Приложение 2. Порядок формирования докладов о результатах и основных направлениях деятельности

Утвержден
постановлением
мэрии города
от 20.07.2018 N 3314
(приложение 2)

Порядок
формирования докладов о результатах и основных направлениях деятельности
(далее - Порядок)

С изменениями и дополнениями от:

14 сентября 2018 г.

1. Общие положения

1.1. Порядок формирования докладов о результатах и основных направлениях деятельности органов мэрии, муниципальных учреждений города Череповца (далее - Доклад, субъекты бюджетного планирования) разработан в соответствии с требованиями действующего законодательства Российской Федерации, муниципальными правовыми актами.

1.2. Порядок регламентирует структуру и основные принципы формирования Доклада.

1.3. Рассмотрение Докладов комиссией по рассмотрению системы сбалансированных целевых показателей и докладов "О результатах и основных направлениях деятельности" участников процесса планирования (далее - комиссия) осуществляется в соответствии с графиком защит Докладов.

1.4. Подготовка Докладов осуществляется для расширения применения в бюджетном процессе методов среднесрочного бюджетного планирования, ориентированного на результаты, исходя из реализации установленного Бюджетным кодексом Российской Федерации принципа результативности и эффективности использования бюджетных средств.

1.5. Целями формирования Докладов являются:

- повышение эффективности стратегического и среднесрочного планирования;

- обеспечение потребителей муниципальными услугами соответствующего качества в необходимом объеме;

- повышение результативности бюджетных расходов.

1.6. Задачей формирования Докладов является анализ и оценка результатов деятельности субъектов бюджетного планирования в отчетном финансовом году, а также определение основных приоритетов развития на плановый период, их взаимосвязь со Стратегией социально-экономического развития города Череповца до 2022 года "Череповец - город возможностей" (далее - стратегия развития города).

Другими задачами формирования Докладов являются:

развитие у субъектов бюджетного планирования навыков стратегического планирования;

предоставление потребителям муниципальных услуг (работ) соответствующего качества в необходимом объеме;

мотивация деятельности субъектов бюджетного планирования по достижению общественно значимых и измеримых результатов.

2. Понятия и термины

В настоящем Порядке используются понятия и термины в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации и иными федеральными законами.

3. Порядок формирования Доклада

3.1. Руководители субъектов бюджетного планирования, указанных в приложении 1 к настоящему постановлению, формируют проекты Докладов и представляют их на заседании комиссии согласно утвержденному мэром города графику защит Докладов.

3.2. Консультационное сопровождение подготовки Докладов в рамках своих компетенций осуществляют:

- управление экономической политики мэрии,

- финансовое управление мэрии,

- контрольно-правовое управление мэрии.

3.3. Структура Доклада представлена в приложении 3 к настоящему постановлению.

3.3.1. Первый раздел Доклада содержит:

1) Систему целей и целевых показателей, соответствующих стратегии развития города, дающих ясное представление об основных значимых для общества направлениях и результатах деятельности субъекта бюджетного планирования. Перечень городских стратегических показателей, а также их целевые значения на 2022 год указываются с учетом решений, принятых на заседаниях оперативного совета по стратегическому планированию, и доработки в рамках кросс-функциональных групп.

Для каждой цели приводятся значения основных показателей деятельности субъекта бюджетного планирования, характеризующих их достижение в отчетном, текущем, очередном и плановом периодах, а также целевые значения, которые планируется достичь в долгосрочной перспективе (2022 год).

Значения показателей отчетного периода указываются по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, в том числе в соответствии с годовым отчетом о ходе реализации и оценки эффективности муниципальной программы за отчетный финансовый год. В случае если данные о фактических значениях показателей определяются за иной период, обоснование расчета показателей и отчетных сроков дополнительно отражается в Докладе.

Значения показателей текущего периода указываются по оценочным данным за текущий финансовый год в соответствии с решением Череповецкой городской Думы от 07.12.2017 N 221 "О городском бюджете на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годов" (с изменениями) и муниципальными программами. Значения показателей планового периода указываются в соответствии со стратегией развития субъекта бюджетного планирования.

2) Перспективы развития курируемой субъектом бюджетного планирования сферы до 2022 года. В свободной форме кратко излагаются основные планируемые направления развития сферы (контрольные события).

3) Анализ участия в 2017 - 2018 гг. субъекта бюджетного планирования в реализации проектов, программ федерального и регионального уровней, грантовых конкурсах и других мероприятиях, финансируемых из бюджетов вышестоящего уровня и иных (внебюджетных) источников, и перспективы участия на 2019 - 2021 годы.

