Приложение N 1. Подпрограмма N 1. Управление муниципальным долгом

Приложение N 1
к муниципальной программе

(с изменениями от 12 февраля 2018 г.)

Паспорт подпрограммы N 1 муниципальной программы "Управление муниципальными финансами муниципального образования "Город Саратов" на 2018-2020 годы

Наименование подпрограммы	-	"Управление муниципальным долгом" (далее - подпрограмма)
Соисполнитель	-	отсутствует
Участники подпрограммы	-	комитет
Цели подпрограммы	-	эффективное управление муниципальным долгом
Задачи подпрограммы	-	сдерживание расходов на обслуживание муниципального долга;
	-	поддержание долговой нагрузки бюджета города на экономически безопасном уровне
Наименование ведомственной целевой программы в сфере реализации муниципальной программы, дата и номер правового акта	-	отсутствует
Ожидаемые конечные результаты реализации подпрограммы	-	сохранение экономически обоснованного объема, структуры муниципального долга и снижение расходов на его обслуживание
Сроки и этапы реализации подпрограммы	-	2018-2020 годы
Объемы финансового обеспечения муниципальной подпрограммы, в том числе по годам	-	расходы (тыс. руб.)
		всего	2018	2019	2020
бюджет города		2220000,0	720000,0	750000,0	750000,0
федеральный бюджет (прогнозно)		-	-	-	-
областной бюджет (прогнозно)		-	-	-	-
внебюджетные источники (прогнозно)		-	-	-	-
Итого		2220000,0	720000,0	750000,0	750000,0
Целевые показатели подпрограммы (индикаторы)	-	отношение объема расходов на обслуживание муниципального долга к годовому объему расходов бюджета города, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, - не более 10% ежегодно;
	-	отношение объема просроченных обязательств по муниципальному долгу к общему объему муниципального долга - 0%;
	-	отношение объема муниципального долга к общему годовому объему доходов бюджета города без учета безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений - не более 95,0%;
	-	доля среднесрочных и долгосрочных обязательств в объеме муниципального долга на конец года ежегодно 100%

1. Характеристика сферы реализации подпрограммы

В условиях централизации налоговых поступлений в вышестоящие бюджеты бюджетной системы Российской Федерации и постоянного роста полномочий органов местного самоуправления привлечение заемных средств приобретает особую актуальность. Использование заемных средств - это реальная возможность решить задачи, стоящие перед муниципальным образованием, реализация которых не может быть обеспечена в данный момент за счет собственных доходов муниципального бюджета. Существующая потребность в заемных средствах определяет ответственность муниципального образования за эффективность долговой политики.

Подпрограмма разработана в целях эффективного управления муниципальным долгом.

Долговая политика муниципального образования "Город Саратов" строится на принципах:

- полноты и своевременности исполнения долговых обязательств;

- сохранения объема муниципального долга на экономически безопасном уровне;

- неувеличения стоимости обслуживания муниципального долга;

- открытости и прозрачности управления муниципальным долгом;

- соблюдения ограничений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации.

На протяжении ряда лет наблюдается рост муниципального долга. На 1 января 2017 года муниципальный долг составил 6329,5 млн. руб., или 102,2% к объему доходов бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений. Реструктурирование в 2017 году бюджетных кредитов, предоставленных из вышестоящего бюджета, позволило снизить объем муниципального долга до 6002,0 млн. руб., или до 91% к объему доходов бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений.

В структуре муниципального долга основную долю занимают кредиты кредитных организаций, которые ежегодно составляют более 90% от общей суммы кредитов.

Расходы на обслуживание муниципального долга на протяжении ряда лет неуклонно росли и за 2016 год сложились в сумме 740,8 млн. руб. В 2017 году данные расходы сократились до 667,3 млн. руб., что обусловлено эффективной реализацией долговой политики муниципального образования "Город Саратов".

В целях снижения расходов на обслуживание кредитов коммерческих банков во II и III кварталах 2017 года были привлечены кредитные ресурсы, предоставленные Федеральным казначейством Российской Федерации на пополнение остатков средств на счетах местных бюджетов, по ставке 0,1% годовых.

В 2018-2020 годах бюджет города запланирован без дефицита. Это позволит обеспечить долговую нагрузку на допустимом уровне в рассматриваемом периоде и сохранить размер муниципального долга на уровне 2017 года.

В условиях нестабильного финансового рынка и в связи с замедлением темпов поступления доходов в бюджет города система управления муниципальным долгом нацелена на повышение кредитоспособности бюджета города, устранение риска неисполнения заемных обязательств, поддержание соответствия параметров долговой нагрузки в пределах законодательно установленных ограничений, диверсификацию структуры долга и оптимизацию расходов на его обслуживание.

