Приложение N 3. Карта внутреннего финансового контроля на 2019 год

Приложение N 3

                                                           Утверждаю

                                      Председатель Комитета по делам

                                     ЗАГС и архивов Республики Алтай

                                     _______________________________

                                     (подпись) (расшифровка подписи)

Карта

внутреннего финансового контроля на 2019 год

			Коды
		Дата	15.11.2018
Наименование главного администратора (администратора) бюджетных средств	Комитета по делам ЗАГС и архивов Республики Алтай	Глава по БК	911
Наименование бюджета	Бюджет Республики Алтай	по ОКТМО	84701001
Наименование подразделения, ответственного за выполнение внутренних бюджетных процедур	Административно-финансовый отдел

N п/п	Наименование внутренней бюджетной процедуры, операции	Должностное лицо, ответственное за выполнение операции	Периодичность выполнения операции	Должностное лицо, осуществляющее контрольное действие	Характеристики контрольного действия
					Способ контроля	Метод контроля	Периодичность выполнения контрольных действий
1	2	3	4	5	6	7	8
1. Предоставление документов в Министерство финансов Республики Алтай, необходимых для составления и рассмотрения
проекта бюджета Республики Алтай, в том числе реестра расходных обязательств и обоснований бюджетных ассигнований
1.1.	Составление и предоставление документов, необходимых для составления и рассмотрения проекта бюджета	Ю.С. Тырышева - и.о. начальника административно-финансового отдела	Ежегодно	Ю.С. Тырышева - и.о. начальника административно-финансового отдела	сплошной	самоконтроль	Ежегодно
1.2.	Формирование обоснований бюджетных ассигнований единой субвенций для осуществления полномочий Российской Федерации по государственной регистрации актов гражданского состояния	Ю.С. Тырышева -и.о. начальника административно-финансового отдела	Ежегодно	Ю.С. Тырышева- и.о. начальника административно-финансового отдела	сплошной	самоконтроль	Ежегодно
1.3.	Формирование предложений по внесению изменений в распределение бюджетных ассигнований для включения в проект закона о внесении изменений в закон о бюджете	Ю.С. Тырышева - и.о. Начальника административно-финансового отдела	Ежемесячно	Ю.С. Тырышева - и.о. начальника административно-финансового отдела	сплошной	самоконтроль	Ежемесячно
2. Составление и представление документов в Министерство финансов Республики Алтай, необходимых для составления и ведения кассового плана по расходам бюджета Республики Алтай
2.1.	Формирование сведений, необходимых для составления и ведения кассового плана по расходам бюджета	Ю.С. Тырышева - и.о. начальника административно-финансового отдела	Ежемесячно	Ю.С. Тырышева - и.о. начальника административно-финансового отдела	сплошной	самоконтроль	Ежемесячно
2.2.	Предоставление в финансовый орган сведений, необходимых для составления и ведения кассового плана по расходам бюджета	Ю.С. Тырышева - и.о. начальника административно-финансового отдела	Ежемесячно	Ю.С. Тырышева - и.о. начальника административно-финансового отдела	сплошной	самоконтроль	Ежемесячно
3. Составление, утверждение и ведение бюджетной росписи Комитета по делам ЗАГС и архивов Республики Алтай
3.1.	Формирование бюджетной росписи главного распорядителя бюджетных средств	Ю.С. Тырышева - и.о. начальника административно-финансового отдела	Ежегодно, по мере поступления документов	Ю.С. Тырышева - и.о. начальника административно-финансового отдела	сплошной	самоконтроль	Ежегодно, по мере поступления документов
3.2.	Утверждение бюджетной росписи главного распорядителя бюджетных средств	Ю.С. Тырышева - и.о. начальника административно-финансового отдела	Ежегодно, по мере поступления документов	Ю.С. Тырышева - и.о. начальника административно-финансового отдела	сплошной	самоконтроль	Ежегодно, по мере поступления документов
3.3.	Ведение бюджетной росписи главного распорядителя бюджетных средств, в том числе внесение изменений в бюджетную роспись	Ю.С. Тырышева - и.о. начальника административно-финансового отдела	Ежегодно, по мере поступления документов	Ю.С. Тырышева - и.о. начальника административно-финансового отдела	сплошной	самоконтроль	Ежегодно, по мере поступления документов
