|
N
п/п
|
Цель
|
Наименование ключевого показателя
|
Формула расчета
|
Форма отчетности, содержащая информацию о состоянии показателя, или иные документы
|
Вес показателя, %
|
Значение показателя в базовом периоде
|
Значение показателя в отчетном периоде
|
Минимальное значение показателя, %
|
Целевое значение показателя, %
|
Выполнение показателя, %
|
KPI <*>, % ((гр. 6 - гр. 4) / (гр. 5 - гр. 4) x 100)
|
Выполнение KPI с учетом веса показателя, % (гр. 7 x гр. 1)
|
|
А
|
Б
|
В
|
Г
|
Д
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
|
1
|
Целевые показатели
|
30%
|
|
|
1.1
|
Повышение инвестиционной привлекательности предприятия
|
Рентабельность чистых активов (РЧА)
|
Прибыль до налогообложения (стр. 2300) / Среднегодовая стоимость чистых активов (ЧА), где:
ЧА = внеоборотные активы (стр. 1100) + оборотные активы (стр. 1200) - долгосрочные обязательства (стр. 1410) - краткосрочные обязательства (стр. 1500) + доходы будущих периодов (стр. 1530)
Среднегодовая стоимость ЧА = (стоимость ЧА на начало года + стоимость ЧА на конец года) / 2
|
Форма N 1 Бухгалтерский баланс
Форма N 2 Отчет о финансовых результатах
|
15%
|
|
|
Темп роста РЧА (гр. 3 / гр. 2 x 100)
Если:
сложилась положительная РЧА по сравнению с отрицательной или нулевой за аналогичный отчетный период предыдущего года - 50%;
РЧА в отчетном периоде отрицательная - 0%
|
|
|
|
|
0,00
|
105,00
|
|
1.2
|
Повышение конкурентоспособности, эффективности деятельности компании, а также ее инвестиционной привлекательности
|
Earnings before interest, taxes, depreciation and amortization - прибыль до вычета процентов, налогов и амортизации основных средств и нематериальных активов (EBITDA)
|
Прибыль до налогообложения (стр. 2300) - Проценты к получению (стр. 2320) + Проценты к уплате (стр. 2330) + амортизационные отчисления по материальным и нематериальным активам
|
Форма N 2 Отчет о финансовых результатах; расшифровка отдельных показателей отчета о финансовых результатах по форме, предусмотренной приказом Минфина России от 02.07.2010 N 66н "О формах бухгалтерской отчетности организаций"
|
15%
|
|
|
Темп роста EBITDA (гр. 3 / гр. 2 x 100)
Если:
сложилось положительное значение показателя EBITDA по сравнению с отрицательным или нулевым за аналогичный отчетный период предыдущего года - 50%;
показатель EBITDA в отчетном периоде отрицательный - 0%
|
|
|
|
|
0,00
|
110,00
|
|
2
|
Финансово-экономические показатели
|
30%
|
|
|
2.1
|
Эффективное использование ресурсов предприятия
|
Рентабельность продаж (РП)
|
Чистая прибыль (стр. 2400) / Выручка (стр. 2110)
|
Форма N 2 Отчет о финансовых результатах
|
5%
|
|
|
Темп роста РЧА (гр. 3 / гр. 2 x 100)
Если:
сложилась положительная РП по сравнению с отрицательной или нулевой за аналогичный отчетный период предыдущего года - 50%;
РП в отчетном периоде отрицательная - 0%
|
|
|
|
|
0,00
|
110,00
|
|
2.2
|
Обеспечение финансовой стабилизации
|
Коэффициент текущей ликвидности предприятия
|
Оборотные активы (стр. 1200) / (Краткосрочные обязательства (стр. 1500) - доходы будущих периодов (стр. 1530))
|
Форма N 1 Бухгалтерский баланс
|
5%
|
X
|
X
|
1,50
|
2,00
|
|
|
|
|
2.3
|
Поддержание уровня обеспеченности собственными средствами предприятия
|
Коэффициент собственности
|
Собственный капитал (стр. 1300) / валюта баланса (стр. 1700 (1600))
|
Форма N 1 Бухгалтерский баланс
|
10%
|
X
|
X
|
60
|
80
|
|
|
|
|
2.4
|
Увеличение оборачиваемости оборотных активов и доли выручки на 1 рубль оборотных активов
|
Коэффициент оборачиваемости оборотных активов
|
Выручка (стр. 2110) / Средняя стоимость оборотных активов за период, где:
Средняя стоимость оборотных активов за период = (стоимость оборотных активов на начало отчетного периода (стр. 1200) + стоимость оборотных активов на конец отчетного периода (стр. 1200)) / 2
|
Форма N 1 Бухгалтерский баланс
Форма N 2 Отчет о финансовых результатах
|
10%
|
|
|
Темп роста коэффициента оборачиваемости активов (гр. 3 / гр. 2 x 100)
|
|
|
|
|
100
|
110
|
|
3
|
Специализированные (функциональные) показатели
|
70%
|
|
|
3.1
|
Специализированные ключевые показатели эффективности предусматриваются для каждого муниципального предприятия индивидуально и представлены в подпункте 3.1 пункта 3 "Специализированные (функциональные) показатели для расчета ежемесячной премии" соответствующего предприятия в таблице 2 к настоящему приложению
|
|
3.2
|
Специализированные ключевые показатели эффективности предусматриваются для каждого муниципального предприятия индивидуально и представлены в подпункте 3.2 пункта 3 "Специализированные (функциональные) показатели для расчета ежемесячной премии" соответствующего предприятия в таблице 2 к настоящему приложению
|
|
3.3
|
Специализированные ключевые показатели эффективности предусматриваются для каждого муниципального предприятия индивидуально и представлены в подпункте 3.3 пункта 3 "Специализированные (функциональные) показатели для расчета ежемесячной премии" соответствующего предприятия в таблице 2 к настоящему приложению
|
|
4
|
Максимальный размер ежемесячной премии, % (стр. 1 гр. 1 + стр. 2 гр. 1 + стр. 3 гр. 1)
|
130%
|
|
|
5
|
Размер ежемесячной премии за выполнение показателей, % (стр. 1.1 гр. 8 + стр. 1.2 гр. 8 + стр. 2.1 гр. 8 + стр. 2.2 гр. 8 + стр. 2.3 гр. 8 + стр. 2.4 гр. 8 + стр. 3.1 гр. 8 + стр. 3.2 гр. 8 + стр. 3.3 гр. 8)
|
...
|
|
6
|
Эффективность выполнения индивидуального плана, % (стр. 5 гр. 8 / 130 x 100)
|
...
|
<*> KPI - Key Performance Indicators (ключевые показатели эффективности).
Условия: если KPI<0, то считать KPI=0%; если KPI>100%, то считать KPI=100%.
