Приложение 1. Муниципальная программа "Программа повышения эффективности управления муниципальными финансами Артемовского городского округа на 2015-2017 годы"

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации Артемовского городского округа Приморского края от 26 декабря 2016 г. N 1336-па приложение изложено в новой редакции, вступающей в силу со дня опубликования названного постановления и применяющиеся с 1 января 2017 г.

См. текст приложения в предыдущей редакции

Приложение 1

Муниципальная программа
"Программа повышения эффективности управления муниципальными финансами Артемовского городского округа на 2015-2017 годы"
(утв. постановлением Администрации Артемовского городского округа Приморского края от 9 сентября 2014 г. N 3075-па)

С изменениями и дополнениями от:

20 июля 2015 г., 18 апреля, 1 июля, 26 декабря 2016 г., 12 июля, 1 сентября 2017 г.

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации Артемовского городского округа Приморского края от 12 июля 2017 г. N 920-па в паспорт приложения внесены изменения, вступающие в силу со дня опубликования названного постановления

См. текст паспорта в предыдущей редакции

Паспорт программы

Наименование Программы	Муниципальная программа "Программа повышения эффективности управления муниципальными финансами Артемовского городского округа на 2015-2017 годы" (далее - Программа)
Дата принятия решения о разработке Программы	Распоряжение администрации Артемовского городского округа от 27.05.2014 N 284-ра "О разработке проекта муниципальной программы "Программа повышения эффективности управления муниципальными финансами Артемовского городского округа на 2015-2017 годы"
Основания для разработки Программы	Бюджетное послание Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации от 13.06.2013 "О бюджетной политике в 2014-2016 годах"; Бюджетный кодекс Российской Федерации; Федеральный закон от 06.10.2003 N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации"; Федеральный закон от 08.05.2010 N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" (далее - Федеральный закон от 08.05.2010 N 83-ФЗ); распоряжение Правительства Российской Федерации от 30.12.2013 N 2593-р "Об утверждении Программы повышения эффективности управления общественными (государственными и муниципальными) финансами на период до 2018 года"; решение Думы Артемовского городского округа от 16.08.2012 N 717 "Об утверждении Комплексной программы социально-экономического развития Артемовского городского округа на 2012-2016 годы"
Заказчик Программы	Администрация Артемовского городского округа в лице финансового управления администрации Артемовского городского округа
Исполнители Программы	Исполнители программы - финансовое управление администрации Артемовского городского округа
Цель Программы	Эффективное и ответственное управление муниципальными финансами в целях обеспечения соответствия расходных обязательств Артемовского городского округа доходным источникам и источникам покрытия дефицита бюджета, в том числе повышение эффективности формирования и использования бюджетных средств
Задачи Программы	Обеспечение муниципальных учреждений Артемовского городского округа доступом к информационным системам финансового управления; реализация полномочий администрации Артемовского городского округа в сфере управления средствами бюджета Артемовского городского округа и осуществления общего руководства организацией бюджетного процесса
Сроки и этапы реализации Программы	Выделение этапов реализации Программы не предусматривается. Срок реализации программы - 2015-2017 годы
Объемы и источники финансового обеспечения Программы	Мероприятия программы реализуются за счет средств местного бюджета. Общий объем финансовых средств - 31 307,17785 тыс. рублей, в том числе: 2015 год - 3 675,49381 тыс. рублей; 2016 год - 5 310,60000 тыс. рублей; 2017 год - 22 321,08404 тыс. рублей
Ожидаемые конечные результаты реализации Программы	Обеспечение 72 муниципальным учреждениям доступа к единой системе планирования и исполнения расходов бюджета, выполнение установленных значений целевых индикаторов Программы на конец отчетного года в размере 100%
Организация управления и контроля за исполнением Программы	Контроль за реализацией Программы осуществляет финансовое управление администрации Артемовского городского округа. В срок до 25 октября представляет в управление экономики администрации Артемовского городского округа информацию о реализации Программы в составе информации о выполнении планов социально-экономического развития Комплексной программы социально-экономического развития Артемовского городского округа в порядке и по формам, установленным администрацией Артемовского городского округа. Ежегодно до 1 февраля года, следующего за отчетным, представляет главе Артемовского городского округа годовой отчет о ходе реализации Программы и оценке эффективности муниципальной программы

1. Общая характеристика и анализ ситуации в области финансов Артемовского городского округа, необходимость разработки и реализации Программы

В соответствии с Конституцией Российской Федерации и действующим законодательством Российской Федерации о разграничении расходных полномочий, к компетенции органов местного самоуправления городских округов отнесено решение значительного круга вопросов в сферах образования, культуры, физической культуры и спорта, жилищно-коммунального хозяйства и т.п., в существенной степени определяющих качество жизни граждан, проживающих на соответствующей территории.

