Вы можете открыть актуальную версию документа прямо сейчас.
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Вход
Приложение
Приложение
к постановлению
администрации Кольского района
от 12.11.2018 N 1213
Муниципальная программа
"Управление муниципальными финансами" на 2015 - 2020 годы
Паспорт программы
|
Цели Муниципальной программы |
1. Обеспечение стабильной финансовой основы для исполнения расходных обязательств муниципального образования Кольский район 2. Совершенствование системы распределения и перераспределения финансовых ресурсов между уровнями бюджетной системы 3. Повышение эффективности бюджетных расходов |
|
Задачи Муниципальной программы |
1. Совершенствование бюджетного процесса в муниципальном образовании Кольский район и нормативного правового регулирования в бюджетно-финансовой сфере 2. Эффективное управление муниципальным долгом 3. Развитие информационной системы управления муниципальными финансами, повышение прозрачности бюджетов и открытости бюджетного процесса 4. Совершенствование механизмов предоставления межбюджетных трансфертов 5. Обеспечение устойчивого исполнения местных бюджетов 6. Обеспечение сбалансированности бюджета Кольского района 7. Внедрение программно-целевых принципов организации деятельности органов местного самоуправления Кольского района 8. Развитие новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг (реструктуризация бюджетного сектора) 9. Повышение эффективности распределения бюджетных средств 10. Создание условий для повышения эффективности деятельности органов местного самоуправления Кольского района по выполнению муниципальных функций 11. Развитие и совершенствование системы муниципального финансового контроля |
|
Важнейшие целевые показатели (индикаторы) реализации Муниципальной программы |
1. Полнота исполнения расходных обязательств муниципального образования Кольский район 2. Отношение объема муниципального долга муниципального образования Кольский район по состоянию на 1 января года, следующего, за отчетным, к общему годовому объему доходов бюджета Кольского района в финансовом году (без учета объемов безвозмездных поступлений), % 3. Размещение администрацией Кольского района информации о разработке проектов нормативных правовых актов, ходе и результатах их общественного обсуждения на едином ресурсе в сети Интернет 4. Количество муниципальных образований, в которых выявлены нарушения бюджетного законодательства 5. Доля просроченной кредиторской задолженности в расходах местных бюджетов (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций) 6. Отношение дефицита бюджета Кольского района к общему годовому объему доходов бюджета Кольского района без учета объема безвозмездных поступлений в отчетном финансовом году, % 7. Удельный вес расходов бюджета, формируемых в рамках целевых программ 8. Реестр расходных обязательств предусматривает планирование и составление бюджетных ассигнований в разрезе отдельных расходных обязательств 9. Доля муниципальных учреждений для которых объем бюджетных ассигнований на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) определен с учетом объема оказываемых муниципальных услуг (выполняемых работ), % 10. Публикация данных мониторинга качества финансового менеджмента главных распорядителей |
|
Перечень подпрограмм |
1. Управление муниципальными финансами 2. Создание условий для сбалансированного и устойчивого исполнения местных бюджетов, содействие повышению качества управления муниципальными финансами 3. Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования Кольский район |
|
Заказчики Муниципальной программы |
Администрация Кольского района (Управление финансов администрации Кольского района, далее - Управление финансов) |
|
Заказчик-координатор Муниципальной программы |
Администрация Кольского района (Управление финансов администрации Кольского района, далее - Управление финансов) |
|
Сроки и этапы реализации Муниципальной программы |
01.01.2015- 31.12.2020 гг. |
|
Финансовое обеспечение Муниципальной программы |
Всего по Муниципальной программе - 1 477 851,0 тыс. рублей, в том числе: Бюджет Кольского района - 177 287,6 тыс. рублей, из них: 2015 год: 30 398,2 тыс. рублей; 2016 год: 28 278,4 тыс. рублей; 2017 год: 26 671,3 тыс. рублей; 2018 год: 41 042,9 тыс. рублей; 2019 год: 31 525,8 тыс. рублей; 2020 год: 19 371,0 тыс. рублей; Областной бюджет - 1 300 563,4 тыс. рублей, из них: 2015 год: 183 642,3 тыс. рублей; 2016 год: 333 923,4 тыс. рублей; 2017 год: 248 116,0 тыс. рублей; 2018 год: 218 511,7 тыс. рублей; 2019 год: 160 607,3 тыс. рублей; 2020 год: 155 762,7 тыс. рублей |
|
Ожидаемые конечные результаты реализации Муниципальной программы |
1. Создание стабильных финансовых условий для устойчивого экономического роста, повышения уровня и качества жизни населения Кольского района 2. Сохранение Кольским районом степени качества организации и осуществления бюджетного процесса, присвоенной муниципальному образованию Кольский район, Министерством финансов Мурманской области по результатам оценки качества организации и осуществления бюджетного процесса, не ниже достигнутого уровня 3. Перевод большей части расходов консолидированного бюджета на принципы программно-целевого планирования, контроля и последующей оценки эффективности их использования 4. Снижение зависимости местных бюджетов от межбюджетных трансфертов 5. Рост качества управления муниципальными финансами |
Паспорт
подпрограммы "Управление муниципальными финансами"
(далее - Подпрограмма 1)
|
Наименование муниципальной программы, в которую входит
Подпрограмма 1 |
"Управление муниципальными финансами" на 2015 - 2020 годы |
|
Цель Подпрограммы 1 |
1. Обеспечение стабильной финансовой основы для исполнения расходных обязательств муниципального образования Кольский район |
|
Задачи Подпрограммы 1 |
1. Совершенствование бюджетного процесса в муниципальном образовании Кольский район и нормативного правового регулирования в бюджетно-финансовой сфере 2. Эффективное управление муниципальным долгом 3. Развитие информационной системы управления муниципальными финансами, повышение прозрачности бюджетов и открытости бюджетного процесса 4. Развитие и совершенствование системы муниципального финансового контроля |
|
Важнейшие целевые показатели (индикаторы) реализации Подпрограммы 1 |
1. Полнота исполнения расходных обязательств муниципального образования Кольский район 2. Отношение объема муниципального долга муниципального образования Кольский район по состоянию на 1 января года, следующего, за отчетным, к общему годовому объему доходов бюджета Кольского района в финансовом году (без учета объемов безвозмездных поступлений), % 3. Размещение администрацией Кольского района информации о разработке проектов нормативных правовых актов, ходе и результатах их общественного обсуждения на едином ресурсе в сети Интернет |
|
Заказчики Подпрограммы 1 |
Администрация Кольского района (Управление финансов) |
|
Сроки и этапы реализации Подпрограммы 1 |
01.01.2015- 31.12.2020 гг. |
|
Финансовое обеспечение Подпрограммы 1 |
Всего по Подпрограмме 1 - 81,7 тыс. рублей, в том числе: Бюджет Кольского района - 81,7 тыс. рублей, из них: 2015 год: 0,0 тыс. рублей; 2016 год: 0,7 тыс. рублей; 2017 год: 6,0 тыс. рублей; 2018 год: 30,0 тыс. рублей; 2019 год: 29,0 тыс. рублей; 2020 год: 16,0 тыс. рублей |
|
Ожидаемые конечные результаты реализации Подпрограммы 1 |
1. Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Кольского района за счет интеграции стратегического и бюджетного планирования, создания инструментов долгосрочного финансового планирования 2. Повышение уровня бюджетной дисциплины и качества управления средствами бюджета Кольского района главными администраторами средств бюджета Кольского района 3. Качественная организация планирования и исполнения бюджета Кольского района, ведения бюджетного учета и формирования бюджетной отчетности и сводной бухгалтерской отчетности учреждений 4. Сохранение экономически обоснованных объема и структуры муниципального долга муниципального образования Кольский район 5. Обеспечение открытости и доступности для граждан и организаций информации о прошлой, текущей и планируемой деятельности публично-правовых образований по подготовке и исполнению бюджета Кольского района |
1. Характеристика проблемы, на решение которой направлена Подпрограмма 1
Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета Кольского района является важнейшей предпосылкой для сохранения стабильности, которая, в свою очередь, создает базовые условия для экономического роста муниципального образования Кольский район.
Основные параметры бюджета Кольского района за период 2012 - 2016 годов представлены в таблице 1:
Таблица 1
(тыс. рублей)
|
N |
Параметры |
2012 |
2013 |
2014 |
2015 |
2016 |
|
1 |
Доходы |
1615751,7 |
1668463,0 |
1770298,0 |
1642884,0 |
1834487,1 |
|
2 |
Расходы |
1620635,5 |
1684632,3 |
1786379,5 |
1621333,4 |
1854031,1 |
|
3 |
Дефицит(-)/ профицит (+) |
- 4883,8 |
- 16169,3 |
-16081,5 |
21550,6 |
-19544,0 |
Мероприятия Подпрограммы 1 направлены, прежде всего, на обеспечение стабильной финансовой основы для исполнения расходных обязательств муниципального образования Кольский район и повышение качества бюджетного процесса в муниципальном образовании Кольский район.
Динамика показателей муниципальной программы за 2016 - 2018 годы представлена в таблице 2:
Таблица 2
|
Показатель, ед. изм. |
2016 год |
2017 год |
2018 год |
|
факт |
оценка |
прогноз |
|
|
Полнота исполнения расходных обязательств муниципального образования Кольский район |
|
|
|
|
Отношение объема бюджетных ассигнований, предусмотренных в консолидированном бюджете Кольского района на поэтапное повышение оплаты труда отдельных категорий работников бюджетной сферы, к объему бюджетных ассигнований, необходимых на указанные цели, % |
9 |
8 |
8 |
|
Размещение администрацией Кольского района информации о разработке проектов нормативных правовых актов, ходе и результатах их общественного обсуждения на едином ресурсе в сети Интернет |
1 |
1 |
1 |
Решение основных проблем в сфере реализации Подпрограммы 1 связано с нормативным регулированием бюджетного процесса, реализацией принципов эффективного и ответственного управления общественными финансами, что предполагает:
- четкое и однозначное определение ответственности и полномочий участников бюджетного процесса, в том числе администрации Кольского района, осуществляющей организацию составления и исполнения бюджета;
- обеспечение самостоятельности, мотивации и ответственности администрации Кольского района, ее структурных подразделений и муниципальных учреждений при планировании и достижении результатов использования бюджетных ассигнований в рамках установленных бюджетных ограничений;
- соблюдение формализованных требований к ведению бюджетного учета, составлению и представлению бюджетной отчетности;
- наличие и применение методов оценки результатов использования бюджетных средств ведомствами и учреждениями в отчетном и плановом периоде;
- регулярное проведение анализа и оценки качества управления общественными финансами и финансового менеджмента с поддержкой мер по его повышению;
- усиление контроля за разработкой и выполнением муниципальных программ Кольского района;
- размещение администрацией Кольского района информации о разработке проектов нормативных правовых актов, ходе и результатах их общественного обсуждения на едином ресурсе в сети Интернет;
- соблюдение установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации ограничений дефицита бюджета Кольского района, предельного объема муниципального долга муниципального образования Кольский район и расходам на его обслуживание.
2. Основные цели и задачи Подпрограммы 1
Целью Подпрограммы 1 являются:
Обеспечение стабильной финансовой основы для исполнения расходных обязательств муниципального образования Кольский район.
Для достижения цели Подпрограммы 1 должно быть обеспечено решение следующих задач:
1. Совершенствование бюджетного процесса в муниципальном образовании Кольский район и нормативного правового регулирования в бюджетно-финансовой сфере.
2. Эффективное управление муниципальным долгом.
3. Развитие информационной системы управления муниципальными финансами, повышение прозрачности бюджетов и открытости бюджетного процесса.
4. Развитие и совершенствование системы муниципального финансового контроля.
Основными ожидаемыми результатами реализации Подпрограммы 1 являются:
1. Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Кольского района за счет интеграции стратегического и бюджетного планирования, создания инструментов долгосрочного финансового планирования.
2. Повышение уровня бюджетной дисциплины и качества управления средствами бюджета Кольского района главными администраторами средств бюджета Кольского района.
3. Качественная организация планирования и исполнения бюджета Кольского района, ведения бюджетного учета и формирования бюджетной отчетности и сводной бухгалтерской отчетности учреждений.
4. Сохранение экономически обоснованных объема и структуры муниципального долга муниципального образования Кольский район.
5. Обеспечение открытости и доступности для граждан и организаций информации о прошлой, текущей и планируемой деятельности публично-правовых образований по подготовке и исполнению бюджета Кольского района.
В рамках реализации мероприятий Подпрограммы 1 к 2020 году муниципальное образование Кольский район должно достичь следующих значений показателей:
- полнота исполнения расходных обязательств муниципального образования Кольский район 95%;
- отношение объема муниципального долга муниципального образования Кольский район по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, к общему годовому объему доходов бюджета Кольского района в финансовом году (без учета объемов безвозмездных поступлений) не более 10%.