3.3.2. Второй раздел Доклада содержит отчет об исполнении муниципального задания субъектом бюджетного планирования (в разрезе муниципальных услуг, работ) в соответствии с таблицей 4 структуры Доклада.

Информация об изменениях:

Подпункт 3.3.3 изменен. - Постановление мэрии г. Череповца Вологодской области от 14 сентября 2018 г. N 3998

Изменения распространяются на правоотношения, возникшие с 20 июля 2018 г.

См. предыдущую редакцию

3.3.3. Третий раздел Доклада включает обоснование ресурсного обеспечения стратегии развития субъекта бюджетного планирования (в рамках муниципальных программ и непрограммных расходов).

Расходы субъекта бюджетного планирования отражаются с учетом показателей, оказывающих прямое или косвенное влияние на достижение показателей стратегии развития города. Данные по расходам городского бюджета указываются: за 2017 год - фактические значения в соответствии с годовой бюджетной отчетностью и годовым отчетом о ходе реализации и оценки эффективности муниципальной программы за отчетный финансовый год, на 2018 год - плановые значения в соответствии с решением Череповецкой городской Думы от 07.12.2017 N 221 "О городском бюджете на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годов" (с изменениями) и действующей муниципальной программой, на 2019 - 2021 годы - прогнозные объемы бюджетных ассигнований, доведенные финансовым управлением мэрии. Также в разрезе мероприятий указываются расходы за счет бюджетов вышестоящего уровня и внебюджетных источников.

К третьему разделу Доклада субъект бюджетного планирования прилагает:

информацию о нормативах показателей федерального и областного уровня, аналогичных городским показателям субъекта бюджетного планирования;

информацию о причинах недостижения или перевыполнения целевых показателей (индикаторов) муниципальной программы.

3.4. При рассмотрении Доклада на заседании комиссии субъект бюджетного планирования озвучивает следующую информацию:

3.4.1. По форме согласно разделу 3 Доклада о мероприятиях и показателях, соответствующих стратегии развития города, деятельности субъекта бюджетного планирования, муниципальной программы и муниципального задания, которые не удалось выполнить и достичь в отчетном периоде с указанием причин и предложений по решению выявленных проблем в текущем, очередном и плановом периодах;

3.4.2. Согласно п. 1.2 раздела 1 Доклада о приоритетных направлениях развития курируемой субъектом бюджетного планирования сферы в целях актуализации муниципальной программы. При наличии предложений о необходимости актуализации муниципальной программы представляет дополнительное обоснование по форме согласно разделу 3 Доклада.

3.4.3. В соответствии с таблицами 2, 3 раздела 1 Доклада об участии в отчётном, текущем, очередном и плановом периодах в реализации проектов, программ федерального и регионального уровней, других мероприятиях с целью привлечения финансирования из бюджетов вышестоящего уровня и иных (внебюджетных) источников.

3.5. В рамках рассмотрения Доклада на заседании комиссии муниципальное казенное учреждение "Управление капитального строительства и ремонтов" представляет проекты перечней объектов капитального строительства и капитальных ремонтов муниципальной собственности, сформированные в соответствии с Положением о порядке осуществления бюджетных инвестиций в форме капитальных вложений, организации капитальных ремонтов объектов муниципальной собственности города Череповца, финансируемых за счет средств городского бюджета, утвержденным постановлением мэрии города от 30.12.2011 N 5913 (с изменениями) с отражением приоритетов.

3.6. По результатам рассмотрения Доклада комиссия принимает решение об утверждении Доклада с учетом замечаний и предложений или его отклонении с последующим устранением замечаний и повторным вынесением Доклада на комиссию.

3.7. Комиссией может быть принято решение о разработке новой муниципальной программы, ведомственной целевой программы, о досрочном прекращении реализации отдельных мероприятий муниципальной программы/подпрограммы или муниципальной программы в целом или об изменении начиная с очередного финансового года ранее утвержденной муниципальной программы, в том числе о необходимости изменения объемов бюджетных ассигнований на финансовое обеспечение реализации программ. На основании решения комиссии могут быть внесены изменения в муниципальную программу в установленном порядке.

3.8. По результатам рассмотрения Доклада муниципального казенного учреждения "Управление капитального строительства и ремонтов" комиссия уточняет приоритетные направления финансирования по объектам капитального строительства и по социально значимым объектам капитального ремонта, соответствующим реализации стратегии развития города.

3.9. Решение, принятое комиссией, закрепляется протоколом. Контроль исполнения решений комиссии осуществляет управление экономической политики мэрии.

3.10. Итоги рассмотрения Докладов учитываются при формировании проекта городского бюджета на очередной финансовый год и плановый период, проектов муниципальных программ, а также проекта плана мероприятий по реализации стратегии развития города.