Постановление Администрации муниципального образования г. Губкинский Ямало-Ненецкого автономного округа от 22 января 2018 г. N 109 "Об утверждении положения о порядке присвоения, изменения и аннулирования адресов объектам адресации на территории города Губкинского" (с изменениями и дополнениями)

Источники банковского права

План лекции

1. Понятие и виды источников банковского права

2. Понятие и содержание банковского законодательства

3. Подзаконные акты и программные документы

4. Нормативные акты Банка России

5. Нормы международного права

6. Международные документы, носящие рекомендательный характер

Основные понятия

Источники банковского права - нормативно-правовые акты, регулирующие отношения, непосредственно связанные с банковской деятельностью.

Банковское законодательство - федеральные законы, содержащие нормы банковского права, за нарушение которых Банк России имеет право применять к банкам меры воздействия.

Нормативно-правовые акты Банка России - инструкции, положения и указания, издаваемые Банком России по вопросам, отнесенным к его компетенции Законом о Банке России и другими федеральными законами.

1. Понятие и виды источников банковского права

В теории права под источником права с формально-юридической точки зрения понимается способ выражения вовне юридических правил поведения. Хотя в банковской практике определенную роль играют банковские обычаи, основным источником банковского права, как и всей российской правовой системы, является нормативно-правовой акт.

Следует поддержать А.Я. Курбатова в том, что правовое регулирование банковской деятельности имеет определенные особенности. К последним данный автор относит следующие. В частности, исходя из ст. 71 Конституции, банковская деятельность регулируется только на федеральном уровне. Непосредственно на законодательном уровне банковская деятельность регулируется специальными федеральными законами. На подзаконном уровне данная деятельность регулируется таким специальным субъектом, как Банк России, акты которого издаются в специальном порядке*(1).

Обратимся к законодательству. Одним из центральных нормативных актов, регулирующих банковскую деятельность, является одноименный Закон о банках и банковской деятельности.

Согласно ст. 2 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности"*(2) (далее - Закон о банках) правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией РФ, непосредственно Законом о банках и банковской деятельности, Законом о Банке России, другими федеральными законами, нормативными актами Банка России.

Кроме того, банковская деятельность регулируется также нормами международного права и международными договорами (ч. 4 ст. 15 Конституции РФ).

Конституция России

В Конституции можно увидеть несколько групп норм, устанавливающих основы регулирования важнейших вопросов банковской деятельности.

В научной литературе имеются различные подходы к группировке положений Конституции, регулирующих банковскую деятельность. Так, по мнению А.А. Тедеева, к источникам банковского права можно отнести "положения Конституции, как непосредственно содержащие банковско-правовые нормы, так и имеющие большое значение при установлении общих правил банковской деятельности, формировании банковской политики РФ, определяющие магистральные направления совершенствования и развития банковского права и в целом образующие конституционные основы банковского дела как одного из видов экономической деятельности"*(3).

Другие специалисты полагают, что нормы Конституции могут быть разделены на три группы:

- устанавливающие уровень правового регулирования банковской деятельности (ст. 71 Конституции);

- определяющие основы денежной системы России (ст. 75, 106 Конституции);

- регламентирующие компетенцию высших органов государственной власти по назначению на должность председателя Банка России (ст. 83, 103 Конституции)*(4).

По мнению О.А. Тарасенко и Е.Г. Хоменко, Конституция содержит нормы, устанавливающие исключительное ведение федерации в отношении правового регулирования банковской деятельности. Кроме того, конституционные нормы регулируют денежно-кредитную систему России, а также определяют правовые основы предоставления банковских услуг*(5).

Исходя из представленных позиций, а также положений Конституции можно выделить три такие группы норм.

К первой группе норм можно отнести положения Конституции, определяющие основы правового регулирования и осуществления банковской деятельности как разновидности предпринимательской деятельности на территории России. Ко второй - регламентирующие правовое положение Банка России. Наконец третьей группой охватываются нормы, устанавливающие основы финансовой и денежно-кредитной политики РФ.

Банковско-правовые нормы содержатся в следующих положениях Конституции РФ: п. "ж", "з" ст. 71; ст. 74; ст. 75; п. "г" ст. 83; п. "в" ч. 1 ст. 103; ч. 3 ст. 104; п. "в" ст. 106; п. "б" ч. 1 ст. 114 и др.

2. Понятие и содержание банковского законодательства

Наиболее актуальным вопросом с позиции теории и практики является уяснение содержания понятия "банковское законодательство", которое не так однозначно, как это представляется на первый взгляд.

Исходя из формулировки ст. 2 закона о банках и банковской деятельности, достаточно сложно сделать однозначный вывод о том, что представляет собой банковское законодательство. Есть позиция, что данный термин можно рассматривать в узком и широком смысле. При этом в узком понимании к банковскому законодательству относятся два прямо определенных закона: о банках и о Банке России. В широком же смысле вся возможная совокупность законов, предусмотренная ст. 2 Закона о банках и банковской деятельности, регулирующих отношения с участием кредитных организаций может быть отнесена к банковскому законодательству*(6). Однако представляется, что такое и узкое, и широкое понимание не вполне соответствует действительности. Понятие банковского законодательства целесообразно выводить из практической области, оттуда, где сталкиваются правовая норма и ее применение, т.е. из норм, определяющих те пределы, в рамках которых Банк России имеет право применять меры воздействия к кредитным организациям.

Следует учитывать, что согласно ст. 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"*(7) (далее - Закон о Банке России) последний имеет право применять меры воздействия к кредитным организациям в случае нарушения ими федеральных законов, издаваемых в соответствии с ними нормативных актов и предписаний Банка России. Согласно ст. 7 Закона о Банке России он издает нормативные акты (инструкции, положения и указания) только по вопросам, отнесенным к его компетенции Законом о Банке России и другими федеральными законами. Получается, что Банк России осуществляет нормотворчество только в строго определенных законом пределах. Однако последнее не снимает вопроса о том, может ли Банк России применять меры воздействия за нарушение банками норм иных федеральных законов, т.е. тех, которые не определяют компетенцию Банка России по регулированию соответствующих отношений. Действительно, согласно ст. 56 Закона о Банке России он осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства, нормативных актов Банка России, установленных ими обязательных нормативов. Следовательно, и меры воздействия в рамках банковского надзора могут применяться только за нарушение банковского законодательства*(8).

В то же время, например, ГК РФ, регулирующий, например, отношения по кредитованию, содержит нормы частноправового характера и не является актом банковского законодательства. Как, в частности, отмечается в судебной практике, отношения между Банком России и кредитными организациями в сфере банковского регулирования и банковского контроля основаны на властном подчинении одной стороны другой, поэтому в силу п. 3 ст. 2 ГК РФ гражданское законодательство к данным отношениям не применяется, если иное не предусмотрено законодательством. В этой связи при определении понятий и терминов, используемых в правовых нормах, следует в первую очередь исходить из норм федеральных законов, осуществляющих правовое регулирование банковской деятельности*(9).

Поэтому было бы не вполне корректным говорить о применении Банком России мер воздействия за нарушение норм, закрепленных, например, в ГК РФ. Тем не менее не следует забывать, что целый ряд требований, связанных с оформлением банковского кредита, предусматривается в "классическом акте" банковского законодательства - Законе о банках и банковской деятельности.

Согласно ст. 30 Закона о банках и банковской деятельности отношения между Банком России, кредитными организациями и их клиентами осуществляются на основе договоров, если иное не предусмотрено федеральным законом.