Эффективное, ответственное и прозрачное управление общественными финансами является базовым условием для повышения уровня и качества жизни населения, устойчивого экономического роста, модернизации экономики и социальной сферы и достижения других стратегических целей социально-экономического развития публично-правовых образований, в том числе муниципальных образований.

Бюджетный процесс в Артемовском городском округе регулируется решением Думы Артемовского городского округа от 25.05.2006 N 322 "О Положении о бюджетном процессе в Артемовском городском округе".

С внедрением в 2001 году казначейской системы исполнения бюджета в Артемовском городском округе началась реформа системы управления муниципальными финансами, которая была продолжена в 2005-2010 годах в соответствии с реализацией федеральных законов от 06.10.2003 N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации" и от 08.05.2010 N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений".

С 2011 года проводившаяся в округе работа по совершенствованию управления муниципальными финансами была систематизирована в рамках долгосрочной целевой программы "Программа повышения эффективности бюджетных расходов Артемовского городского округа на 2011-2013 годы".

За 2011-2013 годы в рамках реализации Программы повышения эффективности бюджетных расходов была продолжена работа по совершенствованию системы управления муниципальными финансами и проведены мероприятия по основным направлениям:

совершенствование бюджетного процесса в Артемовском городском округе;

совершенствование системы финансового управления главных распорядителей бюджетных средств;

повышение результативности муниципального финансового контроля;

создание заинтересованности в повышении эффективности использования финансовых ресурсов и муниципальной собственности.

В соответствии с приказом департамента финансов Приморского края от 16.03.2011 N 8 "О Порядке осуществления мониторинга и оценки качества управления бюджетным процессом в городских округах и муниципальных районах Приморского края" (далее - Приказ), департаментом финансов Приморского края начиная с 2010 года проводится мониторинг и оценка качества управления бюджетным процессом в городских округах и муниципальных районах Приморского края.

По результатам проведения мониторинга и оценки качества управления бюджетным процессом комплексная оценка качества управления бюджетным процессом по Артемовскому городскому округу составила:

за 2010 год - 67,155 балла из 100 возможных, что соответствует 10 месту из 34 муниципальных образований Приморского края и 2 степени управления бюджетным процессом из 3 степеней, установленных Приказом;

за 2011 год - 59,653 балла из 100 возможных, что соответствует 9 месту из 34 муниципальных образований Приморского края и 2 степени управления бюджетным процессом из 3 степеней, установленных Приказом;

за 2012 год - 62,809 балла из 100 возможных, что соответствует 28 месту из 34 муниципальных образований Приморского края и 3 степени управления бюджетным процессом из 3 степеней, установленных Приказом;

за 2013 год - 58,437 балла из 100 возможных, что соответствует 18 месту из 34 муниципальных образований Приморского края и 2 степени управления бюджетным процессом из 3 степеней, установленных Приказом.

В целях повышения эффективности управления муниципальными финансами Артемовского городского округа и ответственности за его результаты:

утверждена Комплексная программа социально-экономического развития Артемовского городского округа на 2012-2016 годы;

утвержден 51 административный регламент предоставления (исполнения) услуг (функций) органов исполнительной власти Артемовского городского округа;

в соответствии с распоряжением администрации Артемовского городского округа от 22.08.2011 N 455-ра "Об утверждении Порядка и Методики балльной оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств Артемовского городского округа" составлен рейтинг качества финансового менеджмента главных распорядителей средств бюджета за 2010-2012 годы:

в соответствии с постановлением администрации Артемовского городского округа от 08.02.2011 N 138-па "О порядке формирования муниципального задания муниципальным бюджетным и муниципальным казенным учреждениям Артемовского городского округа" муниципальным учреждениям доводятся муниципальные задания;

утверждены перечни муниципальных услуг (работ) юридическим и физическим лицам, оказываемых (выполняемых) муниципальными учреждениями в качестве основных видов деятельности;

бюджетное планирование, начиная с бюджета на 2013 год и плановый период 2014-2015 годов, рассчитывается на трехлетний период;

принято постановление администрации Артемовского городского округа от 25.09.2012 N 2120-па "Об утверждении Порядка осуществления муниципальных внутренних заимствований и управления муниципальным долгом Артемовского городского округа";

принято постановление администрации Артемовского городского округа от 29.12.2012 N 3368-па "Об утверждении Порядка оценки эффективности налоговых льгот и ставок по налогам, подлежащим зачислению в бюджет Артемовского городского округа";

регулярно размещаются на официальном сайте Артемовского городского округа решение о бюджете, отчет об исполнении бюджета округа, отчет о результатах деятельности финансового органа округа за отчетный период, информация о выполнении муниципального задания, перечни муниципальных услуг (работ) юридическим и физическим лицам, оказываемых (выполняемых) муниципальными учреждениями в качестве основных видов деятельности, а также информация о бюджете Артемовского городского округа и отчеты об его исполнении в доступной для граждан форме.