Долгосрочное планирование станет реальным шагом на пути к повышению эффективности расходов бюджета, выступая в то же время сдерживающим фактором для необоснованного роста расходов.
Срок реализации Подпрограммы 1 соответствует сроку реализации Муниципальной программы.
|
N |
Цель, задачи и показатели (индикаторы) |
Единица измерения |
Значение показателя (индикатора) |
||||||||||
|
Отчетный год 2013 |
Текущий год 2014 |
Годы реализации Программы |
|||||||||||
|
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
||||||||
|
|
Цель: Обеспечение стабильной финансовой основы для исполнения расходных обязательств муниципального образования Кольский район |
||||||||||||
|
1. |
Задача 1: Совершенствование бюджетного процесса в муниципальном образовании Кольский район и нормативного правового регулирования в бюджетно-финансовой сфере |
||||||||||||
|
1.1. |
Полнота исполнения расходных обязательств муниципального образования Кольский район |
% |
92,8 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
2. |
Задача 2: Эффективное управление муниципальным долгом |
||||||||||||
|
2.1. |
Отношение объема муниципального долга муниципального образования Кольский район по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, к общему годовому объему доходов бюджета Кольского района в финансовом году (без учета объемов безвозмездных поступлений) не более 10% |
% |
0,1 |
3 |
9 |
9 |
8 |
8 |
7 |
7 |
|||
|
3. |
Задача 3: Развитие информационной системы управления муниципальными финансами, повышение прозрачности бюджетов и открытости бюджетного процесса |
||||||||||||
|
3.1. |
Размещение администрацией Кольского района информации о разработке проектов нормативных правовых актов, ходе и результатах их общественного обсуждения на едином ресурсе в сети Интернет |
да-1, нет - 0 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
|||
|
4. |
Задача 4: Развитие и совершенствование системы муниципального финансового контроля |
||||||||||||
3. Перечень мероприятий Подпрограммы 1
|
N |
Цель, задачи, программные мероприятия |
Заказчик (ГРБС) |
Исполнитель |
Срок исполнения |
Источники финансирования |
Объем финансирования (тыс. рублей) |
||||||
|
всего |
2015 год |
2016 год |
2017 год |
2018 год |
2019 год |
2020 год |
||||||
|
|
Цель. 1.Обеспечение стабильной финансовой основы для исполнения расходных обязательств муниципального образования Кольский район |
|||||||||||
|
1. |
Задача 1: Совершенствование бюджетного процесса в муниципальном образовании Кольский район и нормативного правового регулирования в бюджетно-финансовой сфере |
|||||||||||
|
1.1 |
Основное мероприятие 1. Обеспечение организации бюджетного процесса |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1.1 |
Нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного процесса в муниципальном образовании Кольский район |
Администрация Кольского района |
Управление финансов |
2015-2020 годы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. |
Задача 2: Эффективное управление муниципальным долгом |
|||||||||||
|
2.1. |
Основное мероприятие 1: Управление муниципальным долгом муниципального образования Кольский район |
|
|
|
бюджет Кольского района |
81,7 |
|
0,7 |
6,0 |
30,0 |
29,0 |
16,0 |
|
2.1.1 |
Процентные платежи по муниципальному долгу Кольского района |
Администрация Кольского района |
Управление финансов |
2015-2020 годы |
бюджет Кольского района |
81,7 |
|
0,7 |
6,0 |
30,0 |
29,0 |
16,0 |
|
|
Итого по задаче 2: |
|
|
|
бюджет Кольского района |
81,7 |
|
0,7 |
6,0 |
30,0 |
29,0 |
16,0 |
|
3. |
Задача 3: Развитие информационной системы управления муниципальными финансами, повышение прозрачности бюджетов и открытости бюджетного процесса |
|||||||||||
|
3.1. |
Основное мероприятие: Обеспечение развития информационной системы управления общественными финансами |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.1 |
Мероприятие: Сопровождение и развитие информационно-технологической инфраструктуры в сфере управления общественными финансами |
Администрация Кольского района |
Управление финансов |
2015-2020 годы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. |
Задача 4: Развитие и совершенствование системы муниципального финансового контроля |
|||||||||||
|
4.1. |
Основное мероприятие 1: Обеспечение организации контроля в финансово-бюджетной сфере |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.1.1 |
Мероприятие: Организация и осуществление контроля в финансово-бюджетной сфере |
Администрация Кольского района |
Управление финансов |
2015-2020 годы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего по Подпрограмме 1: |
|
|
|
бюджет Кольского района |
81,7 |
0,0 |
0,7 |
6,0 |
30,0 |
29,0 |
16,0 |
4. Ресурсное обеспечение Подпрограммы 1
|
Наименование |
Всего, тыс. рублей |
В том числе по годам реализации, тыс. рублей |
|||||
|
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
||
|
Всего по Подпрограмме 1: |
81,7 |
0,0 |
0,7 |
6,0 |
30,0 |
29,0 |
16,0 |
|
в том числе за счет: |
|
|
|
|
|
|
|
|
средств бюджета Кольского района |
81,7 |
0,0 |
0,7 |
6,0 |
30,0 |
29,0 |
16,0 |
|
В том числе по Заказчикам |
|
|
|
|
|
|
|
|
Заказчик: Управление финансов администрации Кольского района |
81,7 |
0,0 |
0,7 |
6,0 |
30,0 |
29,0 |
16,0 |
|
в том числе за счет: |
|
|
|
|
|
|
|
|
средств бюджета Кольского района |
81,7 |
0,0 |
0,7 |
6,0 |
30,0 |
29,0 |
16,0 |
Паспорт
подпрограммы "Создание условий для сбалансированного и устойчивого
исполнения местных бюджетов, содействие повышению качества управления муниципальными финансами"
(далее - Подпрограмма 2)
|
Наименование Муниципальной программы, в которую входит Подпрограмма 2 |
"Управление муниципальными финансами" на 2015 - 2020 годы |
|
Цель Подпрограммы 2 |
1. Совершенствование системы распределения и перераспределения финансовых ресурсов между уровнями бюджетной системы |
|
Задачи Подпрограммы 2 |
1. Совершенствование механизмов предоставления межбюджетных трансфертов 2. Обеспечение устойчивого исполнения местных бюджетов |
|
Важнейшие целевые показатели (индикаторы) реализации Подпрограммы 2 |
1. Количество муниципальных образований, в которых выявлены нарушения бюджетного законодательства 2. Доля просроченной кредиторской задолженности в расходах местных бюджетов (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций) |
|
Заказчики Подпрограммы 2 |
Администрация Кольского района (Управление финансов) |
|
Сроки и этапы реализации Подпрограммы 2 |
01.01.2015 - 31.12.2020 гг. |
|
Финансовое обеспечение Подпрограммы 2 |
Всего по Подпрограмме - 1 408 226,7 тыс. рублей, в том числе: Бюджет Кольского района - 107 663,3 тыс. рублей, из них: 2015 год 28 539,0 тыс. рублей; 2016 год: 24 931,0 тыс. рублей; 2017 год: 6 817,1 тыс. рублей; 2018 год: 20 043,1 тыс. рублей; 2019 год: 13 237,3 тыс. рублей; 2020 год: 14 095,8 тыс. рублей; Областной бюджет - 1 300 563,4 тыс. рублей, из них: 2015 год: 183 642,3 тыс. рублей; 2016 год: 333 923,4 тыс. рублей; 2017 год: 248 116,0 тыс. рублей; 2018 год: 218 511,7 тыс. рублей; 2019 год: 160 607,3 тыс. рублей; 2020 год: 155 762,7 тыс. рублей |
|
Ожидаемые конечные результаты реализации Подпрограммы 2 |
1) Снижение рисков несбалансированности местных бюджетов 2) Повышение эффективности предоставления межбюджетных трансфертов 3) Создание условий для устойчивого исполнения местных бюджетов 4) Снижение уровня просроченной кредиторской задолженности муниципальных образований 5) Создание условий для повышения качества управления муниципальными финансами |
1. Характеристика проблемы, на решение которой направлена Подпрограмма 2
Местное самоуправление в Российской Федерации составляет одну из основ конституционного строя. Эффективное местное самоуправление является одним из условий социально-экономического развития муниципального образования, повышения качества жизни населения.
Неравномерность распределения налогооблагаемой базы по муниципальным образованиям Мурманской области, связанная с различиями муниципальных образований в уровне социально-экономического развития, территориальном расположении, демографическом положении и рядом других объективных факторов, осложняет, а порой и делает невозможным самостоятельное решение органами местного самоуправления вопросов местного значения.
Финансовые возможности муниципальных образований по выполнению расходных полномочий значительно дифференцированы в результате сложившейся структуры экономики муниципальных образований, степени развития их экономического потенциала, размера территории и количества проживающего населения, обеспеченности инфраструктурой и т.д.
Задачу по выравниванию уровня бюджетной обеспеченности муниципальных образований с целью выполнения их обязательств по обеспечению предоставления на территории муниципальных услуг, относящихся к полномочиям муниципальных образований, выполняют дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности.
Мероприятия Подпрограммы 2 направлены, прежде всего, на формирование стабильной финансовой основы для исполнения расходных обязательств муниципальных образований городских и сельских поселений Кольского района на базе современных принципов эффективного управления муниципальными финансами, что, в свою очередь, будет способствовать социально-экономическому развитию муниципальных образований. Достижение результатов Подпрограммы 2 будет зависеть, в том числе от участия муниципальных образований в ее реализации.
Ключевыми показателями Подпрограммы 2 являются:
- сокращение дифференциации муниципальных образований по уровню бюджетной обеспеченности;
- отсутствие муниципальных образований, в которых выявлены нарушения бюджетного законодательства;
- снижение доли просроченной кредиторской задолженности в расходах местных бюджетов (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций).
2. Основные цели и задачи Подпрограммы 2
Целью Подпрограммы 2 являются:
Совершенствование системы распределения и перераспределения финансовых ресурсов между уровнями бюджетной системы.
Основными ожидаемыми результатами Подпрограммы 2 являются:
1. Снижение рисков несбалансированности местных бюджетов.
2. Повышение эффективности предоставления межбюджетных трансфертов.
3. Создание условий для устойчивого исполнения местных бюджетов.
4. Снижение уровня просроченной кредиторской задолженности муниципальных образований.
5. Создание условий для повышения качества управления муниципальными финансами.
Для достижения указанных целей Подпрограммы 2 следует обеспечить решение следующих задач:
1. Совершенствование механизмов предоставления межбюджетных трансфертов.
2. Обеспечение устойчивого исполнения местных бюджетов.
Срок реализации подпрограммы соответствует сроку реализации Муниципальной программы.