При этом в договоре должны быть указаны процентные ставки по кредитам и вкладам (депозитам), стоимость банковских услуг и сроки их выполнения, в том числе сроки обработки платежных документов, имущественная ответственность сторон за нарушения договора, включая ответственность за нарушение обязательств по срокам осуществления платежей, а также порядок его расторжения и другие существенные условия договора. Хотя законодателем, исходя из буквального толкования данной нормы, перечисленные условия относятся к существенным условиям, в том числе и кредитного договора, представляется, что по ряду причин основная масса таковыми не является. Тем временем, как известно, последствия отсутствия в договоре существенных условий крайне серьезны. Такой договор согласно Гражданскому кодексу РФ может быть признан незаключенным. Учитывая, что за нарушение банковского законодательства регулятором применяются меры воздействия, необходимо определиться с характером норм, установленных данной статьей.

Банковское законодательство регулирует банковскую деятельность, ядром которой являются банковские операции, которые, как было отмечено, имеют публично-правовую природу.

Поэтому вряд ли правильным является признание за актом банковского законодательства возможности определять существенные условия гражданско-правового договора, в отсутствие которых последний может быть признан незаключенным. Кроме такого рода концептуальных трудностей имеются и иные формальные "недостатки", которые не позволяют причислить названные в статье условия к существенным условиям кредитного договора.

Как видно из содержания нормы ст. 30 Закона о банках и банковской деятельности, она регулирует отношения между Банком России, кредитными организациями и их клиентами в связи с осуществлением и оформлением различных банковских операций. При этом речь не идет только о кредитном договоре и существенных условиях договора данного вида (ч. 1 ст. 432 ГК РФ).

Более того, очевидно, что из перечисленных требований только условие о процентной ставке может являться существенным, и то только потому, что относится к предмету договора. Остальные же из перечисленных в статье условий, как то: "стоимость банковских услуг", "имущественная ответственность сторон", "порядок расторжения договора" не выдерживают критики как существенные условия договора*(10).

Таким образом, можно сделать вывод, что банковским законодательством в рассматриваемом случае предъявляются особые требования к заключаемым банками договорам со своими клиентами. Целями установления данных требований является защита интересов клиентов, минимизация банковских рисков и в целом обеспечение стабильности банковской деятельности. Поэтому мы можем констатировать возможность применения в данном случае мер воздействия со стороны регулятора за нарушение положений банковского законодательства, хотя и относящихся к договорным отношениям банков и их клиентов, но не расширяющих перечень существенных условий с позиции гражданского законодательства и, соответственно, не влекущих последствия, им предусмотренные.

Следует заметить, что в Законе о Банке России в качестве одной из основных функций Банка России указывается установление правил проведения банковских операций. Так, основными нормативными актами Банка России в сфере банковского кредитования являются Положение Банка России от 31.08.1998 г. N 54-П "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)"*(11), а также Положение Банка России от 26.06.1998 г. N 39-П "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками"*(12). Существуют и иные нормативные акты Банка России, регулирующие в той или иной степени банковское кредитование.

Поэтому, строго говоря, даже если Банк России не сможет напрямую применить меры воздействия за нарушение гражданского законодательства, например, ГК РФ, то существует большая вероятность, что соответствующие нормы, нарушение которых было допущено банком, окажутся закрепленными в специальных законах или нормативных актах Банка России, принятых в соответствии с ними. Исходя из того, что нормативные акты Банка России сами по себе не могут быть включены в понятие банковского законодательства, не только по причине традиционного понимания законодательства как совокупности законов, а не подзаконных актов. Дело в том, что, как было отмечено, ст. 56 Закона о Банке России перечисляет через запятую банковское законодательство и нормативные акты Банка России.

Таким образом, понимание пределов надзорной деятельности Банка России ограничивается нарушением банками требований банковского законодательства и нормативных актов Банка России. Предмет регулирования данных актов должен ограничиваться отношениями, связанными с осуществлением банковской деятельности, где центральной категорией является банковская операция, имеющая публично-правовую природу. Такое понимание в ряде случаев может помочь банку избежать необоснованного применения меры воздействия или отстоять свои интересы в суде.

Исходя из этого, под банковским законодательством следует понимать федеральные законы, содержащие нормы банковского права, за нарушение которых Банк России имеет право применять к банкам меры воздействия. Учитывая, что основу банковского права составляет банковская деятельность, содержание которой составляют банковские операции, при определении банковского законодательства целесообразно также ориентироваться на понятие банковской операции, которая была рассмотрена ранее.

Такое понимание несколько усложняет возможность простого перечисления федеральных законов, являющихся актами банковского законодательства. Так, в ряде случаев мы можем столкнуться с наличием норм банковского права в документах, предметом регулирования которых являются не только банковские правоотношения. С другой стороны, иногда можно столкнуться и со своего рода "вовлечением" отдельных документов в сферу банковского права со всеми вытекающими последствиями в виде применения мер воздействия со стороны Банка России за их нарушение.

В качестве примера можно привести Закон о противодействии легализации преступных доходов. Строго говоря, данный нормативный акт не является "в чистом виде" актом банковского законодательства, его действие распространяется не только на банки, а на всех субъектов, осуществляющих так или иначе операции с денежными средствами и иным имуществом в качестве посредников. Тем не менее Банк России может применять к банкам меры воздействия за нарушение законодательства о противодействии легализации преступных доходов вплоть до отзыва лицензии. В практике такое положение дел вызывает закономерное недовольство, особенно с учетом того, в отдельные годы нарушение рассматриваемого закона было наиболее распространенным основанием отзыва лицензии у банков*(13). Однако в данной ситуации Банку России, как регулятору, важно обеспечить стабильность банковской системы, не допуская увеличения различных рисков банков в связи с их вовлечением в рассматриваемую деятельность. Поэтому нарушение данного не банковского, а "противолегализационного" законодательства стоит в качестве самостоятельного основания отзыва лицензии у банка (ст. 20 Закона о банках и банковской деятельности).

Исходя из указанной аргументации, к актам банковского законодательства можно отнести, например, следующие:

федеральный закон о банкротстве кредитных организаций

федеральный закон о национальной платежной системе;

федеральный закон о страховании вкладов;

федеральный закон о кредитных историях.

И все же федеральными законами, составляющими основу банковского законодательства, необходимо признать Закон о Банке России и Закон о банках и банковской деятельности. Как было отмечено выше, они прямо поименованы в ст. 2 Закона о банках и банковской деятельности.

Закон о банках и банковской деятельности в своей первой редакции был принят в 1990 г. Затем, в 1996 г., он был изложен в новой редакции, которая более чем с 40 изменениями действует на сегодняшний день. Данный федеральный закон является, безусловно, базовым для кредитных организаций. В нем даются такие основные для банковского права понятия, как кредитная организация, банк и небанковская кредитная организация, банковская группа и банковский холдинг, перечисляются элементы банковской системы и виды банковских операций, определяется содержание и порядок предоставления информации, составляющей банковскую тайну. В нем устанавливаются требования к фирменному наименованию, содержанию учредительных документов, уставному капиталу, органам управления кредитной организации. Отдельная глава закона посвящена порядку регистрации кредитных организаций и лицензированию банковских операций, в том числе исчерпывающим образом перечисляются основания отзыва лицензии у кредитной организации. Здесь можно найти и детальную регламентацию процедур реорганизации и ликвидации банка. Закон о банках и банковской деятельности определяет также правовые основы межбанковских отношений и обслуживания клиентов банков, а также взаимодействия кредитных организаций и Банка России.

Закон о Банке России второй по счету, но не по значимости федеральный закон в банковской сфере. Действующий сегодня закон был принят в 2002 г. и, в отличие от предыдущих аналогичных документов, фактически заменил Устав Банка России. Данный федеральный закон определяет статус, цели деятельности, функции и полномочия Банка России. Отдельно устанавливаются принципы организации Банка России, статус его служащих, виды банковских операций и сделок, которые Банк России может осуществлять. Однако, определяя правовое положение Банка России, этот документ одновременно регламентирует множество важных вопросов банковской деятельности. Так, в нем устанавливаются основы организации наличного денежного обращения, национальной платежной системы, банковского регулирования и надзора, денежно-кредитной политики, а также в целом взаимоотношений Банка России с кредитными организациями.