Несмотря на достигнутые результаты, в сфере управления муниципальными финансами сохраняется ряд недостатков и нерешенных проблем:

не осуществляется мониторинг потребности в муниципальных услугах (работах) в сферах образования, культуры, физической культуры и спорта, жилищно-коммунального хозяйства, национальной экономики, оказываемых муниципальными учреждениями;

не разработана Концепция управления и распоряжения муниципальным имуществом.

В продолжение работы по повышению эффективности управления муниципальными финансами и в соответствии с Бюджетным посланием Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации от 13.06.2013 "О бюджетной политике в 2014-2016 годах", изменениями бюджетного законодательства, распоряжением Правительства Российской Федерации от 30.12.2013 N 2593-р "Об утверждении Программы повышения эффективности управления общественными (государственными и муниципальными) финансами на период до 2018 года", Комплексной программой социально-экономического развития Артемовского городского округа на 2012-2016 годы разработана настоящая Программа.

2. Цели и задачи Программы

Цель Программы:

эффективное и ответственное управление муниципальными финансами в целях обеспечения соответствия расходных обязательств Артемовского городского округа доходным источникам и источникам покрытия дефицита бюджета, в том числе повышение эффективности формирования и использования бюджетных средств.

Задача 1. Обеспечение муниципальным учреждениям Артемовского городского округа доступа к информационным системам финансового управления.

Задача 2. Реализация полномочий администрации Артемовского городского округа в сфере управления средствами бюджета Артемовского городского округа и осуществления общего руководства организацией бюджетного процесса.

3. Программные мероприятия

Для достижения поставленной цели предлагается реализовать программные мероприятия в рамках задач Программы.

Перечень программных мероприятий приведен в приложении 1 к Программе.

4. Сроки и этапы реализации Программы

Выделение этапов реализации Программы не предусматривается.

Срок реализации Программы - 2015-2017 годы.

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации Артемовского городского округа Приморского края от 1 сентября 2017 г. N 1183-па раздел 5 приложения изложен в новой редакции, вступающей в силу со дня опубликования названного постановления

См. текст раздела в предыдущей редакции

5. Финансовое обеспечение Программы

5.1. Мероприятия Программы реализуются за счет средств местного бюджета.

Общий объем финансовых средств - 30 946,31985 тыс. рублей, в том числе:

2015 год - 3 675,49381 тыс. рублей;

2016 год - 5 310,60000 тыс. рублей;

2017 год - 21 960,22604 тыс. рублей.

5.2. В 2015 году предусмотрено финансовое обеспечение в сумме 3675,49381 тыс. рублей, в т.ч. на реализацию следующих мероприятий Программы:

Внедрение интегрированной информационной системы управления общественными финансами "Электронный бюджет" - 893,65131 тыс. рублей.

Оценка недвижимости, признание прав и регулирование отношений по государственной и муниципальной собственности - 1181,84250 тыс. рублей.

Проведение инвентаризации муниципального имущества с целью выявления неучтенного муниципального имущества и включения его в реестр муниципального имущества Артемовского городского округа, выявление на территории Артемовского городского округа бесхозяйного недвижимого имущества с целью последующего признания права муниципальной собственности на такое имущество - 100,00000 тыс. рублей.

Формирование земельных участков под объектами муниципальной собственности - 1500,00000 тыс. рублей.

5.3. В 2016 году предусмотрено финансовое обеспечение в сумме 5310,60000 тыс. рублей, в т.ч. на реализацию следующих мероприятий Программы:

Внедрение интегрированной информационной системы управления общественными финансами "Электронный бюджет" - 2583,00000 тыс. рублей, в т.ч. предусмотрены расходы на приобретение сервера приложений (баз данных) с системным программным обеспечением - 550,00000 тыс. рублей, на приобретение системы управления базами данных - 610,00000 тыс. рублей, на расходы по сопровождению программного обеспечения "Кейсистемс" - 703,00000 тыс. рублей, на приобретение программного комплекса "Проектирование бюджета" в сумме 720,00000 тыс. рублей.

Оценка недвижимости, признание прав и регулирование отношений по государственной и муниципальной собственности - 510,50000 тыс. рублей.

