Приложение. Отчет об исполнении бюджета муниципального образования села Николина Балка Петровского района Ставропольского края за 9 месяцев 2017 года

Приложение

к решению Совета депутатов

Петровского городского округа

Ставропольского края

от 08.12.2017 г. N 72

Отчет
об исполнении бюджета муниципального образования села Николина Балка Петровского района Ставропольского края за 9 месяцев 2017 года

Бюджет муниципального образования села Николина Балка Петровского района Ставропольского края на 2017 год первоначально утверждён Советом депутатов муниципального образования села Николина Балка Петровского района Ставропольского края от 26.12.2016 г. N 260 "О бюджете муниципального образования села Николина Балка Петровского района Ставропольского края на 2017 год" по доходам в сумме 9 845,29 тыс. рублей и расходам в сумме 9 845,29 тыс. рублей.

Объем планируемых доходов местного бюджета на 2017 год в течение девяти месяцев уменьшился по сравнению с первоначально принятым бюджетом на 157,44 тыс. рублей и составляет 9 687,85 тыс. руб.

По решению Совета депутатов муниципального образования села Николина Балка Петровского района Ставропольского края в доходную часть местного бюджета за девять месяцев 2017 года внесены следующие изменения:

Вид доходов	Сумма изменений (тыс. рублей)
Субвенции бюджетам сельских поселений на государственную регистрацию актов гражданского состояния	-2,35
Субвенции бюджетам сельских поселений на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты	-0,31
Единый сельскохозяйственный налог	+80,01
Земельный налог с организаций, обладающих земельным участком, расположенным в границах сельских поселений	-41,00
Земельный налог с физических лиц, обладающих земельным участком, расположенным в границах сельских поселений	-445,00
Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления сельских поселений и созданных ими учреждений (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений) (в части доходов органов местного самоуправления)	+180,33
Прочие межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам сельских поселений (проведение в 2017 году мероприятий по преобразованию муниципальных образований)	+65,00
Прочие доходы от компенсации затрат бюджетов сельских поселений (в части доходов казенных учреждений)	+5,88
Итого	-157,44

За 9 месяцев 2017 года в бюджет муниципального образования села Николина Балка Петровского района Ставропольского края поступило 5 721,51 тыс. руб., или 59,06% объема доходов утвержденных решением Совета депутатов муниципального образования. В 2016 году исполнение местного бюджета по доходам за 9 месяцев составило 6 422,37 тыс. руб. или 65,72%.

Показатели поступления доходов в местный бюджет в сравнении с аналогичными показателями за 9 месяцев 2016 года представлены в таблице 1:

Таблица 1

Наименование дохода	9 месяцев 2016 года			9 месяцев 2017 года
	Утвержденные бюджетные назначения	Исполнено	Исполнение к утвержденным бюджетным назначениям (%)	Утвержденные бюджетные назначения	Исполнено	Исполнение к утвержденным бюджетным назначениям (%)
Налоговые доходы, из них:	2597,44	1814,88	69,87	1537,56	1545,61	100,52
НДФЛ	369,44	418,99	113,41	380,00	353,05	92,91
Налог на имущество физ. лиц	216,77	14,63	6,75	145,77	17,96	12,32
Земельный налог	1274,23	216,63	17,00	135,78	165,13	121,62
Акцизы	665,00	1074,22	161,54	697,00	830,46	119,15
Единый сельскохозяйственный налог	72,00	90,41	125,57	179,01	179,01	100,00
Неналоговые доходы	58,00	260,40	448,97	117,64	116,54	99,06
Итого налоговые и неналоговые доходы	2655,44	2075,28	78,15	1655,2	1662,25	100,43
Безвозмездные поступления	4340,30	4347,09	100,16	4059,26	4059,26	100,00
Дотации	4171,63	4168,63	99,93	3935,09	3935,09	100,00
Субвенции	133,67	133,33	99,75	124,17	124,17	100,00
Прочие межбюджетные трансферты	-	10,13	-	-	-	-
Прочие безвозмездные поступления	35,00	35,00	100,00	-	-	-
Итого	6995,74	6422,37	91,8	5714,46	5721,51	100,12

Структура собственных доходов в местном бюджете представлена в таблице 2

Таблица 2

Виды доходов местного бюджета	Утверждено решением о бюджете (на 01.10.2017 г.)		Исполнено за 9 месяцев 2017 года
	тыс. руб.	%	тыс. руб.	%
Налоговые доходы	1537,56	26,91	1545,61	27,01
Неналоговые доходы	117,64	2,06	116,54	2,04
Безвозмездные поступления	4059,26	71,03	4059,26	70,95
Итого	5714,46	100,00	5721,51	100,00