В рамках управления муниципальным долгом в 2018-2020 годах будет продолжена работа по сохранению диверсификации долгового портфеля муниципального образования "Город Саратов" с учетом ситуации на финансовом рынке.

Реализация основных мероприятий подпрограммы будет способствовать выполнению цели муниципальной программы.

2. Задачи, целевые показатели (индикаторы), описание основных ожидаемых конечных результатов подпрограммы, сроков реализации подпрограммы, а также этапов ее реализации

Цель подпрограммы - эффективное управление муниципальным долгом.

Задачи подпрограммы:

- сдерживание расходов на обслуживание муниципального долга;

- поддержание долговой нагрузки бюджета города на экономически безопасном уровне.

Целевые показатели (индикаторы) подпрограммы:

- отношение объема расходов на обслуживание муниципального долга к годовому объему расходов бюджета города, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, - не более 10% ежегодно;

- отношение объема просроченных обязательств по муниципальному долгу к общему объему муниципального долга - 0%;

- отношение объема муниципального долга к общему годовому объему доходов бюджета города без учета безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений - не более 95,0%;

- доля среднесрочных и долгосрочных обязательств в объеме муниципального долга на конец года ежегодно - 100%.

Ожидаемые конечные результаты - сохранение экономически обоснованного объема, структуры муниципального долга и снижение расходов на его обслуживание.

Реализация подпрограммы рассчитана на 2018-2020 годы и этапов не предусматривает.

3. Сводные показатели прогнозного объема выполнения муниципальными учреждениями и (или) иными некоммерческими организациями муниципальных заданий на оказание физическим и (или) юридическим лицам муниципальных услуг (выполнение работ)

В рамках реализации подпрограммы выполнение муниципальных услуг (работ) муниципальными учреждениями и (или) иными некоммерческими организациями не предусмотрено.

4. Характеристика основных мероприятий подпрограммы

Основные мероприятия:

- осуществление выплат по обслуживанию муниципальных долговых обязательств по кредитам, предоставленным управлением федерального казначейства по Саратовской области, - направлено на решение задачи подпрограммы. В рамках данного мероприятия предусматривается привлечение кредитных ресурсов, предоставленных Федеральным казначейством Российской Федерации на пополнение остатков средств на счетах местных бюджетов, по ставке 0,1% годовых;

- осуществление выплат по обслуживанию муниципальных долговых обязательств - направлено на решение задач подпрограммы. В рамках данного мероприятия предусматривается полное и своевременное исполнение долговых обязательств.

5. Информация об участии в реализации подпрограммы муниципальных унитарных предприятий, а также внебюджетных фондов Российской Федерации

В реализации подпрограммы участие муниципальных унитарных предприятий и внебюджетных фондов Российской Федерации не предусмотрено.

6. Обоснование объема финансового обеспечения, необходимого для реализации подпрограммы

Общий объем финансирования подпрограммы N 1 составляет 2220000,0 тыс. руб. за счет средств бюджета города, в том числе в 2018 году -720000,0 тыс. руб., в 2019 году - 750000,0 тыс. руб., в 2020 году - 750000,0 тыс. руб.

Расчет потребности в финансовом обеспечении подпрограммы произведен методом сопоставимых рыночных цен (анализ рынка).

Привлечение средств федерального и областного бюджетов не предусмотрено.

Ресурсное обеспечение реализации подпрограммы подлежит ежегодному уточнению в порядке, установленном постановлением администрации муниципального образования "Город Саратов" от 3 сентября 2013 года N 1853 "Об установлении Порядка принятия решений о разработке муниципальных программ, их формирования и реализации и Порядка оценки эффективности реализации муниципальных программ".

7. Риски реализации подпрограммы

Реализация мероприятий подпрограммы может осложняться рисками, которые будут препятствовать достижению предусмотренных конечных результатов. К их числу относится:

- снижение доходов бюджета города в результате ухудшения макроэкономических условий, усиление несбалансированности бюджета города;

- ухудшение условий заимствования на финансовых рынках и, как следствие, увеличение стоимости обслуживания муниципального долга.

Важнейшими условиями успешной реализации подпрограммы является минимизация рисков, эффективный мониторинг выполнения намеченных мероприятий, принятие оперативных мер по ее корректировке.

Управление рисками будет осуществляться на основе прогнозирования тенденций в сфере реализации подпрограммы, систематического мониторинга ее реализации, а также осуществления оперативных мер по предупреждению рисков и своевременной корректировке мероприятий подпрограммы.

В части управления долговыми обязательствами будет осуществляться мониторинг финансового рынка и его анализ для выявления тенденций изменения стоимости заимствований.