Основные цели и задачи Подпрограммы 2
|
N |
Цель, задачи и показатели (индикаторы) |
Единица измерения |
Значение показателя (индикатора) |
||||||||||||||||
|
Отчетный год 2013 |
Текущий год 2014 |
Годы реализации Программы |
|||||||||||||||||
|
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
||||||||||||||
|
|
Цель: Совершенствование системы распределения и перераспределения финансовых ресурсов между уровнями бюджетной системы |
||||||||||||||||||
|
1. |
Задача 1: Совершенствование механизмов предоставления межбюджетных трансфертов |
||||||||||||||||||
|
1.1. |
Количество муниципальных образований, в которых выявлены нарушения бюджетного законодательства |
% |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||
|
1.2. |
Доля просроченной кредиторской задолженности в расходах местных бюджетов (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций) |
% |
30 |
40 |
35 |
30 |
25 |
20 |
15 |
10 |
|||||||||
3. Перечень мероприятий Подпрограммы 2
|
N |
Цель, задачи, программные мероприятия |
Заказчик (ГРБС) |
Исполнитель |
Срок исполнения |
Источники финансирования |
Объем финансирования (тыс. рублей) |
||||||||
|
Всего |
2015 год |
2016 год |
2017 год |
2018 год |
2019 год |
2020 год |
||||||||
|
Цель: Совершенствование системы распределения и перераспределения финансовых ресурсов между уровнями бюджетной системы | ||||||||||||||
|
Задача 1. Совершенствование механизмов предоставления межбюджетных трансфертов | ||||||||||||||
|
1.1 |
Основное мероприятие 1. Обеспечение механизма предоставления межбюджетных трансфертов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
1.1.1 |
Анализ действующих механизмов предоставления межбюджетных трансфертов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
1.1.2 |
Совершенствование нормативно-правового обеспечения предоставления межбюджетных трансфертов из областного бюджета |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Задача 2. Обеспечение устойчивости исполнения местных бюджетов | ||||||||||||||
|
2.1 |
Основное мероприятие 1. Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований |
|
|
|
|
648985,2 |
119081,9 |
113193,2 |
104380,3 |
107962,0 |
101862,4 |
102505,4 |
||
|
2.1.1 |
Дотация на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений |
|
|
|
Всего, в т.ч. |
648985,2 |
119081,9 |
113193,2 |
104380,3 |
107962,0 |
101862,4 |
102505,4 |
||
|
|
|
|
Бюджет Кольского района |
30145,4 |
8358,6 |
3131,0 |
654,4 |
11 921,7 |
13237,3 |
14095,8 |
||||
|
|
|
|
Областной бюджет |
612310,0 |
110 723,3 |
110 062,2 |
103725,9 |
96040,3 |
88625,1 |
88409,6 |
||||
|
2.2 |
Основное мероприятие 2. Поддержка мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов |
|
|
|
|
717932,0 |
88608,4 |
240806,1 |
142982,6 |
123039,9 |
63566,0 |
58929,0 |
||
|
2.2.1 |
Поддержка мер по сбалансированности бюджетов |
|
|
|
Областной бюджет |
11473,7 |
4138,1 |
7335,6 |
|
|
|
|
||
|
2.2.2 |
Субсидия на техническое сопровождение программного обеспечения "Система автоматизированного рабочего места муниципального образования" |
|
|
|
Областной бюджет |
845,5 |
125,4 |
125,4 |
143,4 |
141,3 |
155,0 |
155,0 |
||
|
2.2.3 |
Субсидия на реализацию мер социальной поддержки отдельных категорий граждан, работающих в муниципальных учреждениях образования и культуры, расположенных в сельских населенных пунктах или поселках городского типа Мурманской области |
|
|
|
Областной бюджет |
17809,1 |
8740,1 |
9069,0 |
|
|
|
|
||
|
2.2.4 |
Субсидия на повышение оплаты труда работников муниципальных учреждений образования, культуры, физической культуры и спорта, повышение оплаты труда которых предусмотрено указами Президента Российской Федерации |
|
|
|
Областной бюджет |
10325,7 |
4672,9 |
5652,8 |
|
|
|
|
||
|
2.2.5 |
Субсидии на обеспечение бесперебойного функционирования и повышение энергетической эффективности объектов и систем жизнеобеспечения муниципальных образований Мурманской области |
|
|
|
Областной бюджет |
141992,8 |
38176,3 |
40571,5 |
14 314,2 |
12311,4 |
18 309,7 |
18 309,7 |
||
|
2.2.6 |
Комплектование книжных фондов библиотек муниципальных образований и государственных библиотек городов Москвы и Санкт-Петербурга |
|
|
|
Областной бюджет |
20,0 |
10,2 |
9,8 |
|
|
|
|
||
|
2.2.7 |
Иные межбюджетные трансферты на приобретение мазута |
|
|
|
Бюджет Кольского района |
4450,0 |
4450,0 |
|
|
|
|
|
||
|
2.2.8 |
Иные межбюджетные трансферты на компенсацию потерь сельских поселений в связи с изменением федерального законодательства, повлекшее снижение неналоговых доходов |
|
|
|
Бюджет Кольского района |
16630,4 |
7730,4 |
8900,0 |
|
|
|
|
||
|
2.2.9 |
Иные межбюджетные трансферты на решение вопросов местного значения поселений в связи со снижением объема дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений |
|
|
|
Бюджет Кольского района |
15600,0 |
8000,0 |
7600,0 |
|
|
|
|
||
|
2.2.10 |
Субсидии на планировку территорий, формирование (образование) земельных участков, предоставленных на безвозмездной основе многодетным семьям, и обеспечение их объектами коммунальной и дорожной инфраструктуры |
|
|
|
Областной бюджет |
80888,1 |
9572,9 |
19822,0 |
15 798,0 |
11898,4 |
11898,4 |
11898,4 |
||
|
2.2.11 |
Государственная поддержка муниципальных учреждений культуры |
|
|
|
Областной бюджет |
100,0 |
100,0 |
|
|
|
|
|
||
|
2.2.12 |
Государственная поддержка лучших работников муниципальных учреждений культуры, находящихся на территориях сельских поселений |
|
|
|
Областной бюджет |
50,0 |
50,0 |
|
|
|
|
|
||
|
2.2.13 |
Мероприятия подпрограммы "Обеспечение жильем молодых семей" федеральной целевой программы "Жилище" на 2011 - 2015 годы |
|
|
|
Областной бюджет |
851,9 |
851,9 |
|
|
|
|
|
||
|
2.2.14 |
Расходы областного бюджета на реализацию мероприятия подпрограммы "Обеспечение жильем молодых семей" федеральной целевой программы "Жилище" на 2015 - 2020 годы/предоставление социальных выплат молодым семьям для улучшения жилищных условий |
|
|
|
Областной бюджет |
8040,5 |
1714,9 |
3964,0 |
2361,6 |
|
|
|
||
|
2.2.15 |
Мероприятия государственной программы Российской федерации "Доступная среда" на 2011 - 2015 годы |
|
|
|
Областной бюджет |
275,3 |
275,3 |
|
|
|
|
|
||
|
2.2.16 |
Субсидия на проведение ремонтных работ и укрепление материально-технической базы муниципальных учреждений культуры, искусства и образования в сфере культуры и искусства |
|
|
|
Областной бюджет |
47505,6 |
|
20114,5 |
13 351,0 |
9 403,2 |
4 636,9 |
|
||
|
2.2.17. |
Субсидия на строительство, реконструкцию, ремонт и капитальный ремонт автомобильных дорог общего пользования местного значения (на конкурсной основе) за счет средств дорожного фонда |
|
|
|
Областной бюджет |
191422,3 |
|
108 357,7 |
46 829,8 |
36234,8 |
|
|
||
|
2.2.18 |
Субсидия бюджетам муниципальных образований на реализацию мероприятий, направленных на ликвидацию накопленного экологического ущерба |
|
|
|
Областной бюджет |
3 656,6 |
|
500,0 |
500,0 |
2656,6 |
|
|
||
|
2.2.19 |
Субсидия на софинансирование расходных обязательств муниципальных образований на оплату взносов на капитальный ремонт за муниципальный жилой фонд |
|
|
|
Областной бюджет |
12197,4 |
|
3483,8 |
2266,1 |
2 192,2 |
2 127,7 |
2 127,6 |
||
|
2.2.20 |
Субсидии бюджетам муниципальных образований на софинансирование расходов, направляемых на оплату труда и начисления на выплаты по оплате труда работникам муниципальных учреждений |
|
|
|
Областной бюджет |
94237,9 |
|
|
18954,2 |
24 307,1 |
25 488,3 |
25 488,3 |
||
|
2.2.21 |
Иные межбюджетные трансферты на оплату услуг по отоплению и горячему водоснабжению пустующих муниципальных жилых и нежилых помещений поселений Кольского района |
|
|
|
Бюджет Кольского района |
5300,0 |
|
5300,0 |
|
|
|
|
||
|
2.2.22 |
Субсидии на предоставление социальных выплат многодетным семьям для строительства жилья на предоставленных на безвозмездной основе земельных участках |
|
|
|
Областной бюджет |
1400,0 |
|
|
200,0 |
800,0 |
200,0 |
200,0 |
||
|
2.2.23 |
Иные межбюджетные трансферты на подготовку и проведение выборов в представительные органы муниципальных образований |
|
|
|
Бюджет Кольского района |
550,0 |
|
|
550,0 |
|
|
|
||
|
2.2.24 |
Иные межбюджетные трансферты на исполнение предписаний об устранении нарушений законодательства в области градостроительной деятельности муниципальным образованиям Кольского района |
|
|
|
Бюджет Кольского района |
325,8 |
|
|
325,8 |
|
|
|
||
|
2.2.25 |
Субсидия бюджетам на поддержку отрасли культуры |
|
|
|
Областной бюджет |
19,7 |
|
|
19,7 |
|
|
|
||
|
2.2.26 |
Поддержка муниципальных программ формирования современной городской среды |
|
|
|
Областной бюджет |
18144,3 |
|
|
18144,3 |
|
|
|
||
|
2.2.27 |
Субсидии на обеспечение развития и укрепления материально-технической базы муниципальных домов культуры, поддержка творческой деятельности муниципальных театров в городах с численностью населения до 300 тысяч человек |
|
|
|
Областной бюджет |
550,0 |
|
|
550,0 |
|
|
|
||
|
2.2.28 |
Субсидия муниципальным образованиям на реализацию проектов по поддержке местных инициатив |
|
|
|
Областной бюджет |
9 112,9 |
|
|
3387,6 |
5725,3 |
|
|
||
|
2.2.29 |
Иные межбюджетные трансферты на разработку местных нормативов градостроительного проектирования в области градостроительной деятельности сельских поселений Кольского района |
|
|
|
Бюджет Кольского района |
110,0 |
|
|
110,0 |
|
|
|
||
|
2.2.30 |
Иные межбюджетные трансферты на частичное финансирование работ по капитальному ремонту фасадов зданий учреждений культуры сельских поселений Кольского района |
|
|
|
Бюджет Кольского района |
800,0 |
|
|
800,0 |
|
|
|
||
|
2.2.31 |
Иные межбюджетные трансферты на частичное обеспечение деятельности учреждений культуры сельских поселений Кольского района |
|
|
|
Бюджет Кольского района |
1 646,0 |
|
|
1 646,0 |
|
|
|
||
|
2.2.32 |
Иные межбюджетные трансферты на формирование благоприятных условий для выполнения полномочий органов местного самоуправления по решению вопросов местного значения |
|
|
|
Бюджет Кольского района |
9 358,6 |
|
|
1 237,2 |
8121,4 |
|
|
||
|
2.2.33 |
Субсидия на софинансирование капитального ремонта объектов, находящихся в муниципальной собственности |
|
|
|
Областной бюджет |
8498,2 |
|
|
|
8 498,2 |
|
|
||
|
2.2.34 |
Иные межбюджетные трансферты на частичное погашение кредиторской задолженности по оплате жилищно-коммунальных услуг за пустующий муниципальный жилой фонд сельских поселений |
|
|
|
Бюджет Кольского района |
350,0 |
|
|
350,0 |
|
|
|
||
|
2.2.35 |
Иные межбюджетные трансферты на частичное погашение просроченной кредиторской задолженности по оплате потребленной электрической энергии на уличное освещение поселений Кольского района |
|
|
|
Бюджет Кольского района |
1 143,7 |
|
|
1 143,7 |
|
|
|
||
|
2.2.37 |
Поддержка государственных программ субъектов Российской Федерации и муниципальных программ формирования современной городской среды |
|
|
|
Областной бюджет |
2250,0 |
|
|
|
750,0 |
750,0 |
750,0 |
||
|
2.3 |
Основное мероприятие 3. Предоставление межбюджетных трансфертов местным бюджетам на выполнение государственных полномочий |
|
|
|
|
41309,5 |
4491,0 |
4855,1 |
7570,2 |
7552,9 |
8416,2 |
8424,1 |
||
|
2.3.1 |
Осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты |
|
|
|
Областной бюджет |
17836,7 |
2657,7 |
2730,7 |
2739,9 |
2974,2 |
3367,1 |
3367,1 |
||
|
2.3.2 |
Субвенция на осуществление органами местного самоуправления отдельных государственных полномочий Мурманской области по определению перечня должностных лиц, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях, предусмотренных Законом Мурманской области "Об административных правонарушениях" |
|
|
|
Областной бюджет |
264,0 |
44,0 |
44,0 |
44,0 |
44,0 |
44,0 |
44,0 |
||
|
2.3.3 |
Субвенция на осуществление деятельности по отлову и содержанию безнадзорных животных |
|
|
|
Областной бюджет |
22017,6 |
1595,5 |
1886,5 |
4592,5 |
4336,5 |
4803,3 |
4803,3 |
||
|
2.3.4 |
Субвенция бюджетам муниципальных образований Мурманской области на организацию осуществления деятельности по отлову и содержанию безнадзорных животных |
|
|
|
Областной бюджет |
1191,3 |
193,8 |
193,9 |
193,8 |
198,2 |
201,8 |
209,8 |
||
|
|
Итого по задаче 2: |
|
|
|
Всего: в том числе: Бюджет Кольского района Областной бюджет |
1408226,7 |
212181,3 |
358854,4 |
254933,1 |
238554,8 |
173844,6 |
169858,5 |
||
|
107663,3 |
28539,0 |
24931,0 |
6817,1 |
20043,1 |
13237,3 |
14095,8 |
||||||||
|
1300563,4 |
183642,3 |
333923,4 |
248116,0 |
218511,7 |
160607,3 |
155762,7 |
||||||||
|
|
Всего по Подпрограмме 2: |
|
|
|
Всего: в том числе: Бюджет Кольского района Областной бюджет |
1408226,7 |
212181,3 |
358854,4 |
254933,1 |
238554,8 |
173844,6 |
169858,5 |
||
|
107663,3 |
28539,0 |
24931,0 |
6817,1 |
20043,1 |
13237,3 |
14095,8 |
||||||||
|
1300563,4 |
183642,3 |
333923,4 |
248116,0 |
218511,7 |
160607,3 |
155762,7 |
||||||||
4. Ресурсное обеспечение Подпрограммы 2
|
Наименование |
Всего, тыс. рублей |
В том числе по годам реализации, тыс. рублей |
