Приложение. Порядок осуществления заимствований государственными унитарными предприятиями Орловской области

Приложение
к постановлению Правительства
Орловской области
от 13 мая 2016 г. N 163

Порядок
осуществления заимствований государственными унитарными предприятиями Орловской области

1. Настоящий Порядок устанавливает правила осуществления заимствований государственными унитарными предприятиями Орловской области (далее - предприятие), которые осуществляются в форме:

кредитов по договорам с кредитными организациями;

бюджетных кредитов, предоставленных на условиях и в пределах лимитов, которые предусмотрены бюджетным законодательством Российской Федерации;

размещения облигаций или выдачи векселей.

2. Предприятие вправе осуществлять заимствования только по согласованию с Правительством Орловской области объема и направлений использования привлекаемых средств.

3. Согласование осуществления заимствования производится в порядке, установленном Положением о порядке согласования сделок, совершаемых государственными унитарными предприятиями Орловской области, утвержденным постановлением Правительства Орловской области от 28 марта 2011 года N 94 "О мерах по совершенствованию управления государственными унитарными предприятиями Орловской области".

4. В целях получения заключения о целесообразности совершения сделки, связанной с осуществлением заимствования (далее - заключение о целесообразности), предприятие направляет в орган исполнительной государственной власти специальной компетенции Орловской области, осуществляющий функции учредителя предприятия (далее - уполномоченный орган), обращение, содержащее просьбу о предоставлении заключения о целесообразности совершения сделки, связанной с осуществлением заимствования (далее - обращение).

5. К обращению прилагаются следующие документы:

1) информация о возможности после осуществления заимствования осуществлять виды деятельности, определенные уставом предприятия;

2) информация о прогнозе влияния результатов заимствования на повышение эффективности деятельности предприятия в разрезе производственных и финансовых показателей;

3) технико-экономическое обоснование возврата привлекаемых средств, содержащее:

а) объем потребности предприятия в заемных средствах с учетом наличия или отсутствия альтернативных источников покрытия данной потребности (собственные средства, средства областного бюджета, средства от реализации имущества);

б) меры, реализованные предприятием, по снижению потребности в заемных средствах, в том числе повышение доходов, сокращение затрат, снижение дебиторской задолженности, реализация непрофильных активов;

в) способность предприятия обслуживать и погашать задолженность с учетом планируемых (прогнозируемых) новых заимствований, с указанием источников обслуживания и погашения на весь период заимствования;

г) причины и преимущества выбора формы заимствования и способа определения кредитора с учетом обеспечения наилучших для предприятия условий заимствования;

д) цели, на которые будут направлены заемные средства;

е) иные сведения, которые, по мнению предприятия, имеют значение для обоснования заимствования;

4) расшифровка кредиторской и дебиторской задолженности с указанием наименований кредиторов, должников, суммы задолженности и дат возникновения задолженности, с выделением задолженности перед бюджетом и внебюджетными фондами и указанием вида такой задолженности;

5) график всех поступлений и выбытий денежных средств согласно плановым срокам их поступления или выбытия, включая получение заемных средств, возврат долга, уплату процентов, прочие платежи в пользу кредитора и третьих лиц, связанных с осуществлением заимствования;

6) расчет предельной ставки заимствования и предельных размеров иных расходов предприятия, связанных с привлечением заемных средств, с приложением копий документов, содержащих предложения потенциальных кредиторов (контрагентов) и иные источники информации, на основании которых производился расчет;

7) копии документов (проектов документов), регулирующих процедуры осуществления заимствования и содержащих все существенные условия заимствования (если применимо):

а) документация о закупке (включая техническое задание и проект кредитного договора);

б) проспект эмиссии ценных бумаг, решение о выпуске, договоры с организациями, обеспечивающими размещение ценных бумаг (брокер, организатор размещения, депозитарий, биржа);

в) вексель и другие документы, на основании которых осуществляется выдача векселя;

8) бухгалтерская (финансовая) отчетность предприятия за предыдущий год и за текущий год на последнюю отчетную дату, предшествующую дате подачи обращения;

9) перечень объектов имущества предприятия, передаваемых в качестве залога в обеспечение обязательств предприятия, с указанием его первоначальной и остаточной стоимости на последнюю отчетную дату, подписанный руководителем и главным бухгалтером предприятия и скрепленный печатью;

10) проект заключаемого между предприятием и кредитной организацией договора о залоге, используемом в качестве обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору;

11) подготовленный в соответствии с законодательством Российской Федерации об оценочной деятельности отчет об оценке рыночной стоимости имущества, предлагаемого для передачи в залог.

6. Указанные в пункте 5 настоящего Порядка документы должны быть прошиты в единый том, пронумерованы, скреплены печатью предприятия.

7. Предоставленные предприятием обращения с прилагаемыми документами регистрируются уполномоченным органом в день их поступления в журнале регистрации документов.

8. Уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней со дня регистрации обращения с прилагаемыми документами проверяет их на соответствие требованиям пунктов 5 и 6 настоящего Порядка и принимает решение о принятии обращения к рассмотрению или об отказе в принятии обращения к рассмотрению.

9. Уполномоченный орган в течение трех рабочих дней со дня принятия решения, указанного в пункте 8 настоящего Порядка, направляет предприятию уведомление о принятом решении (с указанием причины отказа в случае принятия решения об отказе в принятии обращения к рассмотрению).

10. Основанием для принятия решения об отказе в принятии обращения к рассмотрению является несоответствие представленных документов требованиям пунктов 5 и 6 настоящего Порядка.

Основанием для принятия решения о принятии обращения к рассмотрению является соответствие представленных документов требованиям пунктов 5 и 6 настоящего Порядка.

11. В ходе рассмотрения обращения и прилагаемых документов уполномоченным органом в пределах своей компетенции и на основе имеющейся информации осуществляется изучение (анализ):

1) полноты и достоверности сведений, предоставленных предприятием;

2) обоснованности объема и направлений использования заемных средств, в части, касающейся потребности в заемных средствах, необходимой для выполнения уставных видов деятельности предприятия;

3) соответствия объема и направлений использования заемных средств, условий, имеющих существенное отношение к определению объема и направлений использования заемных средств, выбора формы заимствования и способа определения кредитора, интересам предприятия;

4) иных сведений и обстоятельств, имеющих отношение к определению объема и направлений использования заемных средств.

12. Уполномоченный орган в течение пяти рабочих дней со дня принятия решения о принятии обращения к рассмотрению:

1) принимает решение о признании сделки целесообразной (при отсутствии оснований, указанных в пункте 13 настоящего Порядка);

2) принимает решение о признании сделки нецелесообразной (при наличии оснований, указанных в пункте 13 настоящего Порядка).

13. Основаниями для принятия уполномоченным органом решения о признании сделки нецелесообразной являются:

1) выявление недостоверных или неполных сведений, предоставленных предприятием;

2) необоснованность объема и направлений использования заемных средств в части, касающейся потребности в заемных средствах, необходимой для выполнения уставных видов деятельности предприятия;

3) несоответствие объема и направлений использования заемных средств, условий, имеющих существенное отношение к определению объема и направлений использования заемных средств, выбора формы заимствования и способа определения кредитора, интересам предприятия.

14. Уполномоченный орган в течение срока, указанного в абзаце первом пункта 12 настоящего Порядка, осуществляет подготовку заключения о целесообразности и направляет его предприятию.

15. В заключении о целесообразности указываются:

1) форма, объем и направления использования заемных средств;

2) условия, имеющие существенное отношение к определению объема и направлений использования заемных средств: предельную ставку заимствования (процент по кредиту, ставку по векселю, купон и (или) доходность по облигациям), а также предельные размеры иных расходов предприятия, связанных с осуществлением заимствования;

3) предельный срок, на который привлекаются заемные средства;

4) способ и размер обеспечения исполнения обязательств по возврату заемных средств, если заимствование осуществляется с обеспечением;

5) выводы о возможности осуществления уставной деятельности предприятия в объемах не менее взятых на себя на момент получения кредита обязательств в случае отчуждения заложенного имущества предприятием в целях обеспечения погашения кредита.

16. В течение срока, указанного в абзаце первом пункта 12 настоящего Порядка, уполномоченный орган уведомляет предприятие о принятом решении о признании сделки нецелесообразной с указанием оснований принятия решения.

17. Заимствования в форме кредитов по договорам с кредитными организациями (в том числе кредитные линии и кредитование расчетного счета в форме "овердрафт") осуществляются в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, Федеральным законом от 18 июля 2011 года N 223-ФЗ "О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц" и положениями о закупках, утвержденными руководителями предприятий.

18. Заимствования в форме бюджетных кредитов осуществляются на условиях и в порядке, предусмотренных бюджетным законодательством Российской Федерации.

19. Заимствования путем размещения облигаций осуществляются в соответствии с законодательством о рынке ценных бумаг.

Заимствования путем выдачи векселей осуществляются в соответствии с гражданским законодательством.

20. Предприятие ежеквартально до 10-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом, направляет в Департамент государственного имущества и земельных отношений Орловской области отчеты об использовании заемных средств, платежах в погашение заемных обязательств и процентах по ним, исполнении своих обязательств и представляет подтверждающие документы.

Отчеты подписываются руководителем и главным бухгалтером предприятия и заверяются печатью предприятия.

Форма отчета и перечень подтверждающих документов, указанных в настоящем пункте, устанавливаются приказом Департамента государственного имущества и земельных отношений Орловской области.

21. Заемщик, исполнивший свои обязательства, обязан в срок не позднее 15 рабочих дней со дня исполнения обязательства известить об этом Департамент государственного имущества и земельных отношений Орловской области с приложением документов, подтверждающих исполнение обязательства.