Приложение

Приложение
к постановлению Правительства
Калининградской области
от 10 февраля 2017 г. N 41

Порядок

составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности государственного бюджетного учреждения Калининградской области "Центр материально-технического обеспечения органов государственной власти Калининградской области"

Глава 1. Общие положения

1. Настоящий порядок устанавливает правила составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности (далее - план) государственного бюджетного учреждения Калининградской области "Центр материально-технического обеспечения органов государственной власти Калининградской области" (далее - учреждение).

2. План составляется на финансовый год, в случае если закон об областном бюджете утверждается на один финансовый год, либо на финансовый год и плановый период, если закон об областном бюджете утверждается на очередной финансовый год и плановый период.

Глава 2. Порядок составления плана

3. План составляется учреждением по кассовому методу в рублях с точностью до двух знаков после запятой по форме согласно приложению N 1 к настоящему порядку.

4. Содержательная часть плана состоит из текстовой (описательной) части и табличной части.

5. В текстовой (описательной) части плана указываются:

1) цели деятельности учреждения в соответствии с федеральными законами, иными нормативными правовыми актами и уставом учреждения;

2) виды деятельности учреждения, относящиеся к его основным видам деятельности в соответствии с уставом учреждения;

3) параметры государственного задания, установленного учреждению (наименование услуг, (работ), планируемое количество оказываемых услуг (выполненных работ) на финансовый год, норматив финансовых затрат на оказание услуг, планируемый объем средств, получаемых за оказание услуг (выполнение работ);

4) перечень услуг (работ), относящихся в соответствии с уставом к основным видам деятельности учреждения, предоставление которых для физических и юридических лиц осуществляется в том числе за плату;

5) параметры услуг (работ), относящихся в соответствии с уставом к основным видам деятельности учреждения, предоставление (выполнение) которых для физических и юридических лиц осуществляется на платной основе (наименование услуг (работ), планируемое количество оказываемых услуг на финансовый год, норматив финансовых затрат на оказание услуги, планируемый объем средств, получаемых за оказание услуг);

6) информация о порядке установления и размере платы за оказание услуг (выполнение работ), относящихся в соответствии с уставом к основным видам деятельности учреждения, предоставление которых для физических и юридических лиц осуществляется на платной основе;

7) перечень движимого и недвижимого имущества, закрепленного на праве оперативного управления за учреждением, на дату составления плана;

8) общая балансовая стоимость недвижимого государственного имущества на дату составления плана (в разрезе стоимости имущества, закрепленного собственником имущества за учреждением на праве оперативного управления; приобретенного учреждением за счет выделенных собственником имущества средств; приобретенного учреждением за счет доходов, полученных от иной приносящей доход деятельности);

9) общая балансовая стоимость движимого государственного имущества на дату составления плана, в том числе балансовая стоимость особо ценного движимого имущества;

10) сведения о наличии государственной регистрации права Калининградской области и права оперативного управления учреждения на недвижимое имущество;

11) сведения о соблюдении учреждением требований положения об учете государственного имущества Калининградской области, утвержденного постановлением Правительства Калининградской области от 27 июня 2008 года N 398, в части внесения данных о государственном имуществе, закрепленном за учреждением, в реестр государственного имущества Калининградской области;

12) сведения об имуществе учреждения, переданном в аренду сторонним организациям;

13) сведения об имуществе, арендуемом учреждением или предоставленном учреждению по договору безвозмездного пользования.

6. В табличной части плана указываются:

1) показатели финансового состояния учреждения (данные о нефинансовых и финансовых активах, обязательствах на последнюю отчетную дату, предшествующую дате составления плана). Финансовые активы и обязательства указываются в разрезе источников формирования (средств бюджета, средств от оказания платных услуг, средств от операции с активами);

2) показатели по поступлениям и выплатам учреждения, которые формируются учреждением, исходя из представленной аппаратом Правительства Калининградской области информации о планируемых объемах расходных обязательств: субсидий на возмещение нормативных затрат, связанных с оказанием учреждением в соответствии с государственным заданием государственных услуг (выполнением работ) (далее - государственное задание) и бюджетных инвестиций;

3) показатели выплат по расходам на закупку товаров, работ, услуг учреждения;

4) сведения о средствах, поступающих во временное распоряжение учреждения;

5) справочная информация.

7. Плановые показатели по поступлениям формируются учреждением в соответствии с бюджетной классификацией Российской Федерации согласно порядку в разрезе:

1) субсидий на финансовое обеспечение выполнения государственного задания;

2) субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации;

3) субсидии на осуществление капитальных вложений в объекты капитального строительства государственной собственности или приобретение объектов недвижимого имущества в государственную собственность;

4) средства обязательного медицинского страхования;

5) поступлений от оказания учреждением услуг (выполнения работ), относящихся в соответствии с уставом учреждения к его основным видам деятельности, предоставление которых осуществляется на платной основе, а также поступлений от иной приносящей доход деятельности с указанием кода доходов бюджетной классификации Российской Федерации.