|||||
|
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
||
|
Всего по подпрограмме 2: |
1408226,7 |
212181,3 |
358854,4 |
254933,1 |
238554,8 |
173844,6 |
169858,5 |
|
в том числе за счет: |
|
|
|
|
|
|
|
|
средств бюджета Кольского района |
107663,3 |
28539,0 |
24931,0 |
6817,1 |
20043,1 |
13237,3 |
14095,8 |
|
средств областного бюджета |
1300563,4 |
183642,3 |
333923,4 |
248116,0 |
218511,7 |
160607,3 |
155762,7 |
|
В том числе по Заказчикам |
|
|
|
|
|
|
|
|
Заказчик: Управление финансов администрации Кольского района |
1408226,7 |
212181,3 |
358854,4 |
254933,1 |
238554,8 |
173844,6 |
169858,5 |
|
в том числе за счет: |
|
|
|
|
|
|
|
|
средств бюджета Кольского района |
107663,3 |
28539,0 |
24931,0 |
6817,1 |
20043,1 |
13237,3 |
14095,8 |
|
средств областного бюджета |
1300563,4 |
183642,3 |
333923,4 |
248116,0 |
218511,7 |
160607,3 |
155762,7 |
Паспорт
подпрограммы "Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования Кольский район"
(далее - Подпрограмма 3)
|
Наименование Муниципальной программы, в которую входит Подпрограмма 3 |
Муниципальная программа "Управление муниципальными финансами" на 2015 - 2020 годы |
||||||
|
Цель Подпрограммы 3 |
1. Повышение эффективности бюджетных расходов |
||||||
|
Задачи Подпрограммы 3 |
1. Обеспечение сбалансированности бюджета Кольского района 2. Внедрение программно-целевых принципов организации деятельности органов местного самоуправления Кольского района 3. Развитие новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг (реструктуризация бюджетного сектора) 4. Повышение эффективности распределения бюджетных средств 5. Создание условий для повышения эффективности деятельности органов местного самоуправления Кольского района по выполнению муниципальных функций 6. Развитие и совершенствование системы муниципального финансового контроля |
||||||
|
Заказчики Подпрограммы 3 |
Администрация Кольского района (Управление финансов, Отдел информационного обеспечения администрации Кольского района) |
||||||
|
Важнейшие целевые показатели (индикаторы) реализации Подпрограммы 3 (с указанием значений по годам) |
|
2015 год |
2016 год |
2017 год |
2018 год |
2019 год |
2020 год |
|
1. Отношение дефицита бюджета Кольского района к доходам без учета объема безвозмездных поступлений, % |
<=9 |
<=8 |
<=8 |
<=8 |
<=7 |
<=7 |
|
|
2. Отношение муниципального долга Кольского района к доходам без учета объема безвозмездных поступлений, % |
<=9 |
<=9 |
<=8 |
<=8 |
<=7 |
<=7 |
|
|
3. Отношение объема просроченной кредиторской задолженности бюджета Кольского района к объему расходов, % |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
4. Процент абсолютного отклонения фактического объема доходов (без учета межбюджетных трансфертов) за отчетный год от первоначального плана, % |
8-10 |
7-9 |
7-9 |
7-9 |
7-9 |
7-9 |
|
|
5. Реестр расходных обязательств предусматривает планирование и составление бюджетных ассигнований в разрезе отдельных расходных обязательств |
да |
да |
да |
да |
да |
да |
|
|
6. Удельный вес расходов бюджета, формируемых в рамках целевых программ |
90-100 |
95-100 |
95-100 |
95-100 |
95-100 |
95-100 |
|
|
7. Реестр расходных обязательств предусматривает планирование и составление бюджетных ассигнований в разрезе действующих и принимаемых расходных обязательств |
да |
да |
да |
да |
да |
да |
|
|
8. Доля муниципальных программ и подпрограмм, принятых в отчетном году, проекты которых прошли публичные обсуждения |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
|
|
9. Удельный вес муниципальных учреждений, оказывающих муниципальные услуги в соответствии с муниципальным заданием, опубликовавших в СМИ и (или) сети Интернет, а также в местах предоставления соответствующих услуг утвержденных требований к качеству предоставления муниципальных услуг юридическим и физическим лицам, к общему количеству муниципальных учреждений данной категории |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
|
|
10. Доля муниципальных учреждений, объем бюджетных ассигнований, для которых на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) определен с учетом объема оказываемых муниципальных услуг (выполняемых работ), (%) |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
|
|
11. Доля муниципальных программ и подпрограмм, по которым утвержденный объем финансирования изменился в течение отчетного года более чем на 15 процентов от первоначального |
20-25 |
10-20 |
10-20 |
10-20 |
10-20 |
10-20 |
|
|
12. Публикация данных мониторинга качества финансового менеджмента главных распорядителей |
да |
да |
да |
да |
да |
да |
|
|
Сроки и этапы реализации Подпрограммы 3 |
2015-2020 годы |
|
|
|
|||
|
Финансовое обеспечение Подпрограммы 3 |
Всего по муниципальной подпрограмме - 56 529,3 тыс. рублей, в том числе: Местный бюджет: 56 529,3 тыс. рублей, из них: 2015 год - 1 859,2 тыс. рублей, 2016 год - 3 346,7 тыс. рублей, 2017 год - 19 848,2 тыс. рублей, 2018 год - 20 969,8 тыс. рублей, 2019 год - 5 246,2 тыс. рублей, 2020 год - 5 259,2 тыс. рублей. Финансовое обеспечение реализации Подпрограммы 3 будет осуществляться за счет собственных средств бюджета Кольского района. В случае если Кольский район будет признан победителем в конкурсе программ повышения эффективности бюджетных расходов среди муниципальных образований Мурманской области, возможно привлечение средств областного бюджета на условиях софинансирования расходов. |
|
|
|
|||
|
Ожидаемые конечные результаты реализации Подпрограммы 3 |
- К концу срока реализации подпрограммы ожидается достижение следующих результатов: - отношение дефицита бюджета Кольского района к доходам без учета объема безвозмездных поступлений составит к 2020 - <= 7%; - удельный вес расходов бюджета, формируемых в рамках муниципальных подпрограмм, к 2020 году достигнет => 95,0%; - доля учреждений, переведенных на новую форму финансового обеспечения, составит 100%; - реализация электронного бюджета к концу 2020 года |
- |
- |
- |
|||
Основные понятия и сокращения
В Подпрограмме 3 применяются следующие сокращения:
ГРБС - главный распорядитель (главные распорядители) бюджетных средств;
Межрайонная Инспекция Федеральной налоговой службы России N 7 по Мурманской области - МИФНС N 7 по Мурманской области;
МРГ - межведомственная рабочая группа;
ОИО - отдел информационного обеспечения администрации Кольского района.
1. Характеристика проблемы, на решение которой направлена Подпрограмма 3
Подпрограмма "Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования Кольский район" (далее - Подпрограмма) разработана в соответствии с бюджетным посланием Президента Российской Федерации от 11.07.2014, Основными направлениями бюджетной политики на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов, с основными направлениями бюджетной и налоговой политики в муниципальном образовании Кольский район на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов;
- послания Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации от 01.12.2016 "Послание Президента Российской Федерации Федеральному Собранию", определяющих бюджетную политику (требования к бюджетной политике) в Российской Федерации;
- основных направлений бюджетной, налоговой политики на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов, установленных на федеральном, региональном и муниципальном уровнях.
Настоящая Подпрограмма 3 направлена на реализацию цели "Повышение эффективности бюджетных расходов".
Подпрограмма 3 нацелена на повышение эффективности деятельности органов местного самоуправления Кольского района, качества и доступности муниципальных услуг и основана на комплексном подходе к разработке необходимых мероприятий.
По итогам выполнения Подпрограммы должны быть получены следующие результаты:
- повышение эффективности деятельности органов местного самоуправления;
- формирование бюджета с учетом долгосрочного прогноза основных параметров бюджета, основанных на реалистичных оценках, планирование бюджетных расходов с четкими задачами, невыполнение которых повлечет сокращение финансирования;
- планирование бюджетных ассигнований на основе реестра расходных обязательств муниципального образования Кольский район;
- повышение качества муниципальных услуг, с одной стороны, с позиций эффективности траты бюджетных средств на реализацию мероприятий, с другой стороны - с учетом социальной значимости и необходимости перехода на новый уровень качества жизни населения;
- принятие новых расходных обязательств при наличии оценки необходимых бюджетных ассигнований на весь период их исполнения и соблюдение установленных бюджетных ограничений при их принятии;
- формирование большей части расходов на основе муниципальных программ;
- совершенствование организации управления расходов бюджета;
- совершенствование открытости и публичности деятельности муниципальных учреждений.
В условиях глобализации экономики, подверженной действию множества непредсказуемых факторов, эффективное и ответственное управление общественными финансами является важнейшей предпосылкой для обеспечения макроэкономической стабильности, развития и повышения благосостояния граждан.
Объективными факторами для разработки и реализации Подпрограммы 3 являются:
- необходимость выполнения действующих расходных обязательств и реализации социально значимых муниципальных программ в условиях сложившегося дефицита бюджета Кольского района, а также снижения бюджетных возможностей вследствие замедления развития экономики;
- ожидаемое сокращение объемов финансовой помощи из областного бюджета в рамках проводимой на областном уровне политики оптимизации межбюджетных отношений с муниципальными образованиями Мурманской области;
- необходимость выполнения норм и требований законодательства Российской Федерации, принятых в рамках проводимой в Российской Федерации бюджетной реформы;
- необходимость реализации мер по повышению доступности и качества оказываемых населению бюджетных услуг, увеличения бюджетной обеспеченности в социально-культурной сфере.
В последние годы на федеральном и региональном уровнях принят ряд программно-концептуальных документов, определяющих направления реформ в сфере государственного и муниципального управления. Были приняты важные решения по реализации административной реформы, бюджетной реформы и по реформированию государственной и муниципальной службы.
В целях реализации административной реформы оптимизированы полномочия, структура, порядок деятельности органов местного самоуправления муниципального образования Кольский район, в том числе сокращена численность работников органов местного самоуправления и расходы на их содержание, проведена инвентаризация предоставляемых услуг, сформированы и утверждены перечни муниципальных услуг.
В рамках реализации среднесрочных программ бюджетных реформ, утвержденных на федеральном и региональном уровнях, в муниципальном образовании Кольский район внедрены основные инструменты бюджетирования, ориентированного на результат: реестры расходных обязательств, муниципальные программы и подпрограммы, обоснования бюджетных ассигнований, муниципальные задания.
С 2013 года осуществлен переход от годового к среднесрочному финансовому планированию, в том числе к утверждению бюджета Кольского района на очередной финансовый год и на плановый период.
Разработаны отраслевые системы оплаты труда работников муниципальных учреждений.
Кроме того, выявлены серьезные проблемы, требующие принятия дополнительных мер по совершенствованию и повышению эффективности деятельности главных распорядителей средств бюджета Кольского района, в частности, отсутствует стремление участников бюджетного процесса к повышению эффективности бюджетных расходов.
Кроме объективных факторов в сфере управления муниципальными финансами сохраняется ряд системных недостатков и нерешенных проблем:
- недостаточная увязка стратегического планирования с бюджетным планированием, отсутствие плановых результатов бюджетных расходов и мониторинга их достижения с точки зрения системы целеполагания бюджетных расходов;
- недостаточно увязанное с бюджетным процессом применение инструментов бюджетирования, ориентированного на результат;
- сложившаяся организационно-правовая структура бюджетной сети не способствует развитию конкуренции и устранению барьеров на пути привлечения частного сектора к оказанию муниципальных услуг;
- наличие условий и стимулов для неоправданного увеличения бюджетных расходов, недостаточность условий для мотивации главных распорядителей бюджетных средств и органов местного самоуправления, а также бюджетных учреждений в повышении эффективности бюджетных расходов и своей деятельности в целом;
- потребность в совершенствовании методик оценки деятельности главных распорядителей бюджетных средств и органов местного самоуправления, в том числе оценки эффективности использования ими финансовых ресурсов;
- пробелы в системе муниципального финансового контроля за эффективностью использования бюджетных средств.
