в заголовочной части Заявки должно соответствовать полному или сокращенному наименованию Фонда, указанному в Карточке образцов подписей, представленной Фондом в Министерство;

номер лицевого счета, указанный в кодовой зоне Заявки, должен соответствовать номеру открытого Фонду лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса (далее - лицевой счет Фонда);

в заголовочной части по строке "Вид средств для исполнения обязательств" Заявки указывается вид средств - "средства юридических лиц";

графа 2 раздела 5 "Расшифровка заявки на кассовый расход" при необходимости заполняется с указанием показателей аналитических кодов.

6. Заявка принимается к исполнению в случае выполнения следующих условий:

Заявка соответствует требованиям, установленным пунктом 5 настоящего Порядка;

суммы, указанные в Заявке, не превышают остаток средств на лицевом счете Фонда.

7. Представленная Фондом Заявка, соответствующая требованиям настоящего Порядка, исполняется не позднее второго рабочего дня следующего за днем ее представления в Министерство.

8. В случае, если форма или содержание Заявки не соответствуют установленным требованиям, или подписи на ней будут признаны не соответствующими образцам, имеющимся в Карточке образцов подписей, Министерство не позднее двух рабочих дней со дня представления Фондом Заявки направляет Фонду Протокол в электронном виде, в котором указывается причина возврата.

9. Министерство в день поступления выписки банка со счета N 40601 учитывает операции со средствами Фонда на лицевом счете Фонда.

Суммы возврата дебиторской задолженности, образовавшейся у Фонда в текущем финансовом году, учитываются на лицевом счете Фонда как восстановление кассовых выплат.

10. Не позднее дня поступления выписки со счета N 40601 Фонду направляется Выписка из лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса с приложением документов, на основании которых были отражены кассовые операции.

11. Суммы возврата дебиторской задолженности, зачисленные на счет N 40601 по платежным документам, в которых отсутствует информация, позволяющая определить принадлежность поступивших сумм, или по платежным документам, в которых не указан и (или) указан ошибочный номер лицевого счета Фонда (далее - невыясненные поступления), учитываются в составе общего остатка на счете N 40601.

Невыясненные поступления подлежат уточнению Фондом в течение 10 рабочих дней со дня их поступления на счет N 40601. В случае, если в течение 10 рабочих дней Фонд не уточнил невыясненные поступления, указанные средства возвращаются со счета N 40601 плательщику.