3. Подзаконные акты и программные документы

Высшую ступень в иерархии подзаконных актов, как известно, занимают указы Президента РФ и постановления Правительства РФ. Следует сказать, что в области правового регулирования банковской деятельности данных документов мало. В качестве примера можно привести не так много значимых указов и постановлений. Достаточно много указов Президента РФ принималось в 90-х гг., которые касались вопросов обеспечения стабильности банковской системы, регулировали проблемы обеспечения расчетной дисциплины и защиты сбережений граждан и вкладчиков*(14). Среди постановлений Правительства РФ можно выделить принимаемые по вопросам предоставления субсидированных и иных кредитов субъектам предпринимательства через банковскую систему, а также регулирующих вопросы, связанные с оборотом драгоценных металлов, антимонопольного регулирования*(15) и другие.

В этой связи следует согласиться с авторами, которые полагают, что банковская деятельность не может регулироваться указами Президента РФ и постановлениями Правительства РФ, актами федеральных органов исполнительной власти, органов государственной власти субъектов РФ и актами органов местного самоуправления. Данный вывод можно сделать из анализа вышеуказанной ст. 2 Закона о банках и банковской деятельности, которая исчерпывающим образом перечисляет круг нормативных актов, регулирующих банковскую деятельность, и в которой отсутствуют указанные выше документы*(16).

Можно заметить, что для банковской системы существенное значение имеют даже не указы и постановления Президента и Правительства, а программные документы, такие как стратегии развития финансового и банковского рынков на соответствующие периоды. Примечательно то, что, хотя правовая природа данных документов вызывает сомнения, в том числе с точки зрения их нормативного характера, значение их в последние годы все более возрастает. В рамках программных задач, обозначенных в Стратегиях, принимается не только подзаконные акты, но и федеральные законы.

Еще в 2008 г. Правительством утверждена Стратегия развития финансового рынка Российской Федерации на период до 2020 г. (утв. распоряжением Правительства РФ от 29 декабря 2008 г. N 2043-р). Целью данной Стратегии является обеспечение ускоренного экономического развития страны посредством качественного повышения конкурентоспособности российского финансового рынка и формирования на его основе самостоятельного финансового центра, способного сконцентрировать предложение широкого набора финансовых инструментов, спрос на финансовые инструменты со стороны внутренних и внешних инвесторов и тем самым создать условия для формирования цен на такие финансовые инструменты и соответствующие им активы в Российской Федерации.

Этот документ определил те основные направления развития финансовых услуг, которые являются важными, стратегическими для России, в том числе с позиции статуса России на международном уровне.

В 2011 г. была принята Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 г.*(17) (далее - Стратегия-2011). Данный документ стал логическим продолжением утвержденных ранее стратегий: Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации, принятой в 2001 г.*(18) (далее - Стратегия-2001), и Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 г., принятой в 2005 г.*(19) (далее - Стратегия-2005).

Достижение многих из целей Стратегий оказалось крайне затруднительным в связи с начавшимся в 2008 г. международным финансово-экономическим кризисом. В кризисный период был принят ряд программных документов, которые несколько изменили приоритетные направления государственной политики в банковской сфере. Как отмечается в Программе антикризисных мер Правительства РФ на 2009 г.*(20), в рамках обеспечения устойчивости финансовой системы правительство действовало по трем основным направлениям. Первое - расширение ресурсной базы и повышение ликвидности всей финансовой системы, второе - повышение доступности банковского кредитования для предприятий реального сектора и третье - обеспечение санации банков, испытывающих трудности, но важных с точки зрения общей устойчивости банковской системы.

Если проанализировать так называемое антикризисное законодательство, то можно прийти к выводу о том, что для преодоления последствий финансового кризиса государством применялись средства, основная масса которых была направлена на регулирование именно банковской системы. При этом основные усилия законодателя в кризисный период были направлены на выравнивание ситуации на соответствующем рынке банковских услуг, на поддержание стабильности банковской системы и крупнейших кредитных организаций. Это означает, что основная масса изменений банковского законодательства была связана с совершенствованием инструментов банковского регулирования и надзора, ведь именно их целью является обеспечение стабильности рынка банковских услуг.

Стратегия-2011 была принята уже после окончания острой фазы международного финансово-экономического кризиса. Это позволило не только поставить новые цели и задачи развития, но и проанализировать те коррективы, которые были сделаны в реализации предыдущих Стратегий.

Как отмечается в Стратегии-2011, работа по изменению вектора развития российской банковской системы проводится с начала 2000-х гг. в рамках реализации предшествующих Стратегий. В 2005-2008 гг. в Российской Федерации складывались благоприятные макроэкономические условия. Это обстоятельство и высокий уровень инвестиционного и потребительского спроса предопределили рост объемов банковской деятельности даже в период нестабильности на мировых финансовых рынках с середины 2007 г. до осени 2008 г. В этот период Правительством Российской Федерации и Банком России была проведена основная работа по выполнению мероприятий по реализации Стратегии-2005.

Основной целью развития банковской системы Стратегия-2011 называет активное участие в модернизации экономики на основе существенного повышения уровня и качества банковских услуг, предоставляемых организациям и населению, и обеспечения его системной устойчивости. Достижение этой цели является необходимым условием развития российской экономики и повышения ее конкурентоспособности на международной арене за счет диверсификации и перехода на инновационный путь развития. Задача перехода к преимущественно интенсивной модели развития банковского сектора должна стать приоритетной для Правительства Российской Федерации, Банка России и банковского сообщества. К числу приоритетов Правительства Российской Федерации и Банка России относится работа по комплексному совершенствованию правовых условий деятельности кредитных организаций, включая вопросы снижения неоправданной административной нагрузки.

В отсутствие новых глобальных потрясений на финансовых рынках банковское сообщество, предприниматели и потребители банковских услуг могут ожидать изменений правового регулирования по указанным направлениям.

Таким образом, можно заметить, что стратегии развития позволяют не только сориентироваться в направлениях государственной политики по развитию рынка банковских услуг, но и в большинстве случаев сделать выводы о перспективах правового регулирования отдельных сегментов, вплоть до конкретных нормативных актов, планируемых к принятию на соответствующем уровне.

4. Нормативные акты Банка России

Среди подзаконных актов, регулирующих банковскую деятельность, основное место принадлежит нормативным актам Банка России. Учитывая их существенную роль в регулировании банковской деятельности, необходимо рассмотреть их отдельно.

Правовой основой издания Банком России нормативных актов является норма, закрепленная в ст. 7 Закона о Банке России. Согласно ей Банк России по вопросам, отнесенным к его компетенции Законом о Банке России и другими федеральными законами, издает в форме указаний, положений и инструкций нормативные акты, обязательные для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц.

Из данного положения можно сделать несколько важных выводов:

1. Банк России издает нормативные акты только по определенным законами вопросам, т.е. его компетенция не безгранична.

2. Если Банком России по вопросам его компетенции издается нормативный акт, то он будет обязательным для исполнения не только кредитными организациями, но и всеми органами власти, а также юридическими и физическими лицами.

3. Нормативные акты Банка России издаются только в трех допускаемых формах: инструкции, положения, указания. Иные документы Банка России, в том числе письма, телеграммы, документы оперативного характера не являются нормативными актами и не могут носить общеобязательный характер.