В целом реализация Подпрограммы 3 направлена на дальнейшее обеспечение устойчивого функционирования бюджетной системы муниципального образования Кольский район.
2. Основные цели и задачи Подпрограммы 3
Цель Подпрограммы 3 - повышение эффективности бюджетных расходов. Повышение финансовой устойчивости бюджета Кольского района, а также снижение объема дефицита и долговой нагрузки на бюджет Кольского района, сокращение расходов на обслуживание муниципального долга.
Таблица N 1
|
N |
Наименование целевых показателей подпрограммы |
Единица измерения показателя |
Величина показателя в базовом году (2014 год) |
Значение показателя по годам |
|||||
|
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
||||
|
1 |
Отношение дефицита бюджета Кольского района к доходам без учета объема безвозмездных поступлений |
% |
8,5 |
<=9 |
<=8 |
<=8 |
<=8 |
<=7 |
<=7 |
|
2 |
Отношение муниципального долга Кольского района к доходам без учета объема безвозмездных поступлений |
% |
3 |
<=9 |
<=9 |
<=8 |
<=8 |
<=7 |
<=7 |
|
3 |
Отношение объема просроченной кредиторской задолженности бюджета Кольского района к объему расходов |
% |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
4 |
Процент абсолютного отклонения фактического объема доходов (без учета межбюджетных трансфертов) за отчетный год от первоначального плана |
% |
6 |
8-10 |
7-9 |
7-9 |
7-9 |
7-9 |
7-9 |
|
5 |
Реестр расходных обязательств предусматривает планирование и составление бюджетных ассигнований в разрезе отдельных расходных обязательств |
да |
да |
да |
да |
да |
да |
да |
да |
|
6 |
Удельный вес расходов бюджета, формируемых в рамках целевых программ |
% |
99 |
90-100 |
95-100 |
95-100 |
95-100 |
95-100 |
95-100 |
|
7 |
Реестр расходных обязательств предусматривает планирование и составление бюджетных ассигнований в разрезе действующих и принимаемых расходных обязательств |
да |
да |
да |
да |
да |
да |
да |
да |
|
8 |
Доля муниципальных программ и подпрограмм, принятых в отчетном году, проекты которых прошли публичные обсуждения |
% |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
|
9 |
Удельный вес муниципальных учреждений, оказывающих муниципальные услуги в соответствии с муниципальным заданием, опубликовавших в СМИ и (или) сети Интернет, а также в местах предоставления соответствующих услуг утвержденных требований к качеству предоставления муниципальных услуг юридическим и физическим лицам, к общему количеству муниципальных учреждений данной категории |
% |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
|
10 |
Доля муниципальных учреждений, объем бюджетных ассигнований, для которых на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) определен с учетом объема оказываемых муниципальных услуг (выполняемых работ) |
% |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
|
11 |
Доля муниципальных программ и подпрограмм, по которым утвержденный объем финансирования изменился в течение отчетного года более чем на 15 процентов от первоначального |
% |
26 |
20-25 |
10-20 |
10-20 |
10-20 |
10-20 |
10-20 |
|
12 |
Публикация данных мониторинга качества финансового менеджмента главных распорядителей |
да |
нет |
да |
да |
да |
да |
да |
да |
Задача 1. Обеспечение сбалансированности бюджета Кольского района
1.1. Повышение финансовой устойчивости бюджета Кольского района, а также снижение объема дефицита и долговой нагрузки на бюджет Кольского района, сокращение расходов на обслуживание муниципального долга
Описание текущей ситуации:
Обеспечению долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета Кольского района способствовало соблюдение требований, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации, по размеру дефицита, муниципального долга муниципального образования Кольский район.
В течение 2011 - 2017 годов муниципальное образование Кольский район при планировании бюджета не допускало нарушений требований Бюджетного кодекса Российской Федерации в части предельного размера муниципального долга и расходов на его обслуживание.
Планирование объема муниципального долга осуществляется в основном исходя из доходов и расходов бюджета Кольского района с ориентиром на последовательное снижение дефицита бюджета и объема муниципального долга муниципального образования Кольский район. Таким образом, заимствования рассматриваются как инструмент финансового обеспечения эффективных расходов и сбалансированности бюджета.
Расходы по обслуживанию долговых обязательств невелики и составляют не более 1% объема расходов бюджета Кольского района.
В 2011 - 2015 годах расходы на обслуживание муниципального долга не производились.
2016 году расходы на обслуживание муниципального долга составили 0,7 тыс. рублей, в 2017 году - 3,8 тыс. рублей.
Для решения данной задачи необходимо реализовать указанные в приложении N 1 мероприятия, направленные на обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета Кольского района.
Ожидаемые результаты:
Обеспечение обоснованного и безопасного объема муниципального долга.
Уменьшение размера муниципального долга за счет получения дополнительных доходов и оптимизации расходов бюджета.
Минимизация расходов на обслуживание муниципального долга.
Сокращение дефицита бюджета Кольского района.
Показатель результата (индикатор):
- отношение дефицита бюджета Кольского района к доходам без учета объема безвозмездных поступлений: в 2015 - <= 9%, в 2016 - <= 8%, в 2017 - <= 8%, в 2018 - <= 8%,
в 2019 - <= 7%, в 2020 - <= 7%;
- отношение муниципального долга муниципального образования Кольский район к доходам без учета объема безвозмездных поступлений: в 2015 <= 9%, в 2016 - <= 9%, в 2017 - <= 8%, в 2018 - <= 8%, в 2019 - <= 7%, в 2020 - <= 7%.
1.2. Сокращение и реструктуризация просроченной кредиторской задолженности
Описание текущей ситуации:
В целях обеспечения платежеспособности бюджета Кольского района, сокращения и недопущения образования просроченной кредиторской задолженности ежеквартально проводится мониторинг просроченной кредиторской задолженности по результатам представленной отчетности (постановление администрации Кольского района от 27.02.2014 N 333 "Об утверждении порядка проведения мониторинга просроченной кредиторской задолженности муниципальных учреждений муниципального образования Кольский район".
Для решения данной задачи необходимо реализовать указанные в прилагаемом Перечне мероприятия, направленные на сокращение и недопущение образования просроченной кредиторской задолженности.
Ожидаемые результаты:
- снижение объема просроченной кредиторской задолженности;
- недопущение возникновения новой просроченной кредиторской задолженности.
Показатель результата (индикатор):
- отношение объема просроченной кредиторской задолженности бюджета Кольского района к общему объему расходов: в 2015 <= 0, в 2016 <= 0, в 2017 <= 0, в 2018 <= 0, в 2019 <= 0, в 2020 <= 0 .
1.3. Повышение качества планирования и управления доходами
Описание текущей ситуации:
В целях межведомственного информационного взаимодействия в Кольском районе действует Соглашение между МИФНС N 7 по Мурманской области и администрацией Кольского района. В рамках указанного Соглашения МИФНС России по Мурманской области предоставляет формы налоговой отчетности.
В целях активизации работы по сокращению имеющейся задолженности по платежам в бюджет Кольского района и увеличения поступлений налоговых и неналоговых доходов разработан Порядок проведения мониторинга дебиторской задолженности перед консолидированным бюджетом Кольского района Мурманской области (постановление администрации Кольского района от 04.06.2009 N 587).
Согласно указанному Порядку объектом мониторинга является возможная к взысканию дебиторская задолженность по неналоговым доходам перед консолидированным бюджетом Кольского района, в том числе недоимка, отсроченные (рассроченные) платежи, пени.
Администрация Кольского района проводит сдержанную политику предоставления налоговых льгот. Льготы в течение 3-х последних лет на территории Кольского района не предоставлялись.
В целях роста налогооблагаемой базы муниципального образования Кольский район, а также увеличения поступления налогов и иных обязательных платежей в бюджет Кольского района в Кольском районе создана Межведомственная комиссия по обеспечению доходов местных бюджетов.
Для решения данной задачи необходимо реализовать указанные в приложении N 1 к Подпрограмме 3 мероприятия, направленные на увеличение объектов налогообложения.
Ожидаемые результаты:
- снижение задолженности по платежам в бюджет Кольского района;
- повышение эффективности использования потенциала местных налогов;
- продолжение деятельности Межведомственной комиссии по обеспечению доходов местных бюджетов.
Показатели результата (индикаторы):
- процент абсолютного отклонения фактического объема доходов (без учета межбюджетных трансфертов) за отчетный год от первоначального плана: в 2015 году -8-10%, в 2016 году -7-9%, в 2017 году -7-9%, в 2018 году -7-9%, в 2019 году -7-9%, в 2020 году -7-9% .
1.4. Повышение эффективности использования муниципального имущества
Описание текущей ситуации:
Учитывая, что налоговая база консолидированного бюджета Кольского района подвержена существенным конъюнктурным колебаниям, необходимы дополнительные усилия в области мобилизации налоговых и неналоговых доходов, в том числе от использования муниципального имущества, включая земельные участки.
Основная доля имущества муниципальной собственности закреплена на праве оперативного управления - за муниципальными учреждениями, органами местного самоуправления Кольского района. Незначительная часть имущества, не закрепленная за муниципальными учреждениями и не используемая для решения муниципальных задач, предоставляется в аренду организациям негосударственной формы собственности, в том числе субъектам малого предпринимательства, для получения дополнительных доходов бюджета Кольского района.
Невысокая эффективность использования муниципальной собственности связана, в первую очередь с тем, что в ее состав входят имущественные комплексы организаций социальной сферы.
Для решения данной задачи необходимо реализовать указанные в приложении N 1 к Подпрограмме 3 мероприятия, направленные на увеличение налогооблагаемой базы (выявление новых объектов налогообложения) и эффективность использования муниципального имущества муниципального образования Кольский район.
Ожидаемые результаты:
- повышение эффективности использования муниципальной собственности за счет сдачи в аренду муниципального имущества;
- обеспечение полной инвентаризации объектов муниципальной собственности, их учета, проведения технической инвентаризации и государственной регистрации прав на объекты муниципальной собственности.
Задача 2. Внедрение программно-целевых принципов организации деятельности органов местного самоуправления Кольского района
2.1. Переход к программной структуре бюджета и проведение оценки эффективности реализации программ, финансируемых за счет средств бюджета Кольского района
Описание текущей ситуации:
Внедрение программно-целевых методов бюджетирования является предметом внимания всех уровней власти и органов местного самоуправления и позволяет оптимизировать ограниченные ресурсы бюджета муниципального района, повысить результативность функционирования органов исполнительной власти и качество предоставляемых ими услуг. Программно-целевые методы планирования реализуются путем разработки и утверждения муниципальных программ и подпрограмм, докладов о результатах и основных направлениях деятельности субъектов планирования, реестра расходных обязательств и т.д.
В целях обеспечения единого подхода к формированию муниципальных программ и подпрограмм в муниципальном образовании Кольский район разработаны и утверждены следующие нормативные правовые акты:
- постановление администрации Кольского района от 24.09.2013 N 1349 "Об утверждении Порядка формирования и реализации муниципальных программ".
Реализован переход на среднесрочное финансовое планирование, бюджет Кольского района на очередной финансовый год и на плановый период сформирован на основе принципа "скользящей трехлетки".
В этой связи разработана и утверждена постановлением администрации Кольского района от 25.05.2012 N 657 модельная схема системы целеполагания муниципального образования Кольский район (в редакции от 28.09.2012 N 1234).
Для решения поставленной задачи необходимо реализовать указанные в приложении N 1 к Подпрограмме 3 мероприятия, направленные на переход к программной структуре бюджета и проведение оценки эффективности реализации целевых программ.
Ожидаемые результаты:
- налаживание четкой системы планирования бюджета на основе принципов программно-целевого бюджетирования;
- повышение эффективности бюджетных расходов за счет формирования понимания соотношения между затрачиваемыми ресурсами и планируемым результатом;
- совершенствование нормативной правовой базы в части бюджетного планирования в муниципальном образовании;
- утверждение программного бюджета Кольского района на 2015 - 2020 годы.
Показатели результата (индикаторы):
- удельный вес расходов бюджета, формируемых в рамках муниципальных программ и подпрограмм: в 2015 году - 90-100%, в 2016 году - 95-100%, в 2017 году - 95-100%, в 2018 году - 95-100%, в 2019 году - 95-100%, в 2020 году - 95-100%;
Задача 3. Развитие новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг (реструктуризация бюджетного сектора)
Описание текущей ситуации:
Федеральный закон от 08.05.2010 N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" направлен на повышение эффективности предоставления государственных и муниципальных услуг при условии сохранения (либо снижения) темпов роста расходов бюджетов на их предоставление путем создания условий и стимулов для сокращения внутренних издержек учреждений и привлечения ими внебюджетных источников финансового обеспечения, а также создание условий и стимулов для исполнительных органов власти для оптимизации подведомственной сети.