За 9 месяцев 2017 года налоговые доходы и неналоговые исполнены в сумме 1662,25 тыс. руб. или на 39,46% от уточненных годовых назначений. Исполнение по итогам 9 месяцев 2017 года на 10,91% (700,86 тыс. руб.) ниже, чем за аналогичный период 2016 года. Основным источником поступления дохода в бюджет является земельный налог и запланирован в сумме 2 026,22 тыс. руб. на 4 квартал 2017 года. За 9 месяцев 2017 года исполнен на 7,64% (165,13 тыс. руб.) от уточненных годовых назначений. Большая часть поступлений планируется в 4 квартале и ожидаемо исполнение годовых назначений, так как кадастровая стоимость земельных участков на территории муниципального образования увеличилась. Исполнение доходной части за 9 месяцев 2016 года

- по земельному налогу составил при запланированных 1274,23 тыс. руб. по факту 216,63 тыс. руб.,

- налог на доходы физических лиц план составил 369,44 тыс. руб. фактически исполнено 418,99 тыс. руб.

- налог на имущество физических лиц по плану 216,77 тыс. руб. по факту 14,63 тыс. руб.

- по неналоговым доходам план 58,00 тыс. руб., по факту 260,40 тыс. руб.

Основная часть доходов местного бюджета обеспечивается безвозмездными поступлениями, на долю которых приходится 70,95% поступлений за 9 месяцев 2017 года, что ниже на 287,83 тыс. руб., чем за аналогичный период прошлого года.

Ситуация с исполнением доходной части бюджета поселения в течение 9 месяцев остается напряженной. Комиссия по контролю за поступлением в бюджет муниципального образования налоговых платежей и увеличению налогового потенциала муниципального образования продолжает активно оповещать физические лица с вручением им уведомления об оплате задолженности.

Уточненный план по расходам, в соответствии с решением Совета депутатов муниципального образования села Николина Балка Петровского района Ставропольского края от 26.12.2016 г. N 260 (в редакции решения Совета депутатов муниципального образования села Николина Балка Петровского района Ставропольского края от 14.09.2017 г. N 295) составил 11 192,02 тыс. рублей. Первоначальный план расходов увеличен на 1346,73 тыс. рублей.

В качестве дополнительного финансирования расходов бюджета за январь - сентябрь 2017 года направлено остатков средств, образовавшихся на доходном счете местного бюджета по состоянию на 01 января 2017 года в объеме 1504,18 тыс. рублей.

Исполнение расходной части бюджета на 01.10.2017 года составило 7 113,87 тыс. рублей или 63,56% годовых назначений, в том числе по разделам:

- по разделу 0102 - 512 574,63 руб.

- по разделу 0104 - 1931 036,15 руб.

- по разделу 0113 - 884 197,98 руб.,

- по разделу 0203 - 116 710,77 руб.

- по разделу 0309 - 6 088,80 руб.

- по разделу 0409 - 887 590,92 руб.

- по разделу 0412 - 500,00 руб.

- по разделу 0503 - 699 334,96 руб.

- по разделу 0801 - 2 080 831,90 руб.

- по разделу 1102 - 35 000,00 руб.

В сложившейся структуре расходов местного бюджета за 9 месяцев 2017 года 46,22% расходов приходится на общегосударственные вопросы; 0,09% - на национальную безопасность; 1,64% - на национальную оборону; 29,25% - на культуру; 12,48% - на национальную экономику; 0,49% - на физическую культуру и спорт; 9,83% - на жилищно-коммунальное хозяйство.

За счет направления остатков средств, образовавшихся на доходном счете местного бюджета, по состоянию на 1 января 2017 года в плановых назначениях образовался дефицит бюджета в сумме 1 504,18 тыс. рублей.

За 9 месяцев 2017 года на выплату заработной платы работникам местного самоуправления и муниципальных учреждений муниципального образования села Николина Балка Петровского района Ставропольского края израсходовано 2 574,86 тыс. рублей, из них:

- на оплату труда работников органа местного самоуправления израсходовано 1706,56 тыс. рублей;

- на оплату труда работников муниципальных казённых учреждений израсходовано 868,26 тыс. рублей.

В результате эффективного исполнения местного бюджета за 9 месяцев 2017 года отсутствует просроченная кредиторская задолженность по всем статьям бюджетной классификации расходов.

Сведения о численности муниципальных служащих органов местного самоуправления муниципального образования села Николина Балка Петровского района Ставропольского края, работников муниципальных казённых учреждений муниципального образования села Николина Балка Петровского района Ставропольского края и расходах на оплату труда за 9 месяцев 2017 года

Категория работников	Численность работников, чел.	Затраты на оплату труда за отчетный период, тыс. руб.
Муниципальные служащие	6	1176,12
Работники муниципальных казённых учреждений	5,5	868,26