Следует заметить, что есть документы Банка России, которые хотя и не являются нормативными, но обязательны для применения. К таким документам относятся исключительно "официальные разъяснения Банка России", принимаемые им по вопросам применения федеральных законов и иных нормативных правовых актов согласно Положению Банка России от 18 июля 2000 г. N 115-П "О порядке подготовки и вступления в силу официальных разъяснений Банка России"*(21).

Официальные разъяснения Банка России по вопросам применения федеральных законов, иных нормативных правовых актов (кроме нормативных актов Банка России) являются актами толкования права и могут приниматься Банком России только в случаях, если это прямо предусмотрено федеральными законами для случаев толкования федеральных законов, иными нормативными правовыми актами для случаев толкования указанных нормативных правовых актов.

Официальные разъяснения Банка России по вопросам применения нормативных актов Банка России являются актами толкования нормативных актов Банка России и принимаются в случаях необходимости восполнения пробела правового регулирования по предмету нормативного акта Банка России.

Можно заметить, что Банк России пользуется данной возможностью достаточно редко, предпочитая принимать разъяснительные документы, как правило, в форме писем. Так, на сегодняшний день имеется всего около 10 официальных разъяснений Банка России и тысячи различных писем и иных рекомендательных документов. Хотя формально они не могут быть обязательными к исполнению, но фактически целые направления банковской деятельности урегулированы ими. Поскольку письмами до кредитных организаций зачастую доводятся методические рекомендации по различным вопросам банковской деятельности, то и последующие инспекционные проверки также ориентированы на анализ их выполнения. Такая ситуация не может быть признана удовлетворительной именно по причине наличия в письмах не только рекомендательного или технического, но и регулирующего элемента.

По вопросам подготовки и принятия нормативных актов Банка России также имеется отдельный документ - Положение Банка России о порядке подготовки и вступления в силу нормативных актов Банка России (утв. Приказом Банка России от 15.09.1997 г. N 02-395)*(22). На примере данного документа, принятого в 1997 г., хорошо видно, что до его принятия нормативные акты Банка России вводились в действие соответствующими приказами, как это характерно для нормативных актов федеральных органов исполнительной власти. Однако после принятия данного Положения нормативные акты Банка России не вводятся в действие какими-либо документами, а непосредственно подписываются председателем Банка России (в определенных случаях первым заместителем председателя). Регистрационный номер такого документа состоит из порядкового номера и буквенного знака, зависящего от формы нормативного акта: "-И", "-П" или "-У". Такая особенность оформления нормативных актов Банка России по сравнению с нормативными актами федеральных органов исполнительной власти продиктована тем, что ст. 7 Закона о Банке России прямо предусматривает, что правила подготовки нормативных актов Банка России устанавливаются им самостоятельно.

Указания Банка России принимаются, если их содержанием является установление отдельных правил по вопросам, отнесенных к компетенции Банка России. Кроме того, указаниями вносятся изменения и отменяются действующие нормативные акты Банка России.

Положения Банка России принимаются, если их основным содержанием является установление системно связанных между собой правил по вопросам, отнесенным к компетенции Банка России.

Инструкции Банка России принимаются, если их основным содержанием является определение порядка применения положений федеральных законов, иных нормативных правовых актов по вопросам компетенции Банка России (в том числе указаний и положений Банка России).

Таким образом, нормативные акты Банка России вне зависимости от формы имеют одинаковую юридическую силу, но выбор формы зависит от требующего урегулирования вопроса. Поэтому, так сказать, от общего к частному нормативные акты Банка России выстраиваются как инструкции - положения - указания.

Нормативные акты Банка России вступают в силу по истечении 10 дней после дня их официального опубликования в официальном издании Банка России - "Вестнике Банка России", за исключением случаев, установленных Советом директоров. Нормативные акты Банка России не имеют обратной силы.

Особенности нормативных актов Банка России проявляются также в том, что не все они должны проходить регистрацию в Министерстве юстиции РФ. Законодателем отдельно определяются те специфические вопросы, как правило, не затрагивающие напрямую права обычных юридических лиц и граждан, по которым нормативные акты Банка России не подлежат регистрации.

Несмотря на обозначенные особенности, нормативные акты Банка России максимально приближены законодателем к нормативным правовым актам федеральных органов исполнительной власти. Это проявляется в установлении аналогичных требований по регистрации документов в Министерстве юстиции РФ, а также порядку их судебного обжалования.

Следует также заметить, что проекты федеральных законов, а также нормативных правовых актов федеральных органов исполнительной власти, касающиеся выполнения Банком России своих функций, направляются на заключение в Банк России.

Банк России наделен законом достаточно широкими полномочиями, содержание которых подробно будет рассмотрено в отдельной главе. Однако, учитывая широту этих полномочий и функций, по которым Банк России принимает нормативные акты, разобраться в их огромном массиве, отделить, так сказать, основные от сопутствующих, бывает достаточно сложно. Поэтому в данном параграфе не лишним будет рассмотреть основополагающие нормативные акты Банка России, принимаемые им в рамках своих многочисленных функций.

1. Одной из центральных функций Банка России является разработка и проведение единой государственной денежно-кредитной политики, которую он осуществляет во взаимодействии с Правительством Российской Федерации. Итоговым документом при реализации данной функции являются Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на соответствующий год (года) (далее - "Основные направления"). Данный документ после одобрения советом директоров Банка России представляется на утверждение в Государственную Думу РФ. Предварительно проект "Основных направлений" представляется Президенту РФ и в Правительство РФ.

Хотя проведение денежно-кредитной политики является функцией Банка России, которую он осуществляет независимо от других органов государственной власти, но в процессе подготовки и утверждения "Основных направлений" участвуют высшие органы законодательной и исполнительной власти. Таким образом, реализуется подотчетность Банка России, сопутствующая независимости этого субъекта.

Изучение "Основных направлений" может оказаться весьма полезным не только для экономистов, но и для юристов. Особенный интерес представляет последний раздел, анализ которого дает представление о перспективах правового регулирования в банковской сфере. В приложении к "Основным направлениям" можно увидеть перечень мероприятий Банка России по совершенствованию банковской и платежной систем, финансовых рынков, а также панируемые к принятию нормативные акты, в том числе в рамках банковского надзора.

Государственная Дума РФ должна рассмотреть "Основные направления" и принять решение об утверждении не позднее принятия ею федерального закона о федеральном бюджете на предстоящий год. Можно заметить, что в связи с принятием 3-летнего бюджета "Основные направления" теперь также разрабатываются на аналогичный период: на предстоящий год, а также на период двух последующих лет*(23).

2. Банк России монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение. Данная важнейшая функция закрепляется за Банком России на уровне Конституции РФ (ч. 1 ст. 75) и развивается в шестой главе Закона о Банке России "Организация наличного денежного обращения". Основными документами, которые Банк России принял в целях реализации данной функции, являются:

- Положение Банка России от 24.04.2008 г. N 318-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации"*(24);

- Положение Банка России от 12.10.2011 г. N 373-П "О порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории Российской Федерации"*(25);

- Указание Банка России от 14.08.2008 г. N 2054-У "О порядке ведения кассовых операций с наличной иностранной валютой в уполномоченных банках на территории Российской Федерации"*(26).

3. Одним из направлений денежно-кредитной политики и одновременно важнейшей функцией Банка России является выполнение им роли кредитора последней инстанции для кредитных организаций и организация системы их рефинансирования.