Учитывая, что реализация положений указанного Федерального закона носит комплексный и многоаспектный характер, распоряжением администрации Кольского района от 17.10.2011 N 104 была создана рабочая группа по бюджетной реформе из специалистов различных ведомств и направлений.
Основной целью деятельности рабочей группы является координация действий всех отраслей бюджетной сферы и органов местного самоуправления по реализации бюджетной реформы и внедрению методов и процедур управления, ориентированных на результат, которая с уровня субъекта в большей степени смещается на муниципальный уровень.
В развитие вышеуказанного закона на территории Кольского района разработаны и приняты нормативные правовые акты:
- постановление администрации Кольского района от 04.03.2011 N 170 "Об утверждении порядка определения видов особо ценного движимого имущества в отношении муниципальных бюджетных и автономных учреждений";
- постановление администрации Кольского района от 15.09.2015 N 1090 "Об утверждении Порядка формирования муниципального задания на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) в отношении муниципальных учреждений и Порядка финансового обеспечения выполнения муниципального задания на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) муниципальными учреждениями" (в редакции от 17.05.2016 N 419);
- постановление администрации Кольского района от 30.06.2014 N 1056 "Об утверждении Порядка формирования, ведения и утверждения ведомственных перечней муниципальных услуг и работ, оказываемых и выполняемых муниципальными учреждениями муниципального образования Кольский район".
3.1. Внедрение инструментов нормативного финансирования муниципальных услуг
Для решения данной задачи необходимо реализовать указанные в приложении N 1 к Подпрограмме 3 мероприятия, направленные на внедрение инструментов нормативного финансирования муниципальных услуг.
Ожидаемые результаты:
Утвержден типовой порядок определения платы за оказание услуг (выполнение работ), относящихся к основным видам деятельности муниципальных бюджетных учреждений муниципального образования Кольский район, для граждан и юридических лиц.
Утвержден базовый перечень муниципальных услуг (работ), оказываемых (выполняемых) муниципальными учреждениями в соответствующей сфере деятельности.
Утверждены ведомственные перечни услуг (работ), оказываемых (выполняемых) муниципальными учреждениями в соответствующей сфере деятельности.
Утверждены порядки определения нормативных затрат на оказание государственных услуг (выполнение работ) и нормативных затрат на содержание имущества муниципальных учреждений муниципального образования Кольский район.
Структурными подразделениями администрации Кольского района, осуществляющими функции и полномочия учредителя, утверждены и доведены до подведомственных учреждений муниципальные задания и бюджетные ассигнования на обеспечение их выполнения в 2015 году.
Показатель результата (индикатор):
- доля муниципальных учреждений, объем бюджетных ассигнований, для которых на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) определен с учетом объема оказываемых услуг (выполняемых работ): в 2015 году - 100%, в 2016 году - 100%, в 2017 году - 100%, в 2018 году - 100%, в 2019 году - 100%, в 2020 году - 100%.
3.2. Создание и совершенствование системы управления качеством предоставляемых муниципальных услуг
Для решения данной задачи необходимо реализовать указанные в приложении N 1 к Подпрограмме 3 мероприятия, направленные на создание системы управления качеством предоставляемых муниципальных услуг.
Ожидаемые результаты:
Утверждение стандартов качества муниципальных услуг (работ), оказываемых (выполняемых) муниципальными учреждениями в соответствующей сфере деятельности.
Утверждение Порядка оценки соответствия качества фактически предоставляемых муниципальных услуг утвержденным стандартам качества.
3.3. Повышение открытости деятельности муниципальных учреждений
Для решения данной задачи необходимо реализовать указанные в приложении N 1 к Подпрограмме 3 мероприятия, направленные на повышение открытости деятельности муниципальных учреждений.
Ожидаемые результаты:
Повышение открытости проведения мероприятий бюджетной реформы.
Повышение доступности и качества муниципальных услуг.
Показатель результата (индикатор):
- удельный вес муниципальных учреждений, оказывающих муниципальные услуги в соответствии с муниципальным заданием, опубликовавших в средствах массовой информации и (или) сети Интернет, а также в местах предоставления соответствующих услуг, утвержденные требования к качеству предоставления муниципальных услуг юридическим и физическим лицам, к общему количеству муниципальных учреждений данной категории: в 2015 году - 100%, в 2016 году - 100%, в 2017 году - 100%, в 2018 году - 100%, в 2019 году - 100%, в 2020 году - 100%.
Задача 4. Повышение эффективности распределения бюджетных средств
4.1. Повышение качества и объективности планирования бюджетных ассигнований
4.2. Совершенствование ведения реестра расходных обязательств
Описание текущей ситуации:
Необходимость повышения эффективности использования бюджетных средств создает предпосылки для перехода к новым методам бюджетного планирования, ориентированным на конечные результаты.
В соответствии с пунктами 4 и 5 статьи 87 Бюджетного кодекса Российской Федерации, действующие расходные обязательства муниципального образования Кольский район отражены в реестре расходных обязательств. Порядок формирования и ведения реестра расходных обязательств муниципального образования Кольский район утвержден постановлением администрации Кольского района от 19.09.2012 N 1172 (в редакции от 19.08.2016 N 649).
Данные реестра расходных обязательств используются при разработке проекта бюджета Кольского района и представляют собой единую информационную нормативно-правовую базу данных.
Формирование проекта бюджета Кольского района осуществляется на основе применения принципа разграничения действующих и принимаемых обязательств.
Анализ действующих и принимаемых обязательств дает возможность гарантированного обеспечения в полном объеме действующих обязательств, отраженных в реестре расходных обязательств, а также определяет формирование конкретных направлений принимаемых обязательств в соответствии с целями и направлениями социально-экономического развития Кольского района.
В рамках настоящей Подпрограммы 3 предполагается продолжить работу по повышению организации планирования действующих и вновь принимаемых расходных обязательств, по инвентаризации действующих расходных обязательств с целью выявления неэффективных бюджетных расходов и переориентации их на другие цели.
Для решения данной задачи необходимо реализовать указанные в приложении N 1 к Подпрограмме 3 мероприятия, направленные на совершенствование ведения реестра расходных обязательств как эффективного инструмента бюджетного планирования.
Ожидаемые результаты:
- объемы финансирования действующих расходных обязательств соответствуют целям и направлениям социально-экономического развития Кольского района;
- вновь принимаемые расходные обязательства соответствуют целям и направлениям социально-экономического развития Кольского района.
Показатели результата (индикаторы):
- реестр расходных обязательств предусматривает планирование и составление бюджетных ассигнований в разрезе отдельных расходных обязательств: в 2015 году - да, в 2016 году - да, в 2017 году - да, в 2018 году - да, в 2019 году - да, в 2020 году - да.
Задача 5. Создание условий для повышения эффективности деятельности органов местного самоуправления Кольского района по выполнению муниципальных функций
5.1. Оптимизация численности муниципальных служащих и работников, замещающих должности, не являющиеся должностями муниципальной службы, устранение избыточных и дублирующих функций органов местного самоуправления, сокращение расходов на содержание органов местного самоуправления Кольского района
Описание текущей ситуации:
Реформирование системы муниципального управления является одним из важных условий ускорения социально-экономического развития, продолжением реализации административной реформы. В соответствии с Планом действий администрацией Кольского района проводился анализ выполняемых функций, в том числе на предмет исключения избыточности и дублирования.
Проделана значительная работа по сокращению численности муниципальных служащих органов местного самоуправления Кольского района, исключению неэффективных расходов на содержание органов местного самоуправления Кольского района.
Соблюдены нормативы формирования расходов на содержание органов местного самоуправления, утвержденные постановлением Правительства Мурманской области.
Тем не менее, в дальнейшем необходимо продолжить работу по оптимизации расходов на содержание органов местного самоуправления Кольского района.
Для решения данной задачи необходимо реализовать указанные в приложении N 1 к Подпрограмме 3 мероприятия, направленные на повышение эффективности функционирования органов местного самоуправления Кольского района.
Ожидаемые результаты:
- оптимизация соотношения численности муниципальных служащих и работников, замещающих должности, не являющиеся должностями муниципальной службы;
- соблюдение в соответствие с нормативами, утвержденными постановлением Правительства Мурманской области расходов на содержание органов местного самоуправления Кольского района.
5.2. Мониторинг качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств
Описание текущей ситуации.
Поиск наиболее оптимальных процедур мониторинга и, что более важно, показателей мониторинга, на основании значений которых и делается вывод о том, с надлежащим ли качеством управляет выделяемыми ему финансовыми ресурсами главный распорядитель бюджетных средств.
Для решения данной задачи необходимо реализовать указанные в прилагаемом Перечне мероприятия, направленные на повышение качества управления ГРБС выделяемыми ему финансовыми ресурсами.
Ожидаемые результаты:
- повышена эффективность бюджетных расходов в условиях дефицита финансовых ресурсов;
- повышена ответственность главных распорядителей и получателей бюджетных средств за результаты деятельности.
5.3. Сопровождение и развитие информационно-технологической инфраструктуры в сфере управления муниципальными финансами
В целях повышения качества управления муниципальными финансами необходимо продолжать развивать автоматизацию процесса составления проекта бюджета Кольского района, которая обеспечит процесс составления, исполнения бюджета Кольского района, в дальнейшем бюджетного учета и подготовки финансовой и иной регламентированной отчетности.
Внедрение и усовершенствование автоматизированной системы составления проекта бюджета позволит перейти на качественно новый уровень управления муниципальными финансами и создать инструментарий для принятия обоснованных управленческих решений с целью повышения эффективности и результативности бюджетных расходов.
5.4 Повышение качества управления муниципальными финансами
Сформулированные на период до 2020 года цели и задачи социально-экономического развития района требуют продолжения и углубления бюджетных реформ с переходом системы управления общественными финансами на качественно новый уровень.
Муниципальная программа на обеспечение общих условий участникам бюджетного процесса для достижения приоритетов социально-экономического развития Кольского района и повышения качества управления муниципальными финансами, на создание механизмов осуществления деятельности в этих условиях, на обеспечение равных условий для устойчивого исполнения расходных обязательств местных бюджетов
Несмотря на достигнутые положительные результаты, в сфере управления общественными финансами все еще сохраняется ряд недостатков, ограничений и нерешенных проблем, в том числе отсутствие оценки экономических последствий принимаемых решений, и, соответственно, низкая ответственность за них, - недостаточная действенность системы муниципального финансового контроля и его ориентации на оценку эффективности бюджетных расходов, низкое качество управления муниципальными финансами.
Ожидаемыми конечными результатами являются: сохранение качества управления региональными финансами, по результатам оценки качества управления муниципальными финансами, не ниже достигнутого уровня.
В ходе реализации мероприятия планируется обеспечить проведение обучающих семинаров, курсов повышения квалификации муниципальных служащих, повышение уровня бюджетной дисциплины и качества управления средствами бюджета Кольского района главными администраторами средств бюджета.
Задача 6. Развитие и совершенствование системы муниципального финансового контроля
Переход к программному бюджету и внедрение новых форм финансового обеспечения муниципальных услуг требует развития и совершенствования системы муниципального финансового контроля за счет совершенствования механизмов внутреннего финансового контроля.
Необходимость приведения системы муниципального финансового контроля в соответствие с новыми требованиями законодательства выражается в потребности учета различий между казенными, бюджетными и автономными учреждениями.
В настоящее время в муниципальном образовании Кольский район принято постановление администрации Кольского района от 19.05.2016 N 425 "Об утверждении порядка осуществления полномочий по внутреннему муниципальному финансовому контролю отделом экономического развития и защиты прав потребителей администрации Кольского района", а также от 10.11.2011 N 1206 "О порядке проведения контрольных мероприятий структурными подразделениями администрации Кольского района", в которых определены общие требования по организации и осуществлению контроля в целях определения законности, целевого характера, результативности и эффективности использования средств бюджета Кольского района, муниципального имущества, обеспечения прозрачности деятельности муниципальных бюджетных и казенных учреждений, повышения доступности и качества оказываемых муниципальных услуг при условии оптимизации расходов на их предоставление, развитие материально-технической базы муниципальных бюджетных и казенных учреждений.
В целях совершенствования действующей системы муниципального финансового контроля предполагается реализовать комплекс мероприятий в соответствии с приложением N 1 к Подпрограмме 3.
Ожидаемые результаты:
- развитие и совершенствование системы муниципального финансового контроля позволит повысить эффективность деятельности муниципальных учреждений, снизит риски совершения ошибок и нарушений, повысит ответственность руководителей учреждений за нарушения бюджетного законодательства и невыполнение муниципальных заданий.
3. Перечень программных мероприятий
Перечень программных мероприятий представлен в приложении N 1 к Подпрограмме 3.