4. Составление, утверждение и ведение бюджетной сметы Комитета по делам ЗАГС и архивов Республики Алтай
4.1.	Составление бюджетной сметы	Ю.С. Тырышева - и.о. начальника административно-финансового отдела	Ежемесячно, по мере поступления документов	Ю.С. Тырышева- и.о. начальника административно финансового отдела	сплошной	самоконтроль	Ежегодно, по мере поступления документов
4.2.	Утверждение бюджетной сметы	Ю.С. Тырышева - и.о. начальника административно-финансового отдела	Ежемесячно, по мере поступления документов	Ю.С. Тырышева- и.о. начальника административно финансового отдела	сплошной	самоконтроль	Ежегодно, по мере поступления документов
4.3.	Внесение изменений в бюджетную смету	Ю.С. Тырышева - и.о. начальника административно-финансового отдела	Ежемесячно, по мере поступления документов	Ю.С. Тырышева- и.о. начальника административно финансового отдела	сплошной	самоконтроль	Ежегодно, по мере поступления документов
5. Исполнение бюджетной сметы Комитета по делам ЗАГС и архивов Республики Алтай
5.1.	Принятие бюджетных обязательств	Т.А. Суслова - бухгалтер	Ежемесячно, по мере поступления документов	Т.А. Суслова - бухгалтер	сплошной	самоконтроль	Ежемесячно, по мере поступления документов
5.2.	Проверка не превышения принятых бюджетных обязательств по расходам доведенным лимитам	Ю.С. Тырышева - и.о. начальника административно-финансового отдела	Ежемесячно, по мере поступления документов	Ю.С. Тырышева- и.о. начальника административно финансового отдела	сплошной	самоконтроль	Ежемесячно, по мере поступления документов
6. Составление и представление в Министерство финансов Республики Алтай бюджетной отчетности и сводной бюджетной отчетности, включающей отчетность подведомственного (государственного) учреждения
6.1.	Составление и предоставление бюджетной отчетности	Ю.С. Тырышева - и.о. Начальника административно-финансового отдела	Ежемесячно	Ю.С. Тырышева- и.о. начальника административно-финансового отдела	сплошной	самоконтроль	Ежемесячно
6.2.	Составление и предоставление годовой и сводной годовой бюджетной отчетности	Ю.С. Тырышева - и.о. Начальника административно-финансового отдела	1 раз в год	Ю.С. Тырышева- и.о. начальника административно-финансового отдела	сплошной	самоконтроль	1 раз в год
7. Осуществление начисления, учета и контроля за правильностью исчисления, полнотой и своевременностью осуществления платежей в бюджет
7.1.	Осуществление начисления, учета и контроля за правильностью исчисления, полнотой и своевременностью осуществления платежей в бюджет.	Ю.С. Тырышева - и.о. Начальника административно-финансового отдела, Т.А. Суслова - бухгалтер	Ежеквартально	Ю.С. Тырышева- и.о. начальника административно-финансового отдела	сплошной	самоконтроль	Ежеквартально
7.2.	Уточнение платежей в бюджет, в том числе невыясненных поступлений	Т.А. Суслова - бухгалтер	Ежемесячно, по мере необходимости	Т.А. Суслова - бухгалтер	сплошной	самоконтроль	Ежемесячно, по мере необходимости
8. Процедура ведения бюджетного учета, в том числе принятия к учету первичных учетных документов, отражения информации, указанной в первичных документах и регистрах бюджетного учета, проведение оценки имущества и обязательств, а также инвентаризаций
8.1.	Своевременность принятие к учету первичных документов	Ю.С. Тырышева - и.о. Начальника административно-финансового отдела, Т.А. Суслова - бухгалтер	Ежедневно, по мере поступления документов	Ю.С. Тырышева- и.о. начальника административно-финансового отдела, Т.А. Суслова - бухгалтер	сплошной	самоконтроль	Ежедневно, по мере поступления документов
8.2.	Отражение информации, указанной в первичных учетных документах и регистрах бюджетного учета	Ю.С. Тырышева - и.о. Начальника административно-финансового отдела, Т.А. Суслова - бухгалтер	Ежедневно, по мере поступления документов	Ю.С. Тырышева - и.о. начальника административно-финансового отдела, Т.А. Суслова - бухгалтер	сплошной	самоконтроль	Ежедневно, по мере поступления документов
8.3.	Проведение оценки имущества и обязательств, инвентаризация	Ю.С. Тырышева - и.о. Начальника административно-финансового отдела	Ежедневно, по мере поступления документов	Ю.С. Тырышева- и.о. начальника административно-финансового отдела	сплошной	самоконтроль	Ежедневно, по мере поступления документов