Данная функция только очень косвенно касается субъектов предпринимательской деятельности, обычных юридических лиц и граждан. Дело в том, что Банк России имеет право выдавать кредиты (а именно в этом состоит суть системы рефинансирования) только кредитным организациям. Увеличивая или уменьшая процентную ставку по таким кредитам, он либо уменьшает, либо стимулирует спрос на такие кредиты. Таким образом он помогает обеспечить устойчивость банков, испытывающих недостаток денежных средств, а также регулировать их ликвидность. Как инструмент денежно-кредитной политики, данный инструмент в идеале должен регулировать кредитную активность самих кредитных организаций. Основными нормативными актами в рамках данной функции являются:

- Положение Банка России от 4 августа 2003 г. N 236-П "О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг"*(27);

- Положение Банка России от 12 ноября 2007 г. N 312-П "О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами"*(28);

- Положение Банка России от 30 ноября 2010 г. N 362-П "О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных золотом"*(29).

4. Банк России устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации. Как и иные функции, данное направление деятельности Банка России является крайне важным для всей экономики страны. Здесь Банк России должен обеспечить достижение одной из основных своих целей - эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы. Банк России устанавливает отдельные положения, необходимые для функционирования платежной системы Банка России, в том числе критерии участия в платежной системе, а также применяемые формы безналичных расчетов и порядок осуществления перевода денежных средств в рамках платежной системы Банка России. Кроме того, Банк России устанавливает правила осуществления перевода денежных средств кредитными организациями и Банком России на территории России в валюте Российской Федерации.

Для более четкого понимания указанной функции необходимо иметь в виду также, что формы безналичных расчетов установлены главой 46 ГК РФ. Коме того, Федеральный закон от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ "О национальной платежной системе" также устанавливает правовые и организационные основы национальной платежной системы. В связи с принятием данного федерального закона рассматриваемая функция Банка России была уточнена указанием на то, что он осуществляет также надзор и наблюдение в национальной платежной системе. Кроме того, принятие данного федерального закона повлекло за собой обновление практически всей подзаконной нормативной базы, регулирующей отношения по осуществлению расчетов.

Основными нормативными актами Банка России в рамках реализации рассматриваемой функции являются:

- Положение Банка России от 19.06.2012 г. N 383-П "О правилах осуществления перевода денежных средств"*(30);

- Положение Банка России от 29.06.2012 г. N 384-П "О платежной системе Банка России"*(31);

- Положение Банка России от 31.05.2012 г. N 380-П "О порядке осуществления наблюдения в национальной платежной системе"*(32);

- Положение Банка России от 09.06.2012 г. N 381-П "О порядке осуществления надзора за соблюдением не являющимися кредитными организациями операторами платежных систем, операторами услуг платежной инфраструктуры требований Федерального закона от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ "О национальной платежной системе", принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России"*(33);

- Положение Банка России от 25.04.2007 г. N 303-П "О системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России"*(34).

5. Одной из важнейших функций Банка России является установление правил проведения банковских операций. Безусловно, данная компетенция Банка России является ключевой для кредитных организаций. Тем не менее, как было отмечено, Банк России ограничен при реализации данной функции именно установлением правил проведения банковских операций. Поэтому так важно четкое понимание категории "банковская операция", ведь за нарушение требований банковского законодательства, а также нормативных актов Банка России применяются меры воздействия к кредитным организациям.

Нормативные акты в рамках данной функции весьма разнообразны, поскольку регулируют осуществление банками практически всех банковских операций. Тем не менее по основным направлениям банковской деятельности помимо обозначенных выше нормативных актов, регулирующих расчетные и кассовые операции, можно выделить такие базовые документы Банка России, как:

- Инструкция Банка России от 14.09.2006 г. N 28-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)"*(35);

- Положение Банка России от 24.12.2004 г. N 266-П "Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт"*(36);

- Положение Банка России от 31.08.1998 г. N 54-П "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)"*(37);

- Положение Банка России от 26.06.1998 г. N 39-П "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками"*(38);

- Инструкция Банка России от 16.09.2010 г. N 136-И "О порядке осуществления уполномоченными банками (филиалами) отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц"*(39);

- Положение Банка России N 50 "О совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории Российской Федерации и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами" (утв. приказом Банка России от 01.11.1996 г. N 02-400)*(40).

6. Банк России осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов. В рамках осуществления данной функции Банком России принято достаточно много нормативных актов, регулирующих разнообразные отношения по обслуживанию данных целевых счетов. В качестве примера можно привести:

- Положение Минфина РФ и Банка России от 12.11.2008 г. N 127н/328-П "О порядке завершения в текущем финансовом г. операций по счетам федерального бюджета, открытым в подразделениях расчетной сети Банка России и кредитных организациях (филиалах)"*(41);

- Положение Банка России от 27.08.2008 г. N 320-П "О порядке администрирования Центральным банком Российской Федерации поступлений в бюджетную систему Российской Федерации отдельных видов доходов"*(42).

7. Банк России принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их. Примечательно, что Банк России не регистрирует кредитные организации, а только принимает решение об их регистрации. Однако для принятия решения о регистрации или реорганизации кредитной организации Банк России должен иметь возможность оценить массу различных параметров относительно такой кредитной организации. Только потенциально финансово устойчивому банку может быть выдана лицензия на осуществление банковских операций. Поэтому здесь можно увидеть не только базовые нормативные акты, регулирующие процедуру регистрации и банка и выдачи ему лицензии, но и документы, устанавливающие требования к учредителям банка, а также к составу и содержанию его учредительных и иных документов.

- Инструкция Банка России от 02.04.2010 г. N 135-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций"*(43);

- Положение Банка России от 29.08.2012 г. N 386-П "О реорганизации кредитных организаций в форме слияния и присоединения"*(44);

- Положение Банка России от 09.06.2005 N 271-П "О рассмотрении документов, представляемых в территориальное учреждение Банка России для принятия решения о государственной регистрации кредитной организации, выдаче лицензий на осуществление банковских операций и ведении баз данных по кредитным организациям и их подразделениям"*(45);

- Положение Банка России от 19.06.2009 г. N 337-П "О порядке и критериях оценки финансового положения юридических лиц - учредителей (участников) кредитной организации"*(46);

- Положение Банка России от 19.06.2009 г. N 338-П "О порядке и критериях оценки финансового положения физических лиц - учредителей (участников) кредитной организации"*(47);

- Указание Банка России от 30.04.2008 г. N 2005-У "Об оценке экономического положения банков"*(48);

- Указание Банка России от 31.03.2000 г. N 766-У "О критериях определения финансового состояния кредитных организаций"*(49);

- Указание Банка России от 05.07.2002 г. N 1176-У "О бизнес-планах кредитных организаций"*(50).

8. Близко к предыдущей примыкает функция Банка России по регистрации эмиссии ценных бумаг кредитными организациями. Банки являются активными участниками рынка ценных бумаг. Такая возможность предоставлена им на основании ст. 6 Закона о банках и банковской деятельности:

В соответствии с лицензией Банка России на осуществление банковских операций банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

При этом кредитные организации взаимодействуют с Федеральной службой по финансовым рынкам только в случае осуществления ими профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг. В остальных случаях регулятором их деятельности на соответствующем рынке является Банк России. Он устанавливает правила выпуска и государственной регистрации акций, облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг кредитными организациями. В рамках реализации рассматриваемой функции Банком России принята:

- Инструкция Банка России от 10.03.2006 г. N 128-И "О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации"*(51).

9. Банк России осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп. Безусловно, как и многие другие, данная функция требует самостоятельного рассмотрения. Банк России является органом банковского регулирования и банковского надзора и осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства, нормативных актов Банка России, установленных ими обязательных нормативов.