4. Ресурсное обеспечение Подпрограммы 3
Финансовое обеспечение реализации Подпрограммы 3 будет осуществляться в рамках пункта 5.3 "Развитие информационной системы управления муниципальными финансами" Приложения N 1 к Подпрограмме 3 за счет средств бюджета Кольского района, возможно привлечение средств областного бюджета на условиях софинансирования расходов.
Таблица N 2
|
Наименование |
Всего, тыс. руб. |
В том числе по годам реализации, тыс. руб. |
|||||
|
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
||
|
Всего по Подпрограмме 3: |
69542,6 |
1 859,2 |
3346,7 |
19 848,2 |
20969,8 |
18259,5 |
5259,2 |
|
в том числе за счет: |
|
|
|
|
|
|
|
|
средств бюджета Кольского района |
69542,6 |
1 859,2 |
3346,7 |
19 848,2 |
20969,8 |
18259,5 |
5259,2 |
|
В том числе по Заказчикам: |
|
|
|
|
|
|
|
|
Администрация Кольского района |
18123,3 |
1855,0 |
3324,7 |
19 826,2 |
20947,8 |
18237,5 |
5 237,2 |
|
в т.ч. средства бюджета Кольского района |
18123,3 |
1855,0 |
3324,7 |
19 826,2 |
20947,8 |
18237,5 |
5 237,2 |
|
Отдел культуры администрации Кольского района |
46,7 |
4,2 |
8,5 |
8,5 |
8,5 |
8,5 |
8,5 |
|
в т.ч. средства бюджета Кольского района |
46,7 |
4,2 |
8,5 |
8,5 |
8,5 |
8,5 |
8,5 |
|
Управление образования администрации Кольского района |
67,5 |
|
13,5 |
13,5 |
13,5 |
13,5 |
13,5 |
|
в т.ч. средства бюджета Кольского района |
67,5 |
|
13,5 |
13,5 |
13,5 |
13,5 |
13,5 |
Приложение
к Подпрограмме 3
Перечень
мероприятий по реализации подпрограммы "Повышение эффективности бюджетных расходов
муниципального образования Кольский район" на 2015 - 2020 годы
|
N |
Цель, задачи, программные мероприятия |
Заказчик (ГРБС) |
Исполнитель |
Срок исполнения |
Источники финансирования |
Всего (тыс. руб.) |
Объем финансирования (тыс. рублей) |
||||||
|
2015 год |
2016 год |
2017 год |
2018 год |
2019 год |
2020 год |
||||||||
|
|
Цель: Повышение эффективности бюджетных расходов |
||||||||||||
|
1. |
Задача 1. Обеспечение сбалансированности бюджета Кольского района |
||||||||||||
|
1.1. |
Основное мероприятие 1. Повышение финансовой устойчивости бюджета Кольского района, а также снижение объема дефицита и долговой нагрузки на бюджет Кольского района, сокращение расходов на обслуживание муниципального долга |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1.1 |
Планирование при составлении проекта бюджета Кольского района на очередной финансовый год и на плановый период объема муниципального долга |
Администрация Кольского района |
Управление финансов администрации Кольского района |
IV квартал, ежегодно |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1.2 |
Своевременное погашение бюджетных кредитов, предоставленных областным бюджетом, и кредитов от кредитных организаций |
Администрация Кольского района |
Управление финансов администрации Кольского района |
В течение 2015 - 2020 годов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.2. |
Основное мероприятие 2. Сокращение и реструктуризация просроченной кредиторской задолженности |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.2.1 |
Анализ годовой (полугодовой) отчетности в части принятых и неисполненных бюджетных обязательств, которые привели к образованию просроченной кредиторской задолженности |
Администрация Кольского района |
Управление финансов администрации Кольского района совместно с главными распорядителями |
по итогам года (полугодия) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.2.2 |
Проведение мониторинга образования просроченной кредиторской задолженности и мер по ее сокращению |
Администрация Кольского района |
Управление финансов администрации Кольского района совместно с главными распорядителями |
ежемесячно |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.2.3 |
Анализ мер, принимаемых к снижению (ликвидации) просроченной кредиторской задолженности |
Администрация Кольского района |
Управление финансов администрации Кольского района совместно с главными распорядителями |
ежемесячно |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.2.4 |
Введение в действие порядка определения предельно допустимого значения просроченной кредиторской задолженности муниципального учреждения, превышение которого влечет расторжение трудового договора с руководителем учреждения по инициативе работодателя |
Администрация Кольского района |
Управление финансов администрации Кольского района совместно с главными распорядителями |
в течение 2015 - 2020 годов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.2.5 |
Направление главным распорядителям бюджетных средств поручений о принятии срочных мер по сокращению просроченной кредиторской задолженности |
Администрация Кольского района |
Управление финансов администрации Кольского района совместно с главными распорядителями |
ежеквартально |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.2.6 |
Оказание методической и консультационной помощи главным распорядителям бюджетных средств |
Администрация Кольского района |
Управление финансов администрации Кольского района совместно с главными распорядителями |
в течение 2015-2020 годов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.3. |
Основное мероприятие 3. Повышение качества планирования и управления доходами |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.3.1 |
Проведение заседаний Межведомственной комиссия по обеспечению доходов местных бюджетов с целью увеличения поступления налогов и иных обязательных платежей в бюджет |
Администрация Кольского района |
МИФНС N 7 по Мурманской области, Управление финансов администрации Кольского района |
в течение 2015-2020 годов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.3.2 |
Проведение разъяснительной работы по уплате ЕНВД и неналоговых доходов через средства массовой информации |
Администрация Кольского района |
Отдел экономического развития администрации Кольского района, УМИ Кольского района |
в течение 2015-2020 годов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.3.3 |
Проведение инвентаризации нормативных правовых актов органов местного самоуправления по неналоговым доходам |
Администрация Кольского района |
УМИ Кольского района, управление финансов администрации Кольского района |
в течение 2015-2020 годов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.4. |
Основное мероприятие 4. Повышение эффективности использования муниципального имущества |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.4.1 |
Приведение состава муниципального имущества в соответствии с пунктом 5 статьи 50 Федерального закона от 06.10.2003 N 131-ФЗ |
Администрация Кольского района |
Управление муниципальным имуществом |
в течение 2015-2020 годов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.4.2 |
Обеспечение полной инвентаризации объектов муниципальной собственности, их учета, проведения технической инвентаризации и государственной регистрации прав на объекты муниципальной собственности |
Администрация Кольского района |
Управление муниципальным имуществом |
в течение 2015-2020 годов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.4.3 |
Ведение единого реестра договоров аренды и учета недвижимого имущества, находящегося в арендном обороте, а также корректировки величины арендной платы с ориентацией на рыночные цены |
Администрация Кольского района |
Управление муниципальным имуществом |
в течение 2015-2020 годов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.4.4 |
Создание благоприятных условий для субъектов малого и среднего предпринимательства по использованию и развитию объектов муниципальной собственности |
Администрация Кольского района |
Управление муниципальным имуществом |
в течение 2015-2020 годов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. |
Задача 2. Внедрение программно-целевых принципов организации деятельности органов местного самоуправления Кольского района |
||||||||||||
|
2.1. |
Основное мероприятие 1. Переход к программной структуре бюджета и проведение оценки эффективности реализации программ, финансируемых за счет средств бюджета Кольского района |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.1.1 |
Внесение изменений в проведение оценки эффективности реализации муниципальных программ и подпрограмм Кольского района |
Администрация Кольского района |
Отдел экономического развития |
по необходимости |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.2.2 |
Проведение оценки эффективности реализации муниципальных программ и подпрограмм Кольского района |
Администрация Кольского района |
Главные распорядители бюджетных средств, отдел экономического развития |
ежегодно |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.2.3 |
Разработка порядка и методики планирования бюджетных ассигнований на длительный период (внесение изменений в утвержденный порядок) |
Администрация Кольского района |
Управление финансов администрации Кольского района |
по необходимости |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.2.4 |
Мероприятия по формированию программного бюджета Кольского района на 2014 - 2016 годы |
Администрация Кольского района |
Управление финансов администрации Кольского района |
3-4 квартал 2014 - 2020 годов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. |
Задача 3. Развитие новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг (реструктуризация бюджетного сектора) |
||||||||||||
|
3.1. |
Основное мероприятие 1. Внедрение инструментов нормативного финансирования муниципальных услуг |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.1 |
Определение объемов субсидии (финансового обеспечения) на выполнение муниципального задания подведомственными учреждениями на основании утвержденного порядка определения нормативных затрат на оказание муниципальных услуг и содержание имущества |
Администрация Кольского района |
Управление финансов администрации Кольского района совместно с главными распорядителями бюджетных средств |
ежегодно |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.2 |
Утверждение и доведение до главных распорядителей бюджетных средств бюджетных ассигнований на выполнение муниципальных заданий подведомственными учреждениями |
Администрация Кольского района |
Управление финансов администрации Кольского района совместно с главными распорядителями бюджетных средств |
ежегодно |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.2. |
Основное мероприятие 2. Создание и совершенствование системы управления качеством предоставляемых муниципальных услуг |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.2.1 |
Внедрение и совершенствование системы управления качеством предоставляемых муниципальных услуг на основе разработанных стандартов качества муниципальных услуг (работ), оказываемых (выполняемых) муниципальными учреждения-ми в соответствующей сфере деятельности |
Администрация Кольского района |
Управление финансов администрации Кольского района, главные распорядители бюджетных средств |
ежегодно |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.2.2 |
Анализ и оценка соответствия качества фактически предоставляемых муниципальных услуг утвержденным стандартам качества |
Администрация Кольского района |
Управление финансов администрации Кольского района, главные распорядители бюджетных средств |
в течение 2015-2020 годов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.3. |
Основное мероприятие 3. Повышение открытости деятельности муниципальных учреждений |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.3.1 |
Организация освещения в средствах массовой информации результатов проведения бюджетной реформы в муниципальном образовании Кольский район |
Администрация Кольского района |
Управление финансов администрации Кольского района, главные распорядители бюджетных средств |
в течение 2015-2020 годов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.3.2 |
Осуществление публикации в средствах массовой информации и (или) сети Интернет, а также в местах предоставления соответствующих услуг утвержденных требований к качеству предоставления муниципальных услуг юридическим и физическим лицам |
Администрация Кольского района |
главные распорядители бюджетных средств, подведомственные учреждения |
ежегодно |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. |
Задача 4. Повышение эффективности распределения бюджетных средств |
||||||||||||
|
4.1. |
Основное мероприятие 1. Повышение качества и объективности планирования бюджетных ассигнований |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.1.1 |
Создание единой методической базы расчета расходов бюджета Кольского района в разрезе главных распорядителей |
Администрация Кольского района |
Управление финансов администрации Кольского района совместно с главными распорядителями бюджетных средств |
в течение 2015-2020 годов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.2. |
Основное мероприятие 2. Совершенствование ведения реестра расходных обязательств |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.2.1 |
Ведение, анализ и корректировка реестра расходных обязательств муниципального образования Кольский район |
Администрация Кольского района |
Управление финансов администрации Кольского района совместно с главными распорядителями бюджетных средств |
ежегодно |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.2.2 |
Инвентаризация действующих расходных обязательств с целью выявления неэффективных бюджетных расходов |
Администрация Кольского района |
Управление финансов администрации Кольского района совместно с главными распорядителями бюджетных средств |
ежегодно |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. |
Задача 5. Создание условий для повышения эффективности деятельности органов местного самоуправления Кольского района по выполнению муниципальных функций |
||||||||||||
|
5.1. |
Основное мероприятие 1. Повышение эффективности деятельности органов местного самоуправления |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.1.1 |