Руководитель структурного подразделения

И.о.начальника административно-финансового

отдела                                    _______(Ю.С. Тырышева)____

                                 (должность) (подпись) (расшифровка)

                                                           Утверждаю

                                      Председатель Комитета по делам

                                     ЗАГС и архивов Республики Алтай

                                     _______________________________

                                     (подпись) (расшифровка подписи)

Перечень

операций (действий по формированию документов, необходимых для выполнения внутренних бюджетных процедур) на 2019 год

Наименование главного администратора

(администратора) бюджетных средств Комитета по делам ЗАГС и архивов Республики Алтай

Наименование главного администратора (администратора) бюджетных средств	Комитета по делам ЗАГС и архивов Республики Алтай
Наименование бюджета	Бюджет Республики Алтай
Наименование подразделения, ответственного за выполнение внутренних бюджетных процедур	Административно-финансовый отдел

1. Предоставление документов в Министерство финансов Республики Алтай, необходимых для составления и рассмотрения проекта бюджета Республики Алтай, в том числе реестра расходных обязательств и обоснований бюджетных ассигнований

Nп/п	Наименование процесса	Наименование операции	Должностное лицо, ответственное за выполнение операции (ФИО, должность)	Уровень риска	Необходим ость включения в Карту ВФК (да/нет)	Метод контроля
1	Предоставление документов в Министерство финансов Республики Алтай, необходимых для составления и рассмотрения проекта бюджета Республики Алтай, в том числе реестра расходных обязательств и обоснований бюджетных ассигнований	Составление и предоставление документов, необходимых для	Ю.С. Тырышева - и.о. начальника административно-	Средний	Да	Самоконтроль
		составления и рассмотрения проекта бюджета	Финансового отдела
		Формирование обоснований бюджетных ассигнований единой субвенций для осуществления полномочий Российской Федерации по государственной регистрации актов гражданского состояния	Ю.С. Тырышева - и.о. начальника административно-финансового отдела	Средний	Да	Самоконтроль
		Формирование предложений по внесению изменений в распределение бюджетных ассигнований для включения в проект закона о внесении изменений в закон о бюджете	Ю.С. Тырышева- и.о. начальника административно-финансового отдела	Средний	Да	Самоконтроль
2. Составление и представление документов в Министерство финансов Республики Алтай, необходимых для составления и ведения кассового плана по расходам бюджета Республики Алтай
1.	Составление и представление документов в Министерство финансов Республики Алтай, необходимых для составления и ведения кассового плана по расходам бюджета Республики Алтай	Формирование сведений, необходимых для составления и ведения кассового плана по расходам бюджета	Ю.С. Тырышева - и.о. начальника административно-финансового отдела	Высокий	Да	Самоконтроль
		Представление в финансовый орган сведений, необходимых для составления и ведения кассового плана по расходам бюджета	Ю.С. Тырышева - и.о. начальника административно-финансового отдела	Высокий	Да	Самоконтроль
3. Составление, утверждение и ведение бюджетной росписи Комитета по делам ЗАГС и архивов Республики Алтай
1.	Составление, утверждение и ведение бюджетной росписи Комитета по делам ЗАГС и архивов Республики Алтай	Формирование бюджетной росписи главного распорядителя бюджетных средств	Ю.С. Тырышева- и.о. начальника административно-финансового отдела	Высокий	Да	Самоконтроль
		Утверждение бюджетной росписи главного распорядителя бюджетных средств	Ю.С. Тырышева- и.о. начальника административно-финансового отдела	Высокий	Да	Самоконтроль