8. Поступления, указанные в подпунктах 1-4 пункта 7, формируются учреждением на основании информации, представленной аппаратом Правительства Калининградской области на этапе формирования проекта бюджета на очередной финансовый год.

Поступления, указанные в подпункте 5 пункта 7, рассчитываются исходя из планируемого объема оказания услуг (выполнения работ) в соответствии с утвержденным государственным заданием и планируемой стоимости их реализации.

9. Плановые показатели по доходам от оказания услуг (работ) в плане указываются в разрезе видов услуг (работ).

10. Плановые показатели по выплатам формируются учреждением в разрезе выплат, указанных в плане с детализацией до уровня групп и статей классификации операций сектора государственного управления бюджетной классификации Российской Федерации, а по группе "поступление нефинансовых активов" - с указанием кода группы классификации операций сектора государственного управления.

11. Плановые объемы выплат, связанных с выполнением учреждением государственного задания, формируются с учетом нормативных затрат, определенных в соответствии с утвержденным порядком определения расчетно-нормативных затрат на оказание учреждениями государственных услуг (выполнение работ) и содержание их имущества, установленным Правительством Калининградской области.

12. Объемы планируемых выплат, источником финансового обеспечения которых являются поступления от оказания учреждением услуг (выполнения работ), относящихся в соответствии с уставом учреждения к его основным видам деятельности, предоставление которых для физических и юридических лиц осуществляется на платной основе, формируются учреждением в соответствии с порядком определения платы, установленным аппаратом Правительства Калининградской области.

13. Плановые показатели по расходам (выплатам) формируются учреждением в разрезе соответствующих показателей, содержащихся в приложении N 1 к настоящему порядку.

14. Общая сумма расходов бюджетного учреждения на закупки товаров, работ, услуг, отраженная в плане, подлежит детализации в плане закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд, формируемом в соответствии с законодательством Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд.

15. Справочно в плане указываются суммы публичных нормативных обязательств, полномочия по исполнению которых от имени Правительства Калининградской области в установленном законодательством Калининградской области порядке переданы учреждению, бюджетных инвестиций (в части переданных в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации полномочий государственного заказчика), а также сведения о средствах, находящихся во временном распоряжении учреждения.

16. К представляемому на утверждение Руководителю аппарата Правительства Калининградской области плану прилагаются расчеты (обоснования) плановых показателей по выплатам, использованные при формировании плана, являющиеся справочной информацией к плану, формируемые по форме согласно приложению N 2 к настоящему порядку.

17. Формы таблиц приложения N 2 к настоящему порядку носят рекомендательный характер и при необходимости могут быть изменены учреждением (с соблюдением структуры, в том числе строк и граф таблицы) и дополнены иными графами, строками, а также дополнительными реквизитами и показателями, в том числе кодами показателей по соответствующим классификаторам технико-экономической и социальной информации.

18. Учреждение вправе применять дополнительные расчеты (обоснования) показателей, отраженных в таблицах приложения N 2 к настоящему порядку, в соответствии с разработанными им дополнительными таблицами. В случае если в соответствии со структурой затрат отдельные виды выплат учреждением не осуществляются, то соответствующие расчеты (обоснования) к показателям плана не формируются.

19. Расчеты (обоснования) плановых показателей по выплатам формируются с учетом норм трудовых, материальных, технических ресурсов, используемых для оказания учреждением (подразделением) услуг (выполнения работ).

20. Расчеты (обоснования) плановых показателей по выплатам за счет субсидий, предоставляемых в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации, осуществляются с учетом затрат, применяемых при обосновании бюджетных ассигнований главными распорядителями бюджетных средств в целях формирования проекта закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период, а также с учетом требований, установленных нормативными правовыми актами, в том числе ГОСТами, СНиПами, СанПиНами, стандартами, порядками и регламентами (паспортами) оказания государственной услуги.

21. Расчеты (обоснования) плановых показателей по выплатам формируются раздельно по источникам их финансового обеспечения в случае принятия Правительством Калининградской области решения о планировании выплат по соответствующим расходам (по графам 5-10 строк 210-250 таблицы приложения N 1) раздельно по источникам их финансового обеспечения.

22. В расчет (обоснование) плановых показателей выплат персоналу (строка 210 таблицы приложения N 1) включаются расходы на оплату труда, компенсационные выплаты, включая пособия, выплачиваемые из фонда оплаты труда, а также страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, на обязательное медицинское страхование. При расчете плановых показателей по оплате труда учитывается расчетная численность работников, включая основной персонал, вспомогательный персонал, административно-управленческий персонал, обслуживающий персонал, расчетные должностные оклады, ежемесячные надбавки к должностному окладу, районные коэффициенты, стимулирующие выплаты, компенсационные выплаты, в том числе за работу с вредными и (или) опасными условиями труда, при выполнении работ в других условиях, отклоняющихся от нормальных, а также иные выплаты, предусмотренные законодательством Российской Федерации, локальными нормативными актами учреждения в соответствии с утвержденным штатным расписанием, а также индексация указанных выплат.