Главными целями банковского регулирования и банковского надзора являются поддержание стабильности банковской системы Российской Федерации и защита интересов вкладчиков и кредиторов. В огромном массиве документов Банка России, принятых по вопросам банковского регулирования и надзора, можно выделить следующие базовые нормативные акты:

- Инструкция Банка России от 03.12.2012 N 139-И "Об обязательных нормативах банков"*(52);

- Положение Банка России от 10.02.2003 г. N 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций"*(53);

- Положение Банка России от 20.03.2006 г. N 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери"*(54);

- Положение Банка России от 26.03.2004 г. N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности"*(55);

- Положение Банка России от 16.12.2003 г. N 242-П "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах"*(56);

- Инструкция Банка России N 59 "О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности" (утв. приказом Банка России от 31 марта 1997 г. N 02-139)*(57);

- Инструкция Банка России от 01.12.2003 г. N 108-И "Об организации инспекционной деятельности Центрального банка Российской Федерации (Банка России)"*(58);

- Инструкция Банка России от 25.08.2003 г. N 105-И "О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации"*(59);

- Положение Банка России от 07.09.2007 г. N 310-П "О кураторах кредитных организаций"*(60).

10. Неразрывно с функцией банковского надзора связаны полномочия Банка России по установлению правил бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации. Во многом дистанционный надзор, осуществляемый Банком России, основывается на данных отчетности, представляемой кредитными организациями. Представление же недостоверной отчетности, нарушение сроков ее представления являются одними из наиболее частых оснований применения мер воздействия к кредитным организациям, вплоть до отзыва лицензии.

Основными нормативными актами в рамках данной функции являются:

- Положение Банка России от 16.07.2012 г. N 385-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации"*(61);

- Указание Банка России от 12.11.2009 г. N 2332-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"*(62);

- Указание Банка России от 16.07.2012 г. N 2851-У "О правилах составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации"*(63);

- Положение Банка России от 31.07.2002 г. N 191-П "О консолидированной отчетности"*(64);

- Положение Банка России от 05.01.2004 г. N 246-П "О порядке составления головной кредитной организацией банковской / консолидированной группы консолидированной отчетности"*(65).

11. Банк России организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации. Данная функция рассматривается исследователями в качестве самостоятельного вида банковского регулирования и надзора*(66). Поэтому помимо указанных выше документов в области банковского регулирования и надзора, учета и отчетности, а также ведения кассовых операций здесь можно перечислить следующие:

- Инструкция Банка России от 04.06.2012 г. N 138-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением"*(67);

- Инструкция Банка России от 15.07.2005 г. N 124-И "Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями"*(68).

Из приведенного перечня становится понятно, насколько обширна нормотворческая деятельность Банка России. Банк России осуществляет и иные функции, содержание которых является предметом не одной лекции.

5. Нормы международного права

Как известно, согласно ч. 4 ст. 15 Конституции РФ общепризнанные принципы и нормы международного права и международные договоры Российской Федерации являются составной частью ее правовой системы. Сфера банковского права также не является исключением. Наоборот, российская банковская система, являясь сравнительно молодой по отношению к западной, стремится соответствовать более разработанным и совершенным международным стандартам.

Большое значение в рассматриваемой области имеют многосторонние и двусторонние международные договоры. Россия является участником ряда важнейших многосторонних договоров.

Международный валютный фонд (МВФ)

Российская Федерация с 1992 г. является членом Международного валютного фонда (МВФ), созданного на основании Бреттон-Вудских соглашений 1944 г.*(69) Согласно Уставу МВФ*(70) данная международная организация имеет следующие цели:

- способствовать развитию международного сотрудничества в валютно-финансовой сфере;

- способствовать процессу расширения и сбалансированного роста международной торговли;

- содействовать стабильности валют, поддерживать упорядоченный валютный режим среди государств-членов;

- оказывать помощь в создании многосторонней системы расчетов по текущим операциям между государствами-членами, а также в устранении валютных ограничений, препятствующих росту мировой торговли;

- за счет временного предоставления общих ресурсов МВФ государствам-членам при соблюдении адекватных гарантий создавать у них состояние уверенности;

- сокращать продолжительность нарушений равновесия внешних платежных балансов государств-членов, а также уменьшать масштабы этих нарушений.

Россия относится не к первоначальным, а присоединившимся к Уставу МВФ членом данной международной организации. Как отмечает Н.Ю. Ерпылева, "присоединившиеся государства - это государства, ставшие членами организации после начала ее деятельности, посредством присоединения к учредительному акту, являющемуся по юридической природе многосторонним международным договором"*(71).

Всемирная торговая организация (ВТО)

Девятого ноября 2011 г. в Женеве при посредничестве Швейцарии Россия и Грузия подписали соглашение по присоединению РФ к Всемирной торговой организации (ВТО). Это было последнее двустороннее соглашение на пути вступления России в ВТО. 16 декабря 2011 г. был подписан Протокол "О присоединении Российской Федерации к Марракешскому соглашению об учреждении Всемирной торговой организации от 15 апреля 1994 г."*(72). Таким образом, в результате более чем 15-летних переговоров Россия была принята в ВТО. В июле 2012 г. указанный протокол был ратифицирован российским парламентом*(73). При этом, несмотря на многочисленные споры, следует заметить, что Россия вступила в ВТО на достаточно льготных условиях, в том числе и в части различных исключений для финансового рынка в целом и рынка банковских услуг в частности.

Вступление России в ВТО побуждает государство менять, подстраивать свое законодательство под международные требования и стандарты, учитывать современные потребности международного финансового рынка. Одновременно Россия вынуждена устанавливать некоторые ограничения протекционистского характера, пока внутренний финансовый рынок в целом и банковский в частности не вполне готовы конкурировать на должном уровне. Речь в данном случае идет о Перечне специфических обязательств Российской Федерации по услугам. Обязательства в отношении мер, затрагивающих торговлю финансовыми услугами, принимаются в соответствии с Генеральным соглашением о торговле услугами (ГАТС) и Приложением по финансовым услугам.

При наличии тенденции увеличения иностранного капитала, в России по ряду причин, основными из которых являются сложности с надзорной точки зрения, а также низкая в целом конкурентоспособность национальных кредитных организаций, в настоящее время филиалам иностранных банков фактически запрещено осуществлять банковскую деятельность. Примечательно, что вступление России в ВТО также не повлияло на позицию Российской Федерации в данном вопросе, в связи с чем в разделе "Ограничения доступа на рынок" Перечня специфических обязательств Российской Федерации по услугам*(74) в отношении банковских услуг определены следующие изъятия.

Коммерческое присутствие допускается только в форме юридического лица Российской Федерации, а также в форме представительства иностранного банка. Таким образом, допуск филиалов иностранных банков в российскую банковскую систему не допускается.

При этом указывается, что основным учредителем и участником дочерней кредитной организации с иностранными инвестициями должен быть только иностранный банк, являющийся таковым по законодательству страны места нахождения (регистрации).

Участие иностранного капитала в банковской системе Российской Федерации ограничено 50%. При этом для целей контроля за квотой иностранного участия в банковской системе Российской Федерации предварительное разрешение Банка России требуется на:

- создание кредитной организации с иностранным участием, включая дочерние и зависимые общества;

- увеличение уставного капитала кредитной организации за счет средств нерезидента (нерезидентов);

- отчуждение акций (долей) кредитной организации в пользу нерезидентов.

Тем не менее российская сторона при вступлении в ВТО заверила, что для целей гарантирования равных конкурентных возможностей, российские органы обеспечат для иностранных банков, учрежденных в России, такой же уровень гарантий по вкладам, что и для всех иных банков (включая банки с государственным участием) и одинаковые обязательства в отношении участия в возможном механизме страхования вкладов.

Таким образом, можно говорить о том, что одну из наиболее протекционистских позиций Россия заняла именно в отношении рынка банковских услуг. Как было отмечено, продиктовано это низкой конкурентоспособностью и опасностью конфликта юрисдикций органов банковского регулирования и надзора. Пока эти проблемы не будут преодолены, сложно ожидать изменения ситуации на банковском рынке и, соответственно, изменения позиции государства в отношении допуска в систему филиалов иностранных банков.