Проведение инвентаризации муниципального имущества с целью выявления неучтенного муниципального имущества и включения его в реестр муниципального имущества Артемовского городского округа, выявление на территории Артемовского городского округа бесхозяйного недвижимого имущества с целью последующего признания права муниципальной собственности на такое имущество - 517,10000 тыс. рублей.

Формирование земельных участков под объектами муниципальной собственности - 1700,00000 тыс. рублей.

5.4. В 2017 году предусмотрено финансовое обеспечение в сумме 21 960,22604 тыс. рублей, в т.ч. на реализацию следующих мероприятий Программы:

Приобретение неисключительных прав на использование программного продукта - 1 855,80000 тыс. рублей.

Приобретение сервера приложений (баз данных) с системным программным обеспечением - 880,00000 тыс. рублей.

Обеспечение деятельности финансового управления администрации Артемовского городского округа - 18 820,22604 тыс. рублей.

Приобретение средств криптографической защиты информации - 404, 20000 тыс. рублей.

6. Оценка эффективности реализации Программы

Для оценки эффективности Программы применяются целевые показатели (индикаторы) Программы:

1. Доля муниципальных учреждений, охваченных доступом к информационным системам финансового управления, к общему количеству муниципальных учреждений на конец отчетного года.

2. Достижение установленных значений целевых индикаторов Программы на конец отчетного года.

Оценка эффективности по показателю "Доля муниципальных учреждений, обеспеченных доступом к информационным системам финансового управления, к общему количеству муниципальных учреждений на конец отчетного года" определяется как:

,

где:

- эффективность хода реализации 1-го целевого индикатора Программы (процентов);

- плановое значение 1-го целевого индикатора, утвержденное в приложении 2 к Программе;

- фактическое значение 1-го целевого индикатора, достигнутое в ходе реализации Программы, рассчитанное как отношение количества муниципальных учреждений обеспеченных доступом к информационным системам финансового управления, к общему количеству муниципальных учреждений на конец отчетного года.

Оценка эффективности по показателю "Достижение установленных значений целевых индикаторов Программы на конец отчетного года" определяется как суммарная оценка, характеризующая качество управления бюджетным процессом:

, где:

- плановое значение 2-го целевого индикатора, утвержденное в приложении 2 к Программе, отражающее выполнение установленных значений целевых индикаторов Программы на конец отчетного года (1-го индикатора "Доля муниципальных учреждений, обеспеченных доступом к информационным системам финансового управления, к общему количеству муниципальных учреждений на конец отчетного года").

- фактическое значение 2-го целевого индикатора, отражающее выполнение установленных значений целевых индикаторов Программы на конец отчетного года (1-го индикатора "Доля муниципальных учреждений, обеспеченных доступом к информационным системам финансового управления, к общему количеству муниципальных учреждений на конец отчетного года").

Оценка эффективности реализации Программы в целом определяется на основе расчетов итоговой сводной оценки по следующей формуле:

Е = (Е1 + Е2) : 2 х 100%

Реализация мероприятий Программы позволит в полном объеме обеспечить муниципальные учреждения доступом к единой системе планирования и исполнения расходов и обеспечит выполнение установленных значений целевых индикаторов Программы на конец отчетного года.

7. Управление реализацией Программы и контроль за ходом ее выполнения

Финансовое управление администрации Артемовского городского округа в соответствии с Порядком принятия решений о разработке муниципальных программ и ведомственных целевых программ, их формирования, реализации и оценки эффективности в Артемовском городском округе, утвержденным постановлением администрации Артемовского городского округа от 29.07.2013 N 1890-па:

организует реализацию Программы, в том числе обеспечивает взаимодействие между исполнителями отдельных мероприятий и координацию их действий по реализации Программы;

осуществляет государственную регистрацию Программы и внесенных в нее изменений в порядке и сроки, установленные действующим законодательством;

при необходимости осуществляет внесение изменений в Программу;

несет ответственность за достижение целевых показателей (индикаторов) Программы, а также конечных результатов ее реализации;

в срок до 25 октября представляет в управление экономики администрации Артемовского городского округа информацию о реализации Программы в составе информации о выполнении планов социально-экономического развития Комплексной программы социально-экономического развития Артемовского городского округа в порядке и по формам, установленным администрацией Артемовского городского округа;

в срок до 25 января представляет в управление экономики администрации Артемовского городского округа информацию о реализации Программы и о результатах оценки эффективности Программы в составе информации о выполнении планов социально-экономического развития Комплексной программы социально-экономического развития Артемовского городского округа в порядке и по формам, установленным администрацией Артемовского городского округа;

ежегодно проводит оценку эффективности Программы:

ежегодно до 1 февраля года, следующего за отчетным, представляет главе Артемовского городского округа годовой доклад о ходе реализации и оценке эффективности муниципальной программы.