При расчете плановых показателей выплат компенсационного характера персоналу учреждения, не включаемых в фонд оплаты труда, учитываются выплаты по возмещению работникам расходов, связанных со служебными командировками, возмещению расходов на прохождение медицинского осмотра, иные компенсационные выплаты работникам, предусмотренные законодательством Российской Федерации, локальными нормативными актами учреждения.

При расчете плановых показателей страховых взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации на обязательное пенсионное страхование, в Фонд социального страхования Российской Федерации на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования на обязательное медицинское страхование, а также страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний учитываются тарифы страховых взносов, установленные законодательством Российской Федерации.

Расчет (обоснование) плановых показателей социальных и иных выплат населению (строка 220 таблицы приложения N 1), не связанных с выплатами работникам, возникающими в рамках трудовых отношений (расходов по социальному обеспечению населения вне рамок систем государственного пенсионного, социального, медицинского страхования), в том числе на оплату медицинского обслуживания, оплату путевок на санаторно-курортное лечение и в детские оздоровительные лагеря, а также выплат бывшим работникам учреждения, в том числе к памятным датам, профессиональным праздникам, осуществляется с учетом количества планируемых выплат в год и их размера.

Расчет (обоснование) расходов по уплате налогов, сборов и иных платежей (строка 230 таблицы приложения N 1) осуществляется с учетом объекта налогообложения, особенностей определения налоговой базы, налоговых льгот, оснований и порядка их применения, а также налоговой ставки, порядка и сроков уплаты по каждому налогу в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах.

Расчет (обоснование) плановых показателей безвозмездных перечислений организациям (строка 240 таблицы приложения N 1) осуществляется с учетом количества планируемых безвозмездных перечислений организациям в год и их размера.

Расчет (обоснование) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг) (строка 250 таблицы приложения N 1) осуществляется по видам выплат с учетом количества планируемых выплат в год и их размера.

В расчет расходов на закупку товаров, работ, услуг (строка 260 таблицы приложения N 1) включаются расходы на оплату услуг связи, транспортных услуг, коммунальных услуг, на оплату аренды имущества, содержание имущества, прочих работ и услуг (к примеру, услуг по страхованию, в том числе обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств, медицинских осмотров, информационных услуг, консультационных услуг, экспертных услуг, типографских работ, научно-исследовательских работ), определяемых с учетом требований к закупаемым заказчиками отдельным видам товаров, работ, услуг в соответствии с законодательством Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, для обеспечения государственных и муниципальных нужд.

Расчет плановых показателей на оплату услуг связи должен учитывать количество абонентских номеров, подключенных к сети связи, цены услуг связи, ежемесячную абонентскую плату в расчете на один абонентский номер, количество месяцев предоставления услуги; размер повременной оплаты междугородних, международных и местных телефонных соединений, а также стоимость услуг при повременной оплате услуг телефонной связи; количество пересылаемой корреспонденции, стоимость пересылки почтовой корреспонденции за единицу услуги, стоимость аренды интернет-канала, повременной оплаты за интернет-услуги или оплату интернет-трафика.

Расчет (обоснование) плановых показателей по оплате транспортных услуг осуществляется с учетом видов услуг по перевозке (транспортировке) грузов, пассажирских перевозок (количества заключенных договоров) и стоимости указанных услуг.

Расчет (обоснование) плановых показателей по оплате коммунальных услуг включает в себя расчеты расходов на газоснабжение (иные виды топлива), на электроснабжение, теплоснабжение, горячее водоснабжение, холодное водоснабжение и водоотведение с учетом количества заключенных договоров о предоставлении коммунальных услуг, объектов, тарифов на оказание коммунальных услуг, расчетной потребности планового потребления услуг и затраты на транспортировку топлива (при наличии).

Расчеты (обоснования) расходов на оплату аренды имущества, в том числе объектов недвижимого имущества, определяются с учетом арендуемой площади (количества арендуемого оборудования, иного имущества), количества месяцев (суток, часов) аренды, цены аренды в месяц (сутки, час), а также стоимости возмещаемых услуг (по содержанию имущества, его охране, потребляемых коммунальных услуг).

Расчеты (обоснования) расходов на содержание имущества осуществляются с учетом планов ремонтных работ и их сметной стоимости, определенной с учетом необходимого объема ремонтных работ, графика регламентно-профилактических работ по ремонту оборудования, требований к санитарно-гигиеническому обслуживанию, охране труда (включая уборку помещений и территории, вывоз твердых бытовых отходов, мойку, химическую чистку, дезинфекцию, дезинсекцию), а также правил его эксплуатации для оказания государственной услуги.

