Приложение 2. Порядок формирования докладов о результатах и основных направлениях деятельности

Утвержден
постановлением
мэрии города
от 20.07.2018 N 3314
(приложение 2)

Порядок
формирования докладов о результатах и основных направлениях деятельности
(далее - Порядок)

С изменениями и дополнениями от:

14 сентября 2018 г.

1. Общие положения

1.1. Порядок формирования докладов о результатах и основных направлениях деятельности органов мэрии, муниципальных учреждений города Череповца (далее - Доклад, субъекты бюджетного планирования) разработан в соответствии с требованиями действующего законодательства Российской Федерации, муниципальными правовыми актами.

1.2. Порядок регламентирует структуру и основные принципы формирования Доклада.

1.3. Рассмотрение Докладов комиссией по рассмотрению системы сбалансированных целевых показателей и докладов "О результатах и основных направлениях деятельности" участников процесса планирования (далее - комиссия) осуществляется в соответствии с графиком защит Докладов.

1.4. Подготовка Докладов осуществляется для расширения применения в бюджетном процессе методов среднесрочного бюджетного планирования, ориентированного на результаты, исходя из реализации установленного Бюджетным кодексом Российской Федерации принципа результативности и эффективности использования бюджетных средств.

1.5. Целями формирования Докладов являются:

- повышение эффективности стратегического и среднесрочного планирования;

- обеспечение потребителей муниципальными услугами соответствующего качества в необходимом объеме;

- повышение результативности бюджетных расходов.

1.6. Задачей формирования Докладов является анализ и оценка результатов деятельности субъектов бюджетного планирования в отчетном финансовом году, а также определение основных приоритетов развития на плановый период, их взаимосвязь со Стратегией социально-экономического развития города Череповца до 2022 года "Череповец - город возможностей" (далее - стратегия развития города).

Другими задачами формирования Докладов являются:

развитие у субъектов бюджетного планирования навыков стратегического планирования;

предоставление потребителям муниципальных услуг (работ) соответствующего качества в необходимом объеме;

мотивация деятельности субъектов бюджетного планирования по достижению общественно значимых и измеримых результатов.

2. Понятия и термины

В настоящем Порядке используются понятия и термины в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации и иными федеральными законами.

3. Порядок формирования Доклада

3.1. Руководители субъектов бюджетного планирования, указанных в приложении 1 к настоящему постановлению, формируют проекты Докладов и представляют их на заседании комиссии согласно утвержденному мэром города графику защит Докладов.

3.2. Консультационное сопровождение подготовки Докладов в рамках своих компетенций осуществляют:

- управление экономической политики мэрии,

- финансовое управление мэрии,

- контрольно-правовое управление мэрии.

3.3. Структура Доклада представлена в приложении 3 к настоящему постановлению.

3.3.1. Первый раздел Доклада содержит:

1) Систему целей и целевых показателей, соответствующих стратегии развития города, дающих ясное представление об основных значимых для общества направлениях и результатах деятельности субъекта бюджетного планирования. Перечень городских стратегических показателей, а также их целевые значения на 2022 год указываются с учетом решений, принятых на заседаниях оперативного совета по стратегическому планированию, и доработки в рамках кросс-функциональных групп.

Для каждой цели приводятся значения основных показателей деятельности субъекта бюджетного планирования, характеризующих их достижение в отчетном, текущем, очередном и плановом периодах, а также целевые значения, которые планируется достичь в долгосрочной перспективе (2022 год).

Значения показателей отчетного периода указываются по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, в том числе в соответствии с годовым отчетом о ходе реализации и оценки эффективности муниципальной программы за отчетный финансовый год. В случае если данные о фактических значениях показателей определяются за иной период, обоснование расчета показателей и отчетных сроков дополнительно отражается в Докладе.

Значения показателей текущего периода указываются по оценочным данным за текущий финансовый год в соответствии с решением Череповецкой городской Думы от 07.12.2017 N 221 "О городском бюджете на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годов" (с изменениями) и муниципальными программами. Значения показателей планового периода указываются в соответствии со стратегией развития субъекта бюджетного планирования.

2) Перспективы развития курируемой субъектом бюджетного планирования сферы до 2022 года. В свободной форме кратко излагаются основные планируемые направления развития сферы (контрольные события).

3) Анализ участия в 2017 - 2018 гг. субъекта бюджетного планирования в реализации проектов, программ федерального и регионального уровней, грантовых конкурсах и других мероприятиях, финансируемых из бюджетов вышестоящего уровня и иных (внебюджетных) источников, и перспективы участия на 2019 - 2021 годы.

3.3.2. Второй раздел Доклада содержит отчет об исполнении муниципального задания субъектом бюджетного планирования (в разрезе муниципальных услуг, работ) в соответствии с таблицей 4 структуры Доклада.

Информация об изменениях:

Подпункт 3.3.3 изменен. - Постановление мэрии г. Череповца Вологодской области от 14 сентября 2018 г. N 3998

Изменения распространяются на правоотношения, возникшие с 20 июля 2018 г.

См. предыдущую редакцию

3.3.3. Третий раздел Доклада включает обоснование ресурсного обеспечения стратегии развития субъекта бюджетного планирования (в рамках муниципальных программ и непрограммных расходов).

Расходы субъекта бюджетного планирования отражаются с учетом показателей, оказывающих прямое или косвенное влияние на достижение показателей стратегии развития города. Данные по расходам городского бюджета указываются: за 2017 год - фактические значения в соответствии с годовой бюджетной отчетностью и годовым отчетом о ходе реализации и оценки эффективности муниципальной программы за отчетный финансовый год, на 2018 год - плановые значения в соответствии с решением Череповецкой городской Думы от 07.12.2017 N 221 "О городском бюджете на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годов" (с изменениями) и действующей муниципальной программой, на 2019 - 2021 годы - прогнозные объемы бюджетных ассигнований, доведенные финансовым управлением мэрии. Также в разрезе мероприятий указываются расходы за счет бюджетов вышестоящего уровня и внебюджетных источников.

К третьему разделу Доклада субъект бюджетного планирования прилагает:

информацию о нормативах показателей федерального и областного уровня, аналогичных городским показателям субъекта бюджетного планирования;

информацию о причинах недостижения или перевыполнения целевых показателей (индикаторов) муниципальной программы.

3.4. При рассмотрении Доклада на заседании комиссии субъект бюджетного планирования озвучивает следующую информацию:

3.4.1. По форме согласно разделу 3 Доклада о мероприятиях и показателях, соответствующих стратегии развития города, деяте