Оптимизация численности муниципальных служащих и работников, замещающих должности, не являющихся должностями муниципальной службы, устранение избыточных и дублирующих функций органов местного самоуправления, сокращение расходов на содержание органов местного самоуправления Кольского района |
Администрация Кольского района |
Администрация Кольского района |
2015-2020 годы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.1.2 |
Мероприятия по оптимизации соотношения численности муниципальных служащих и работников, замещающих должности, не являющихся должностями муниципальной службы |
Администрация Кольского района |
Администрация Кольского района |
2015-2020 годы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.2. |
Основное мероприятие 2. Мониторинг качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.2.1 |
Публикация данных мониторинга качества финансового управления главных распорядителей |
Администрация Кольского района |
Управление финансов администрации Кольского района |
в течение 2015-2020 годов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.3. |
Основное мероприятие 3. Сопровождение и развитие информационно-технологической инфраструктуры в сфере управления муниципальными финансами |
|
|
|
|
68042,6 |
1609,2 |
3096,7 |
19598,2 |
20719,8 |
18009,5 |
5009,2 |
|
|
5.3.1 |
Развитие информационной системы управления муниципальными финансами |
|
|
|
|
68037,9 |
1609,2 |
3095,1 |
19597,5 |
20719,0 |
18008,7 |
5008,4 |
|
|
- |
Автоматизация процесса составления проекта бюджета Кольского района, внесения изменений, а также анализа их исполнения от уровня получателя бюджетных средств до финансового органа |
Администрация Кольского района |
Управление финансов администрации Кольского района, совместно с главными распорядителями бюджетных средств и подведомственными учреждениями |
в течение 2015-2020 годов |
бюджет Кольского района |
24137,5 |
|
|
7745,5 |
16392,0 |
|
|
|
|
- |
Модернизация процессов формирования и получения различных видов отчетности и иной информации в целях проведения комплексного анализа и оценки на всех стадиях исполнения бюджета |
Администрация Кольского района |
Управление финансов администрации Кольского района совместно с главными распорядителями бюджетных средств и подведомственными учреждениями |
в течение 2015-2020 годов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
Приобретение (модернизация) компьютерной техники, оргтехники |
Администрация Кольского района |
Отдел информационного обеспечения администрации Кольского района |
в течение 2015-2020 годов |
бюджет Кольского района |
2718,3 |
320,0 |
583,2 |
501,1 |
630,0 |
342,0 |
342,0 |
|
|
- |
Приобретение комплектующих и расходных материалов для компьютерной и офисной техники |
Администрация Кольского района |
Отдел информационного обеспечения администрации Кольского района |
в течение 2015 - 2020 годов |
бюджет Кольского района |
717,0 |
5,0 |
|
242,0 |
370,0 |
50,0 |
50,0 |
|
|
- |
Приобретение, обновление, сопровождение лицензионного ПО информационных систем и информационно-справочного программного обеспечения |
Администрация Кольского района |
Администрация Кольского района |
в течение 2015-2020 годов |
бюджет Кольского района |
1713,8 |
615,4 |
416,4 |
376,0 |
306,0 |
|
|
|
|
Отдел культуры администрации Кольского района |
Отдел культуры администрации Кольского района |
в течение 2015-2020 годов |
бюджет Кольского района |
29,7 |
4,2 |
8,5 |
8,5 |
8,5 |
|
|
|||
|
Управление образования администрации Кольского района |
Управление образования администрации Кольского района |
в течение 2015-2020 годов |
бюджет Кольского района |
40,5 |
|
13,5 |
13,5 |
13,5 |
|
|
|||
|
- |
Приобретение лицензионного программного обеспечения, электронно-цифровых подписей |
Администрация Кольского района |
Отдел информационного обеспечения администрации Кольского района |
в течение 2015-2020 годов |
бюджет Кольского района |
11668,5 |
214,2 |
1695,5 |
8871,8 |
887,0 |
|
|
|
|
МБУ "централизованная бухгалтерия по обслуживанию муниципальных учреждений Кольского района" |
в течение 2018 года |
бюджет Кольского района |
3 000,0 |
|
|
1500,0 |
1500,0 |
|
|
||||
|
- |
Приобретение, обновление, сопровождение: лицензионного программного обеспечения с определенным сроком полезного использования (включая информационные системы); электронно-цифровых подписей |
|
|
в течение 2015-2020 годов |
бюджет Кольского района |
2528,0 |
|
|
|
|
1264,0 |
1264,0 |
|
|
|
|
Администрация Кольского района |
Отдел информационного обеспечения администрации Кольского района |
в течение 2015-2020 годов |
бюджет Кольского района |
2484,0 |
|
|
|
|
1242,0 |
1242,0 |
|
|
|
|
Отдел культуры администрации Кольского района |
Отдел культуры администрации Кольского района |
в течение 2015-2020 годов |
бюджет Кольского района |
17,0 |
|
|
|
|
8,5 |
8,5 |
|
|
|
|
Управление образования администрации Кольского района |
Управление образования администрации Кольского района |
в течение 2015-2020 годов |
бюджет Кольского района |
27,0 |
|
|
|
|
13,5 |
13,5 |
|
|
- |
Приобретение, обновление, сопровождение: лицензионного программного обеспечения с неопределенным сроком полезного использования (включая информационные системы) |
|
|
|
|
18563,1 |
|
|
|
|
15781,7 |
2781,4 |
|
|
- |
Проведение работ по обследованию и подготовке объектов информатизации к аттестации, а также проведение работ (оказание услуг) по защите и аттестации |
Администрация Кольского района |
Отдел информационного обеспечения администрации Кольского района |
в течение 2015-2020 годов |
бюджет Кольского района |
116,0 |
|
|
|
56,0 |
30,0 |
30,0 |
|
|
- |
Выполнение работ по заправке картриджей, устранению неисправностей (восстановлению работоспособности) картриджей, оргтехники, электронно-вычислительных машин и используемого совместно с ними периферийного оборудования |
Администрация Кольского района |
Отдел информационного обеспечения администрации Кольского района |
в течение 2015-2020 годов |
бюджет Кольского района |
1365,6 |
230,0 |
163,0 |
130,6 |
300,0 |
271,0 |
271,0 |
|
|
- |
Услуги по предоставлению доступа к сети Интернет |
Администрация Кольского района |
Отдел информационного обеспечения администрации Кольского района |
в течение 2015 - 2020 годов |
бюджет Кольского района |
1209,5 |
130,0 |
215,0 |
208,5 |
216,0 |
220,0 |
220,0 |
|
|
- |
Услуги по технической и информационной поддержке официального сайта администрации Кольского района |
Администрация Кольского района |
Отдел информационного обеспечения администрации Кольского района |
в течение 2015 - 2020 годов |
бюджет Кольского района |
90,4 |
90,4 |
|
|
|
|
|
|
|
- |
Проведение работ по установке (расширению) и модернизации единых функционирующих систем |
Администрация Кольского района |
Отдел информационного обеспечения администрации Кольского района |
в течение 2015 - 2020 годов |
бюджет Кольского района |
140,0 |
|
|
|
40,0 |
50,0 |
50,0 |
|
|
5.3.2 |
Расходы бюджета Кольского района на техническое сопровождение программного обеспечения "Система автоматизированного рабочего места муниципального образования" |
Администрация Кольского района |
Отдел информационного обеспечения администрации Кольского района |
в течение 2016 года |
бюджет Кольского района |
4,7 |
|
1,6
|
0,7 |
0,8 |
0,8 |
0,8 |
|
|
5.4 |
Основное мероприятие 4. Повышение качества управления муниципальными финансами |
|
|
|
|
1500,0 |
250,0 |
250,0 |
250,0 |
250,0 |
250,0 |
250,0 |
|
|
5.4.1 |
Профессиональная, переподготовка и повышение квалификации муниципальных служащих |
Администрация Кольского района |
Администрация Кольского района |
в течение 2015 - 2020 годов |
бюджет Кольского района |
1500,0 |
250,0 |
250,0 |
250,0 |
250,0 |
250,0 |
250,0 |
|
|
|
Итого по задаче 5: |
|
|
|
бюджет Кольского района |
69542,6 |
1 859,2 |
3 346,7 |
19848,2 |
20969,8 |
18259,5 |
5259,2 |
|
|
6. |
Задача 6. Развитие и совершенствование системы муниципального финансового контроля |
||||||||||||
|
6.1 |
Основное мероприятие 1. Обеспечение развития и совершенствования системы муниципального финансового контроля |
Администрация Кольского района |
Администрация Кольского района |
в течение 2015-2020 годов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6.1.1 |
Осуществление функции по контролю за соблюдением законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов Российской Федерации о размещении заказов, а также контролю за расходованием средств бюджета Кольского района |
Администрация Кольского района |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6.1.2 |
Организация контроля за эффективностью использования бюджетных ассигнований путем определения критериев эффективности и результативности их использования |
Администрация |
Отдел экономического развития совместно с главными распорядителями бюджетных средств |
в течение 2015-2020 годов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6.1.3 |
Осуществление внутреннего контроля структурными подразделениями администрации Кольского района, осуществляющими функции и полномочия учредителей муниципальных бюджетных (казенных) учреждений, направленного на соблюдение внутренних стандартов и процедур организации своей деятельности, а также на подготовку и организацию осуществления мер, направленных на повышение результативности (эффективности и экономности) использования бюджетных средств |
Кольского района |
муниципальные служащие структурных подразделений администрации Кольского района, осуществляющие функции и полномочия учредителей муниципальных (казенных) учреждений |
в течение 2015-2020 годов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего по Подпрограмме 3: |
|
|
|
Всего, в том числе: |
69542,6 |
1 859,2 |
3 346,7 |
19848,2 |
20969,8 |
18259,5 |
5259,2 |
||
|
|
|
|
бюджет Кольского района |
69542,6 |
1 859,2 |
3 346,7 |
19848,2 |
20969,8 |
18259,5 |
5259,2 |
|||
5. Механизм реализации Муниципальной программы
|
Ответственный за реализацию Муниципальной программы в целом |
Управление финансов администрации Кольского района - начальник Королькова М.П. |
|
Порядок организации работы по реализации Муниципальной программы |
Структурные подразделения финансового отдела: - обеспечивают реализацию программных мероприятий в соответствии с поставленными перед ними задачами - организуют ежеквартальный мониторинг достижения значений целевых показателей, характеризующих выполнение задач - анализируют эффективность использования финансовых средств, направленных на реализацию программных мероприятий В случае невыполнения планируемых целевых значений показателей проводится анализ причин, и разрабатываются предложения по улучшению ситуации, на основании которых руководителем управления финансов принимаются соответствующие управленческие решения Предоставление отчетности и информации о ходе выполнения Муниципальной программы осуществляется в порядке и сроки, установленные постановлением администрации Кольского района от 24.09.2013 N 1349 |
|
Ответственный за мониторинг реализации Муниципальной программы и составление форм отчетности о реализации Муниципальной программы |
Бюджетная инспекция управления финансов, подразделение экономического анализа |
6. Оценка эффективности реализации Муниципальной программы
Оценка эффективности реализации Муниципальной программы проводится ежегодно в течение всего срока ее реализации и основана на оценке результативности Муниципальной программы с учетом объема финансовых ресурсов, направленных на ее реализацию.
Оценка эффективности реализации Муниципальной программы осуществляется путем:
1. Полноты выполнения программных мероприятий, которая оценивается по формуле:
ОВМ = КМп / КМф, где:
ОВМ - оценка выполнения запланированных мероприятий Муниципальной программы;
КМп - количество мероприятий по плану;
КМф - количество фактически выполненных мероприятий.
Расчет количества фактически выполненных мероприятий производится на основе экспертной оценки выполнения каждого из мероприятий Муниципальной программы:
КМф = ЭОВ1.1 + ЭОВ1.2 + ....ЭОВn, где:
ЭОВ - экспертная оценка выполнения каждого из мероприятий (100-процентное выполнение - 1, частичное выполнение - 0,5; невыполнение - 0).
2. Эффективности расходования финансовых средств на реализацию мероприятий, предусматривающих финансирование, которая оценивается по формуле:
ИФР = Фф / Фп, где:
ИФР - уровень использования финансовых ресурсов, направленных на реализацию программных мероприятий;
Фф - фактический объем финансовых ресурсов, использованных для финансирования мероприятий Муниципальной программы;
Фп - плановый объем финансовых ресурсов, предусмотренных на финансирование мероприятий Муниципальной программы.
3. Оценки степени достижения целей и решения задач подпрограмм и муниципальной программы в целом путем сопоставления фактически достигнутых значений показателей Муниципальной программы (подпрограмм) и их плановых значений по формуле:
ДЦ = (ЦИф1 / ЦИп1 + ЦИф(n) / ЦИп(n) ) / n, где:
ДЦ - степень достижения целей (решения задач) Муниципальной программы (подпрограммы);
ЦИф(n) - фактическое значение конкретного целевого показателя;
ЦИп(n) - плановое значение конкретного целевого показателя;
n - количество целевых показателей Муниципальной программы.
Интегральный показатель эффективности реализации Муниципальной программы (ЭМП) в отчетном году рассчитывается по формуле:
ЭМП = (ОВМ + ИФР + ДЦ) / 3
Муниципальная программа считается реализуемой с высоким уровнем эффективности, если значение интегрального показателя эффективности составляет не менее 0,7.
Муниципальная программа считается реализуемой с удовлетворительным уровнем эффективности, если значение интегрального показателя эффективности составляет от 0,5 (включительно) до 0,69.
Реализация Муниципальной программы признается неудовлетворительной, если значение интегрального показателя эффективности составляет менее 0,5.
|
<< Назад |
||
|
Содержание Постановление Администрации Кольского района Мурманской области от 12 ноября 2018 г. N 1213 "О внесении изменений в муниципальную... |