Приложение 4. Отчет о результатах аудиторской проверки

Приложение 4
к Порядку организации и осуществления
Министерством строительства, транспорта и
дорожного хозяйства Республики Мордовия
внутреннего финансового аудита
(утв. приказом Министерства строительства,
транспорта и дорожного хозяйства
Республики Мордовия
от 26 декабря 2018 г. N 438)

                            Отчет

          о результатах аудиторской проверки

     _________________________________________________

   (полное наименование объекта аудиторской проверки)

1. Основание для проведения аудиторской проверки:

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

  (реквизиты решения о назначении аудиторской проверки, N пункта плана

                   внутреннего финансового аудита)

2. Тема аудиторской проверки:

_________________________________________________________________________

3. Проверяемый период:

_________________________________________________________________________

4. Срок проведения аудиторской проверки:

_________________________________________________________________________

5. Цель аудиторской проверки:

_________________________________________________________________________

6. Вид аудиторской проверки:

_________________________________________________________________________

7. Перечень вопросов, изученных в ходе аудиторской проверки:

7.1. ____________________________________________________________________

7.2. ____________________________________________________________________

7.3. ____________________________________________________________________

8. По результатам аудиторской проверки установлено следующее:

_________________________________________________________________________

 (кратко излагается информация о выявленных в ходе аудиторской проверки

  недостатках и нарушениях (в количественном и денежном выражении), об

  условиях и о причинах таких нарушений, а также о значимых бюджетных

    рисках, по порядку в соответствии с нумерацией вопросов Программы

                                  проверки)

9. Возражения    руководителя   (иного   уполномоченного  лица)   объекта

аудиторской проверки, изложенные по результатам проверки:

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

(указывается информация о наличии или отсутствии возражений; при наличии

  возражений указываются реквизиты документа (возражений), в том числе

    номер, дата, количество листов, приложенных к Отчету возражений)

10. Выводы:

10.1. ___________________________________________________________________

       (излагаются выводы о степени надежности внутреннего финансового

        контроля и (или) достоверности представленной объектами аудита

                           бюджетной отчетности)

10.2. ___________________________________________________________________

         (излагаются выводы о соответствии ведения бюджетного учета

          объектами аудита методологии и стандартам бюджетного учета,

          установленным Министерством финансов Российской Федерации)

11. Предложения и рекомендации:

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

(излагаются предложения и рекомендации по устранению выявленных нарушений

  и недостатков, принятию мер по минимизации бюджетных рисков, внесению

 изменений в карты внутреннего финансового контроля, а также предложения

   по повышению экономности и результативности использования бюджетных

                                средств)

Приложение:

1. Акт проверки

_________________________________________________________________________

          (полное наименование объекта аудиторской проверки)

на ______ листах в 1 экз.

2. Возражения к Акту проверки

_________________________________________________________________________

         (полное наименование объекта аудиторской проверки)

на ______ листах в 1 экз.

Председатель Комиссии  по проведению   внутреннего   финансового   аудита

_____________ ___________ _____________________

  должность     подпись          Ф.И.О.

"___" ___________ 20__ г.