Расчеты (обоснования) расходов на оплату работ и услуг, не относящихся к расходам на оплату услуг связи, транспортных расходов, коммунальных услуг, расходов на аренду имущества, а также работ и услуг по его содержанию, включают в себя расчеты необходимых выплат на страхование, в том числе на обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств, типографские услуги, информационные услуги с учетом количества печатных изданий, количества подаваемых объявлений, количества приобретаемых бланков строгой отчетности, приобретаемых периодических изданий.

Страховая премия (страховые взносы) определяется в соответствии с количеством застрахованных работников, застрахованного имущества с учетом базовых ставок страховых тарифов и поправочных коэффициентов к ним, определяемых с учетом технических характеристик застрахованного имущества, характера страхового риска и условий договора страхования, в том числе наличия франшизы и ее размера, в соответствии с условиями договора страхования.

Расходы на повышение квалификации (профессиональную переподготовку) определяются с учетом требований законодательства Российской Федерации, количества работников учреждения, направляемых на повышение квалификации и цены обучения одного работника по каждому виду дополнительного профессионального образования.

Расчеты (обоснования) расходов на приобретение основных средств осуществляются с учетом среднего срока эксплуатации амортизируемого имущества. При расчетах (обоснованиях) применяются нормы обеспеченности таким имуществом, выраженные в натуральных показателях, установленные правовыми актами, а также учитывается стоимость приобретения необходимого имущества, определенная методом сопоставимых рыночных цен (анализа рынка), заключающимся в анализе информации о рыночных ценах идентичных (однородных) товаров, работ, услуг, в том числе информации о ценах организаций-изготовителей, об уровне цен, имеющейся у органов государственной статистики, а также содержащейся в средствах массовой информации и специальной литературе, включая официальные сайты в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" производителей и поставщиков.

Расчеты (обоснования) расходов на приобретение материальных запасов осуществляются с учетом потребности в продуктах питания, лекарственных средствах, горюче-смазочных и строительных материалах, мягком инвентаре и специальной одежде и обуви, запасных частях к оборудованию и транспортным средствам, хозяйственных товарах и канцелярских принадлежностях в соответствии с нормами обеспеченности таким имуществом, выраженными в натуральных показателях.

23. При предоставлении учреждению субсидии в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации субсидии на осуществление капитальных вложений в объекты капитального строительства государственной собственности или приобретение объектов недвижимого имущества в государственную собственность в соответствии со статьей 78.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее - целевая субсидия) учреждение составляет и представляет в аппарат Правительства Калининградской области сведения об операциях с целевыми субсидиями учреждению (код формы документа по Общероссийскому классификатору управленческой документации 0501016) (далее - сведения) по форме согласно приложению N 3 к настоящему порядку.

24. При составлении сведений учреждением указываются:

1) в графе 1 таблицы - наименование целевой субсидии с указанием цели, на осуществление которой предоставляется целевая субсидия;

2) в графе 2 таблицы - аналитический код, присвоенный аппаратом Правительства Калининградской области для учета операций с целевой субсидией (далее - код субсидии);

3) в графе 3 таблицы - код (составная часть кода) по бюджетной классификации Российской Федерации, исходя из экономического содержания планируемых поступлений и выплат;

4) в графе 4 таблицы - код объекта капитального строительства (объекта недвижимости, мероприятия (укрупненного инвестиционного проекта), включенного в федеральную адресную инвестиционную программу, на строительство (реконструкцию, в том числе с элементами реставрации, техническое перевооружение) или приобретение которого предоставляется целевая субсидия;

5) в графах 5, 7 таблицы - код субсидии, присвоенный в прошлых финансовых периодах в случае, если коды субсидии, присвоенные для учета операций с целевой субсидией в прошлые годы и в новом финансовом году, различаются;

6) в графе 6 таблицы - суммы неиспользованных на начало текущего финансового года остатков целевых субсидий, по которым в установленном законодательством Калининградской области порядке подтверждена потребность в направлении их на те же цели;

7) в графе 8 таблицы - суммы возвращенной учреждению задолженности по выплатам, произведенным из средств субсидии в прошлых финансовых периодах, по которым в установленном законодательством Калининградской области порядке подтверждена потребность в направлении их на те же цели;

8) в графах 9, 10 таблицы - суммы планируемых в текущем финансовом году поступлений целевых субсидий и выплат, источником финансового обеспечения которых являются целевые субсидии соответственно.

25. Плановые показатели по выплатам детализируются до уровня групп, статей и подстатей классификации операций сектора государственного управления бюджетной классификации Российской Федерации.

26. В случае если учреждению предоставляется несколько целевых субсидий, показатели сведений формируются по каждой целевой субсидии без формирования общих итогов.

27. Формирование объемов планируемых выплат, указанных в сведениях, осуществляется в соответствии с нормативным правовым актом, устанавливающим порядок предоставления целевой субсидии из соответствующего бюджета. Сведения не должны содержать информацию о субсидиях, предоставленных учреждению на возмещение нормативных затрат, связанных с оказанием в соответствии с государственным заданием государственных услуг.