		Ведение бюджетной росписи главного распорядителя бюджетных средств, в том числе внесение изменений в бюджетную роспись	Ю.С. Тырышева- и.о. начальника административно-финансового отдела	Высокий	Да	Самоконтроль
4. Составление, утверждение и ведение бюджетной сметы Комитета по делам ЗАГС и архивов Peспублики Алтай
1.	Составление, утверждение и ведение бюджетной сметы Комитета по делам ЗАГС и архивов Республики Алтай	Составление бюджетной сметы	Ю.С. Тырышева- и.о. начальника административно-финансового отдела	Высокий	Да	Самоконтроль
		Утверждение бюджетной сметы	Ю.С. Тырышева - и.о. начальника административно-финансового отдела	Высокий	Да	Самоконтроль
		Внесение изменений в бюджетную смету	Ю.С. Тырышева- и.о. начальника административно-финансового отдела	Высокий	Да	Самоконтроль
5. Исполнение бюджетной сметы Комитета по делам ЗАГС и архивов Республики Алтай
1.	Исполнение бюджетной сметы Комитета по делам ЗАГС и архивов Республики Алтай	Принятие бюджетных обязательств	Т. А. Суслова - бухгалтер	Высокий	Да	Самоконтроль
		Проверка не превышения принятых бюджетных обязательств по расходам доведенным лимитам	Ю.С. Тырышева- и.о. начальника административно-финансового отдела	Высокий	Да	Самоконтроль
6. Составление и представление в Министерство финансов Республики Алтай бюджетной отчетности и сводной бюджетной отчетности, включающей отчетность подведомственного (государственного) учреждения
1.	Составление и представление в Министерство финансов Республики Алтай бюджетной отчетности и сводной бюджетной отчетности, включающей отчетность подведомственного (государственного) учреждения	Составление бюджетной отчетности.	Ю.С. Тырышева- и.о. начальника административно-финансового отдела	Высокий	Да	Самоконтроль
		Представление бюджетной отчетности.	Ю.С. Тырышева- и.о. начальника административно-финансового отдела	Высокий	Да	Самоконтроль
		Составление годовой и сводной годовой бюджетной отчетности.	Ю.С. Тырышева- и.о. начальника административно-финансового отдела	Высокий	Да	Самоконтроль
		Представление годовой и сводной годовой бюджетной отчетности.	Ю.С. Тырышева- и.о. начальника административно-финансового отдела	Высокий	Да	Самоконтроль
7. Осуществление начисления, учета и контроля за правильностью исчисления, полнотой и своевременностью осуществления платежей в бюджет
1.	Осуществление начисления, учета и контроля за правильностью исчисления, полнотой и своевременностью осуществления платежей в бюджет	Осуществление начисления, учета и контроля за правильностью исчисления, полнотой и своевременностью осуществления платежей в бюджет.	Ю.С. Тырышева Т.А. Суслова	Высокий	Да	Самоконтроль
		Уточнение платежей в бюджет, в том числе невыясненных поступлений	Т.А. Суслова - бухгалтер	Средний	Да	Самоконтроль
8.	Процедура ведения бюджетного учета, в том числе принятия к учету первичных учетных документов, отражения информации, указанной в первичных документах и регистрах бюджетного учета, проведение опенки имущества и обязательств, а также инвентаризаций
1.	Процедура ведения бюджетного учета, в том числе принятия к учету первичных учетных документов, отражения информации, указанной в первичных документах и регистрах бюджетного учета, проведение оценки имущества и обязательств, а также инвентаризаций	Своевременность принятие к учету первичных документов	Ю.С. Тырышева Т.А. Суслова	Средний	Да	Самоконтроль
		Отражение информации, указанной в первичных учетных документах и регистрах бюджетного учета	Ю.С. Тырышева Т.А. Суслова	Средний	Да	Самоконтроль
		Проведение оценки имущества и обязательств, инвентаризация	Ю.С. Тырышева - и.о. начальника административно-финансового отдела	Высокий	Да	Самоконтроль

Руководитель структурного подразделения

И.о.начальника административно-финансового

отдела                                    _______(Ю.С. Тырышева)____

                                 (должность) (подпись) (расшифровка)