Иные многосторонние и двусторонние соглашения

Российская Федерация является участником многосторонних соглашений, регулирующих отношения, связанные с применением различных финансовых инструментов. В частности, Конвенция УНИДРУА от 28 мая 1988 г. "О международном финансовом лизинге"*(75), так называемые Женевские конвенции о векселях*(76) и др.

В связи с активным развитием сотрудничества в рамках противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма сегодня можно выделить отдельный блок международных документов в этой области.

Россия является участником ряда международных организаций, целью деятельности которых является взаимодействие на международном уровне по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма в соответствии с рекомендациями ФАТФ, хотя первоначально проблема отмывания преступных доходов была поставлена еще в документах ООН*(77). Как отмечается в литературе, ООН постепенно стала международным центром по выработке международно-правовых стандартов в области организации борьбы с отмыванием преступных доходов от различных видов преступной деятельности*(78).

В 1989 г. была создана специализированная Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (Financial Action Task Force - FATF), которая сегодня является центральной организацией в рассматриваемой сфере. ФАТФ осуществляет координацию международного сотрудничества в "противолегализационной" области и выпускает рекомендации по борьбе с отмыванием преступных доходов. Рекомендации ФАТФ (40 рекомендаций 1990, 2003 гг.) охватывают основные проблемы в данной области: необходимость криминализации соответствующих деяний, требования к финансовой системе страны и развитие международного сотрудничества. Так, основной причиной принятия Закона о противодействии легализации преступных доходов стало включение России в 2000 г. в опубликованный ФАТФ "черный список" стран, "недостатки в противодействии отмыванию преступных доходов которых стали препятствием для международного сотрудничества в этой области"*(79).

На уровне европейского сообщества заложенные в документах ООН принципы получили свое развитие в Конвенции Совета Европы ETS N 141 об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности*(80), затем в Директиве Европейского парламента и Совета ЕС N 2005/60/ЕС "О предотвращении использования финансовой системы для отмывания денежных средств и финансирования терроризма"*(81).

Одной из международных организаций в рассматриваемой области является также Евразийская группа по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма (ЕАГ), которая была создана по типу ФАТФ по инициативе Российской Федерации в 2004 г. в целях распространения международных стандартов в странах Центральной Азии*(82).

Следует заметить, что соглашения в сфере противодействия легализации преступных доходов подписаны Россией со многими международными организациями и объединениями, в частности:

- Договор государств - участников Содружества Независимых Государств (СНГ) о противодействии легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма*(83);

- Договор о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма при перемещении наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу Таможенного союза*(84);

- Соглашение между Правительством Российской Федерации и Евразийским банком развития о сотрудничестве и взаимной помощи в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма*(85);

- Соглашение между Правительством Российской Федерации и Международным банком экономического сотрудничества о сотрудничестве и взаимной помощи в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма*(86) и др.

К вопросам борьбы с отмыванием преступных доходов не мог не обратиться такой авторитетный орган в области банковского надзора, как Базельский комитет по банковскому надзору, который принял декларацию "О предотвращении преступного использования банковской системы в целях отмывания денежных средств" (1988 г.), заложившую основу взаимодействия банков и правоохранительных органов.

Вообще влияние "противолегализационного" законодательства на банковское достаточно существенно. Это вопросы, связанные с раскрытием информации, составляющей банковскую тайну, проблемы выявления банками сомнительных операций, обеспечения более тщательной проверки своих клиентов и многие другие. Именно кредитные организации являются финансовыми посредниками, через которые проходят основные денежные потоки. Соответственно, банки в большей степени подвержены опасности вовлечения в незаконную деятельность, и одновременно никто, кроме них, не может более эффективно отследить "чистоту" проводимых клиентами операций.

Одной из мер, направленных на организацию противодействия отмыванию "грязных" денег в международной финансовой сфере, стала разработка и подписание 30 октября 2000 г. одиннадцатью ведущими банками мира (Societe Generale, Deutsche Bank AG, ABN AMRO Bank N.V., Banco Santander Central Hispano S.A., Credit Suisse Group, UBS AG, HSBC, Barclays Bank, The Chase Manhattan Private Bank, Citibank N.A., J.P. Morgan) Всеобщих директив по противодействию отмыванию доходов в частном банковском секторе (так называемые Вольфсбергские принципы). Вольфсбергские принципы содержат приоритетные направления политики банков и основные элементы механизмов по предотвращению использования банковской системы для легализации доходов, полученных преступным путем. В основе политики любого банка в соответствии с Вольфсбергскими принципами должно лежать правило, согласно которому банк может устанавливать отношения только с теми клиентами, в отношении источников доходов или финансирования которых может быть в разумных пределах подтверждено их законное происхождение. Вместе с тем Вольфсбергские принципы предполагают, что конкретные механизмы противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, могут определяться по усмотрению банка*(87).

Естественно, что в рассматриваемой области имеется множество нормативных актов, внедряющих на национальном уровне международные требования и стандарты.

6. Международные документы, носящие рекомендательный характер

В банковской практике все большее значение приобретают унифицированные документы рекомендательного характера, которые разрабатываются различными авторитетными международными организациями, обобщающие сложившуюся практику в соответствующей сфере. Как верно отмечается в литературе, причинами столь активного развития данного направления является то, что "многие конвенции десятилетиями не вступают в силу или действуют в незначительном круге государств"*(88). При этом здесь можно увидеть как акты частноправового характера, унифицирующие требования, предъявляемые к разнообразным финансовым инструментам, так и акты публично-правового характера, предлагающие уже в большей степени государствам имплементировать в свое национальное законодательство лучшие международные стандарты, например, в области банковского надзора.

К документам первого вида можно отнести, например, акты Международной торговой палаты и Международного института унификации частного права (УНИДРУА).

Международная торговая палата (МТП) является одной из наиболее авторитетных международных неправительственных организаций, основной задачей которой является содействие участникам международного коммерческого оборота в реализации заключаемых ими сделок. Банковскую сферу затрагивает деятельность МТП, в первую очередь, по обобщению практики международных расчетов и выработке правил для отдельных видов расчетов.

Публикации МТП по отдельным формам осуществления платежей, а также гарантий их осуществления в совокупности обеспечивают единообразное правовое регулирование международных расчетных операций при осуществлении международной купли-продажи*(89).

Среди важнейших и активно используемых в банковской практике документов МТП можно назвать:

- Унифицированные правила по инкассо*(90);

- Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов*(91),

- Унифицированные правила для гарантий по требованию*(92).

Еще одной авторитетной межправительственной организацией, разрабатывающей не только документы нормативного характера, но и обобщающей лучшую практику в области международного договорного права, является Международный институт унификации частного права (УНИДРУА). Среди документов УНИДРУА, носящих рекомендательный характер, можно выделить, например, Принципы международных коммерческих договоров (Принципы УНИДРУА)*(93).

К документам второго вида, т.е. имеющим публично-правовой характер, можно отнести рекомендации, разрабатываемые Базельским комитетом по банковскому надзору.