Глава 3. Порядок утверждения плана

28. После утверждения закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период план при необходимости уточняется учреждением и направляется на утверждение в аппарат Правительства Калининградской области.

29. Уточнение показателей плана, связанных с принятием закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период, осуществляется учреждением не позднее одного месяца после официального опубликования закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период.

30. Уточнение показателей плана, связанных с выполнением государственного задания, осуществляется с учетом показателей утвержденного государственного задания и размера субсидии на выполнение государственного задания.

31. План подписывается должностными лицами, ответственными за содержащиеся в плане данные, - руководителем учреждения (уполномоченным им лицом), главным бухгалтером учреждения и исполнителем документа.

32. В целях внесения изменений в план составляется новый план, показатели которого не должны вступать в противоречие в части кассовых операций по выплатам, проведенным до внесения изменения в план, а также с показателями планов закупок, указанных в пункте 15 настоящего порядка. Решение о внесении изменений в план принимается руководителем учреждения.

33. Внесение в план изменений, не связанных с принятием закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период, осуществляется при наличии соответствующих обоснований и расчетов на величину измененных показателей.

34. План учреждения утверждается Руководителем аппарата Правительства Калининградской области.

Приложение N 1
к порядку составления и утверждения плана
финансово-хозяйственной деятельности
государственного бюджетного учреждения
Калининградской области
"Центр материально-технического обеспечения
органов государственной власти
Калининградской области"

Форма

                                               Утверждаю

                                     _______________________________

                                     _______________________________

                                      (Наименование должности лица,

                                         утверждающего документ)

                                     _______________________________

                                     (подпись) (расшифровка подписи)

                                     "__" _________ 20___ г.

План

финансово-хозяйственной деятельности на 20___ год

"___" _______ 20___ г.

			Коды
		Форма по КФД
		Дата
		по ОКПО
Наименование государственного бюджетного учреждения
ИНН/КПП
		Единица измерения по ОКЕИ	383
Наименование органа, осуществляющего функции и полномочия учредителя
Адрес фактического местоположения государственного бюджетного учреждения

I. Сведения о деятельности государственного бюджетного учреждения

1.1. Цели деятельности государственного бюджетного учреждения: _______________________________________________________________________________________

1.2. Виды деятельности государственного бюджетного учреждения: _______________________________________________________________________________________

1.3. Перечень услуг (работ), относящихся к основным видам деятельности учреждения, предоставление которых для физических и юридических лиц осуществляется в том числе за плату: _______________________________________________________________________________________

1.4. Общая балансовая стоимость недвижимого государственного имущества на дату составления плана (в разрезе стоимости имущества, закрепленного собственником имущества за учреждением на праве оперативного управления; приобретенного учреждением за счет выделенных собственником имущества учреждения средств; приобретенного учреждением за счет доходов, полученных от платной и иной приносящей доход деятельности): ____________________________

1.5. Общая балансовая стоимость движимого государственного имущества на дату составления плана, в том числе балансовая стоимость особо ценного движимого имущества: _____________________________________________________________________________

1.6. Параметры государственного задания, установленного учреждению:

N п/п	Наименование услуги в соответствии с ведомственным перечнем	Планируемое количество услуг (работ) на финансовый год	Норматив финансовых затрат на оказание услуг, руб.	Планируемый объем средств за оказание услуг (выполнение работ), руб.

1.7. Перечень услуг (работ), осуществляемых на платной основе:

N п/п	Наименование услуги (работы)	Планируемое количество услуг (работ) на финансовый год	Цена, руб.	Планируемый объем средств за оказание услуг (выполнение работ), руб.

II. Показатели финансового состояния учреждения

N п/п	Наименование показателя	Сумма, руб.
1	2	3
1	Нефинансовые активы, всего:
1.1	из них: недвижимое имущество, всего:
1.1.1	в том числе: остаточная стоимость
1.2	особо ценное движимое имущество, всего:
1.2.1	в том числе: остаточная стоимость
2	Финансовые активы, всего:
2.1	из них: денежные средства учреждения, всего
2.1.1	в том числе: денежные средства учреждения на счетах
2.1.2	денежные средства учреждения, размещенные на депозитах в кредитной организации
2.2	иные финансовые инструменты
2.3	Дебиторская задолженность по доходам, полученным за счет средств областного бюджета
2.4	Дебиторская задолженность по выданным авансам, полученным за счет средств областного бюджета, всего:
2.4.1	в том числе по выданным авансам на: начисления на выплаты по оплате труда
2.4.2	услуги связи
2.4.3	транспортные услуги
2.4.4	коммунальные услуги
2.4.5	услуги по содержанию имущества
2.4.6	прочие услуги
2.4.7	приобретение основных средств
2.4.8	приобретение нематериальных активов
2.4.9	приобретение непроизведенных активов
2.4.10	приобретение материальных запасов
2.4.11	прочие расходы
2.5	Дебиторская задолженность по доходам, полученным от платной и иной приносящей доход деятельности
2.6	Дебиторская задолженность по выданным авансам за счет доходов, полученных от платной и иной приносящей доход деятельности, всего:
2.6.1	в том числе по выданным авансам на: услуги связи
2.6.2	транспортные услуги
2.6.3	коммунальные услуги
2.6.4	услуги по содержанию имущества
2.6.5	на прочие услуги
2.6.6	приобретение основных средств
2.6.7	приобретение нематериальных активов
2.6.8	приобретение непроизведенных активов
2.6.9	приобретение материальных запасов
2.6.10	прочие расходы
3	Обязательства, всего:
3.1	из них: долговые обязательства
3.2	просроченная кредиторская задолженность
3.3	Кредиторская задолженность по расчетам с поставщиками и подрядчиками за счет средств областного бюджета, всего:
3.3.1	в том числе: по начислениям на выплаты по оплате труда
3.3.2	по оплате услуг связи
3.3.3	по оплате транспортных услуг
3.3.4	по оплате коммунальных услуг
3.3.5	по оплате услуг по содержанию имущества
3.3.6	по оплате прочих услуг
3.3.7	по приобретению основных средств
3.3.8	по приобретению нематериальных активов
3.3.9	по приобретению непроизведенных активов
3.3.10	по приобретению материальных запасов
3.3.11	по оплате прочих расходов
3.3.12	по платежам в бюджет
3.3.13	по прочим расчетам с кредиторами
3.4	Кредиторская задолженность по расчетам с поставщиками и подрядчиками за счет доходов, полученных от платной и иной приносящей доход деятельности, всего:
3.4.1	в том числе: по начислениям на выплаты по оплате труда
3.4.2	по оплате услуг связи
3.4.3	по оплате транспортных услуг
3.4.4	по оплате коммунальных услуг
3.4.5	по оплате услуг по содержанию имущества
3.4.6	по оплате прочих услуг
3.4.7	по приобретению основных средств
3.4.8	по приобретению нематериальных активов
3.4.9	по приобретению непроизведенных активов
3.4.10	по приобретению материальных запасов
3.4.11	по оплате прочих расходов
3.4.12	по платежам в бюджет
3.4.13	по прочим расчетам с кредиторами

III. Показатели по поступлениям и выплатам учреждения

Наименование показателя	Код строки	Код по бюджетной классификации Российской Федерации	Объем финансового обеспечения, руб. (с точностью до двух знаков после запятой 0,00)
			всего	в том числе:
				субсидия на финансовое обеспечение выполнения государственного задания из областного бюджета	субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания из бюджета Федерального фонда обязательного медицинского страхования	субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации	субсидии на осуществление капитальных вложений	средства обязательного медицинского страхования	поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от иной приносящей доход деятельности
									всего	из них гранты
1	2	3	4	5	5.1	6	7	8	9	10
Поступления от доходов, всего:	100	X
в том числе: доходы от собственности	110			X		X	X	X		X
доходы от оказания услуг, работ	120					X	X
доходы от штрафов, пеней, иных сумм принудительного изъятия	130			X		X	X	X		X
безвозмездные поступления от наднациональных организаций, правительств иностранных государств, международных финансовых организаций	140			X		X	X	X		X
иные субсидии, предоставленные из бюджета	150			X				X	X	X
прочие доходы	160			X		X	X	X
доходы от операций с активами	180	X		X		X	X	X		X
Выплаты по расходам, всего:	200	X
в том числе на: выплаты персоналу всего:	210
из них: оплата труда	211
начисления на выплаты по оплате труда
прочие выплаты
социальные и иные выплаты населению, всего	220
из них:
уплату налогов, сборов и иных платежей, всего	230
из них:
безвозмездные перечисления организациям	240
прочие расходы (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг), всего	250
из них:
расходы на закупку товаров, работ, услуг, всего	260	X
из них:
услуги связи
транспортные услуги
коммунальные услуги
арендная плата за пользование имуществом
работы, услуги по содержанию имущества
прочие услуги
прочие расходы
увеличение стоимости основных средств
увеличение стоимости материальных запасов
Поступление финансовых активов, всего:	300	X
из них: увеличение остатков средств	310
прочие поступления	320
Выбытие финансовых активов, всего	400
из них: уменьшение остатков средств	410
прочие выбытия	420
Остаток средств на начало года	500	X
Остаток средств на конец года	600	X

IV. Показатели выплат по расходам на закупку товаров, работ, услуг учреждения

на ______________ 20___ г.

Наименование показателя	Код строки	Год начала закупки	Сумма выплат по расходам на закупку товаров, работ и услуг, руб. (с точностью до двух знаков после запятой - 0,00)
			всего на закупки			в том числе:
						в соответствии с Федеральным законом от 05 апреля 2013 года N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд"			в соответствии с Федеральным законом от 18 июля 2011 года N 223-ФЗ "О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц"
			на 20__ г. очередной финансовый год	на 20__ г. 1-й год планового периода	на 20__ г. 2-й год планового периода	на 20__ г. очередной финансовый год	на 20__ г. 1-й год планового периода	на 20__ г. 2-й год планового периода	на 20__ г. очередной финансовый год	на 20__ г. 1-й год планового периода	на 20__ г. 2-й год планового периода
Выплаты по расходам на закупку товаров, работ, услуг всего:	0001	X
в том числе: на оплату контрактов, заключенных до начала очередного финансового года:	1001	X
на закупку товаров работ, услуг по году начала закупки:	2001

V. Сведения о средствах, поступающих во временное распоряжение учреждения

на _________________________ 20___ г.

                    (очередной финансовый год)

Наименование показателя	Код строки	Сумма, руб.
Остаток средств на начало года	010
Остаток средств на конец года	020
Поступление	030
Выбытие	040

VI. Справочная информация

Наименование показателя	Код строки	Сумма, тыс. руб.
Объем публичных обязательств, всего:	010
Объем бюджетных инвестиций (в части переданных полномочий государственного заказчика в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации), всего:	020
Объем средств, поступивших во временное распоряжение, всего:	030

Руководитель государственного

бюджетного учреждения

(уполномоченное лицо)  __________________ __________________________

                            (подпись)        (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер

государственного

бюджетного учреждения  __________________ __________________________

                            (подпись)        (расшифровка подписи)

Исполнитель

тел. ____________      __________________ __________________________

                            (подпись)        (расшифровка подписи)

"___" ______________ 20___ г.

Приложение N 2
к порядку составления и утверждения плана
финансово-хозяйственной деятельности
государственного бюджетного учреждения
Калининградской области
"Центр материально-технического обеспечения
органов государственной власти
Калининградской области"

Форма

Расчеты (обоснования)

к плану финансово-хозяйственной деятельности государственного учреждения

1. Расчеты (обоснования) выплат персоналу (строка 210)

Код видов расходов _________________________________________________

Источник финансового обеспечения ___________________________________

1.1. Расчеты (обоснования) расходов на оплату труда

N п/п	Должность, группа должностей	Установленная численность, единиц	Среднемесячный размер оплаты труда на одного работника, руб.				Ежемесячная надбавка к должностному окладу, %	Районный коэффициент	Фонд оплаты труда в год, руб. (гр. 3 х гр. 4 х (1 + гр. 8/100) х гр. 9 х 12)
			всего	в том числе:
				по должностному окладу	по выплатам компенсационного характера	по выплатам стимулирующего характера
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Итого		X		X	X	X	X	X

1.2. Расчеты (обоснования) выплат персоналу при направлении в служебные командировки

N п/п	Наименование расходов	Средний размер выплаты на одного работника в день, руб.	Количество работников, чел.	Количество дней	Сумма, руб. (гр. 3 х гр. 4 х гр. 5)
1	2	3	4	5	6
	Итого	X	X	X

1.3. Расчеты (обоснования) выплат персоналу по уходу за ребенком

N п/п	Наименование расходов	Численность работников, получающих пособие	Количество выплат в год на одного работника	Размер выплаты (пособия) в месяц, руб.	Сумма, руб. (гр. 3 х гр. 4 х гр. 5)
1	2	3	4	5	6
	Итого	X	X	X

1.4. Расчеты (обоснования) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

N п/п	Наименование государственного внебюджетного фонда	Размер базы для начисления страховых взносов, руб.	Сумма взноса, руб.
1	2	3	4
1	Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, всего	X
1.1	в том числе: по ставке 22,0%
1.2	по ставке 10,0%
1.3	с применением пониженных тарифов взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации для отдельных категорий плательщиков
2	Страховые взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации, всего	X
2.1	в том числе: обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством по ставке 2,9%
2.2	с применением ставки взносов в Фонд социального страхования Российской Федерации по ставке 0,0%
2.3	обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,2%
2.4	обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,_%*
2.5	обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,_%*
3	Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования, всего (по ставке 5,1%)
Итого		X

* Указываются страховые тарифы, дифференцированные по классам профессионального риска, установленные Федеральным законом от 22 декабря 2005 года N 179-ФЗ "О страховых тарифах на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний на 2006 год".

2. Расчеты (обоснования) расходов на социальные и иные выплаты населению

Код видов расходов _________________________________________________

Источник финансового обеспечения ___________________________________

N п/п	Наименование показателя	Размер одной выплаты, руб.	Количество выплат в год	Общая сумма выплат, руб. (гр. 3 х гр. 4)
1	2	3	4	5
	Итого	X	X

3. Расчет (обоснование) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей

Код видов расходов _________________________________________________

Источник финансового обеспечения ___________________________________

N п/п	Наименование расходов	Налоговая база, руб.	Ставка налога, %	Сумма исчисленного налога, подлежащего уплате, руб. (гр. 3 х гр. 4/ 100)
1	2	3	4	5
	Итого		X

4. Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям

Код видов расходов _________________________________________________

Источник финансового обеспечения ___________________________________

N п/п	Наименование показателя	Размер одной выплаты, руб.	Количество выплат в год	Общая сумма выплат, руб. (гр. 3 х гр. 4)
1	2	3	4	5
	Итого	X	X

5. Расчет (обоснование) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)

Код видов расходов _________________________________________________

Источник финансового обеспечения ___________________________________

N п/п	Наименование показателя	Размер одной выплаты, руб.	Количество выплат в год	Общая сумма выплат, руб. (гр. 3 х гр. 4)
1	2	3	4	5
	Итого	X	X

6. Расчет (обоснование) расходов на закупку товаров, работ, услуг

Код видов расходов _________________________________________________

Источник финансового обеспечения ___________________________________

6.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи

N п/п	Наименование расходов	Количество номеров	Количество платежей в год	Стоимость за единицу, руб.	Сумма, руб. (гр. 3 х гр. 4 х гр. 5)
1	2	3	4	5	6
	Итого	X	X	X

6.2. Расчет (обоснование) расходов на оплату транспортных услуг

N п/п	Наименование расходов	Количество услуг перевозки	Цена услуги перевозки, руб.	Сумма, руб. (гр. 3 х гр. 4)
1	2	3	4	5
	Итого

6.3. Расчет (обоснование) расходов на оплату коммунальных услуг

N п/п	Наименование показателя	Размер потребления ресурсов	Тариф (с учетом НДС), руб.	Индексация, %	Сумма, руб. (гр. 3 х гр. 4 х гр. 5)
1	2	3	4	5	6
	Итого	X	X	X

6.4. Расчет (обоснование) расходов на оплату аренды имущества

N п/п	Наименование показателя	Количество	Ставка арендной платы	Стоимость с учетом НДС, руб.
	Итого	X	X	X

6.5. Расчет (обоснование) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

N п/п	Наименование расходов	Объект	Количество работ (услуг)	Стоимость работ (услуг), руб.
	Итого	X	X

6.6. Расчет (обоснование) расходов на оплату прочих работ, услуг

N п/п	Наименование расходов	Количество договоров	Стоимость услуги, руб.
	Итого	X

6.7. Расчет (обоснование) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

N п/п	Наименование расходов	Количество	Средняя стоимость, руб.	Сумма, руб., (гр. 3 х гр. 4)
1	2	3	4	5
	Итого		X

Приложение N 3
к порядку составления и утверждения плана
финансово-хозяйственной деятельности
государственного бюджетного учреждения
Калининградской области
"Центр материально-технического обеспечения
органов государственной власти
Калининградской области"

Форма

                                             Утверждаю

                               _____________________________________

                               _____________________________________

                                   (Наименование должности лица,

                               утверждающего документ;  наименование

                                  органа, осуществляющего функции

                               и полномочия учредителя (учреждения)

                               _____________________________________

                                (подпись)     (расшифровка подписи)

                               "___" ______________ 20___ г.

Сведения

об операциях с целевыми субсидиями, предоставленными государственному учреждению на 20___

от "___" _____________ 20___ г.

				Коды
			Форма по ОКУД	501016
			Дата
Государственное бюджетное учреждение
			по ОКПО
ИНН/КПП
			Дата представления предыдущих сведений
Наименование бюджета			по ОКТМО
Наименование органа, осуществляющего функции и полномочия учредителя			Глава по БК
Наименование органа, осуществляющего ведение лицевого счета			по ОКПО
Единица измерения: руб. (с точностью до второго десятичного знака)			по ОКЕИ
			по ОКВ
		наименование иностранной валюты
	Остаток средств на начало года

Наименование субсидии	Код субсидии	Код по бюджетной классификации Российской Федерации	Код объекта ФАИП	Разрешенный к использованию остаток субсидии прошлых лет на начало 20_ г.		Суммы возврата дебиторской задолженности прошлых лет		Планируемые
				код	сумма	код	сумма	поступления	выплаты
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
				Всего		X

	Номер страницы
	Всего страниц

Руководитель      _______________     ______________________________

                     (подпись)               (расшифровка подписи)

Руководитель финансово-экономической

службы            _______________     ______________________________

                     (подпись)               (расшифровка подписи)

Ответственный исполнитель

___________ _______________ ___________________________ ____________

(должность)    (подпись)       (расшифровка подписи)      (телефон)

"___" ____________ 20___ г.

Отметка органа, осуществляющего

ведение лицевого счета, о принятии настоящих сведений

Ответственный исполнитель

___________ _______________ ___________________________ ____________

(должность)    (подпись)       (расшифровка подписи)      (телефон)

"___" ____________ 20___ г.