Безусловно, кризисные явления на рынке банковских услуг время от времени проявляются не только в России, но и в странах с достаточно отлаженной, стабильной рыночной экономикой. Так, причиной создания такого органа международного сотрудничества государств в области банковского регулирования и надзора, как Базельский комитет по банковскому надзору, послужил крах крупного западногерманского банка "Банкхаус Херштатт" (Bankhaus Herschtatt) в 1974 г., известный как первый международный банковский кризис. Базельский комитет по банковскому надзору (англ. Basel Committee on Banking Supervision) был создан Банком международных расчетов (БМР) в декабре 1974 г. Сам БМР (англ. Bank for International Settlements, BIS) представляет собой старейший мировой финансовый институт, который был создан в 1930 г. на основе Гаагского соглашения центральных банков пяти государств (Бельгии, Великобритании, Германии, Италии и Франции) и конвенции этих стран со Швейцарией, где расположен БМР (Базель), в связи с "планом Юнга" о репатриациях, выплачиваемых Германией странам-победителям в Первой мировой войне 1914-1918 гг. Сегодня участниками БМР являются центральные банки 58 стран, в том числе с 10 февраля 1996 г. и Россия. Базельский комитет по банковскому надзору БМР организует обсуждение важнейших проблем сотрудничества между центральными банками в области денежно-кредитной и валютной политики, а также координирует меры по обеспечению надзора за деятельностью банков и их отделений (их ликвидностью и платежеспособностью)*(94).

На протяжении ряда лет Базельским комитетом разрабатывались и достаточно успешно применялись документы, направленные на предотвращение возникающих время от времени негативных тенденций в банковских системах различных стран. В 1997 г. Базельский комитет разработал и принял такой обширный документ, как "Основные принципы эффективного банковского надзора"*(95) (далее по тексту - "Основные принципы", или "Базельские принципы", или "Базель I"). Следует отметить, что, хотя Базельский комитет и является своего рода неформальным объединением, а его документы, строго говоря, не обладают признаком юридической обязательности, тем не менее, государства стараются как можно полнее и шире использовать их при создании своего внутригосударственного правового регулирования банковской деятельности. Одновременно если в документах, принятых Базельским комитетом до "Основных принципов", речь шла в основном о международных банках, то в указанном документе были сформулированы 25 принципов эффективного банковского надзора, которые применяются в том числе и к банкам, чья деятельность не выходит за рамки территории государства происхождения. Все это свидетельствует о наличии уже устоявшейся на сегодняшний день тенденции унификации требований, предъявляемых к банковской деятельности в разных государствах*(96).

В июне 2004 г. Базельский комитет опубликовал новое Соглашение по оценке достаточности капитала или Базель II ("The International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards" or Basel II Framework). В отличие от Базеля I, устанавливавшего принципы по расчету безопасного с точки зрения обеспечения надежности кредитной организации уровня значения собственного капитала, Базель II представляет собой развивающуюся методологию, которая рассматривает необходимый уровень капитала банка в неразрывной связи с принимаемыми им рисками. В соответствии с Информацией Банка России от 4 августа 2004 г. "О новом соглашении по оценке достаточности капитала Базельского комитета по банковскому надзору и перспективах его реализации в России" Базель II нацелен на развитие системы управления банковскими рисками и системы надзора за банками и представляет собой существенный элемент реализации Основных принципов. Базель II в большей степени отражает характер принимаемых банками рисков и представляет более существенные стимулы для повышения эффективности процесса управления рисками. По сути, Базель II состоит из трех компонентов, последовательное внедрение которых в соответствующие национальные рынки банковских услуг позволит со временем значительно повысить их устойчивость. Первый компонент приближает минимальные требования к капиталу к реальному риску экономических потерь каждого банка, т.е. в значительной степени позволяет индивидуализировать соответствующие показатели. Второй компонент Базеля II устанавливает необходимость осуществления эффективного надзорного процесса за внутренними системами оценки рисков, принимаемых банками, а третий - определяет перечень информации, подлежащей публичному раскрытию, что позволяет более точно оценить адекватность капитализации банка, а также поднимет значимость рыночной дисциплины в целях разумного управления банками путем повышения степени открытости официальной отчетности*(97). По мнению Банка России, полноценная реализация подходов, предусмотренных Базелем II, невозможна без внесения существенных изменений в действующее российское законодательство. Такие изменения должны законодательно закрепить право органа надзора на реализацию метода содержательного (профессионального) суждения и существенно расширить перечень требований к публикуемой банками информации о капитале, рисках и системах управления рисками. В связи с этим Банк России последовательно проводит работу по внедрению соответствующих принципов в свою деятельность и деятельность кредитных организаций.

Следующий этап в развитии международных принципов банковского регулирования и надзора был ознаменован принятием Базельским комитетом по банковскому надзору (БКБН) в 2010 г. пакета документов "Базель III: Общие регулятивные подходы к повышению устойчивости банков и банковского сектора" и "Базель III: Международные подходы к оценке, стандартам и мониторингу риска ликвидности"*(98).

"Базель III предусматривает повышенные требования к качеству и достаточности капитала; повышение требований к покрытию рисков; введение так называемого простого показателя левереджа*(99) (который должен соотносить капитал с объемом активов, не взвешенных по рискам, и забалансовых обязательств, и дополнять так называемый риск-ориентированный показатель достаточности капитала); введение "буферов" капитала (дополнительные требования к капиталу, не учитываемые при определении минимальной величины пруденциальных норм), позволяющих абсорбировать убытки в периоды стресса; введение двух стандартов ликвидности"*(100). Предполагается постепенный переход на новые стандарты, установленные данным документом. Так, новые требования к регулятивному капиталу и нормативы ликвидности должны поэтапно внедряться в странах - членах БКБН в течение 2012-2018 гг.*(101)

Помимо рассмотренных основополагающих документов Базельского комитета по банковскому надзору, "Базелей", устанавливающих принципы банковского регулирования и надзора, этот орган принимает и значительное количество иных документов, касающихся, так или иначе, обеспечения стабильности банковской системы. Это вопросы вовлечения банков в незаконную деятельность по отмыванию преступных доходов, определение подходов к формированию систем страхования вкладов и даже установление принципов эффективного корпоративного управления в банках:

- принципы, направленные на улучшение корпоративного управления;

- надлежащая тщательная проверка и прозрачность платежных поручений, сопровождающих международные электронные переводы;

- имплементация комплаенс-принципов;

- общие принципы осуществления международных денежных переводов;

- комплаенс и реализация процедур "комплаенса" в банке;

- инициативы по ПОД/ФТ объединенного форума ряда комитетов Банка международных расчетов;

- управление рисками, связанными с выполнением принципа "знай своего клиента", на консолидированной основе;

- о предоставлении юрисдикциями на взаимной основе финансовых данных в целях борьбы с финансированием терроризма;

- руководство для банков о надлежащей тщательной проверке клиента;

- основополагающие принципы для эффективных систем страхования депозитов*(102).

В заключение следует отметить, что в соответствии с п. 71 Стратегии развития банковского сектора, основным принципом совершенствования системы регулирования банковской деятельности и банковского надзора является внедрение международно признанных норм и международного опыта с учетом особенностей организации и функционирования российского рынка банковских услуг.

Нормативно-правовые акты

1. Конституция Российской Федерации.

2. Федеральный закон от 26 июля 2006 г. N 135-ФЗ "О защите конкуренции".

3. Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. N 218-ФЗ "О кредитных историях".

4. Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. N 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации".

5. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

6. Федеральный закон от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

7. Федеральный закон от 25 февраля 1999 г. N 40-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций".

8. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 г. N 17-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР).

Рекомендуемая литература

Основная

1. Банковское право: учебник / отв. ред. В.С. Белых. М., 2011.

2. Банковское право: учебник для магистров / под ред. Д.Г. Алексеевой, С.В. Пыхтина. 3-е изд. М., 2012.

3. Курбатов А.Я. Банковское право России: учебник. 2-е изд. М., 2013.

4. Тарасенко О.А., Хоменко Е.Г. Банковское право: учебник. М., 2012.

Дополнительная

1. Братко А.Г. Банк России: правовой статус и компетенция. М., 2006.

2. Вяткин В.Н., Гамза В.А. Базельский процесс: Базель-2 - управление банковскими рисками. М., 2007.

3. Гейвандов Я.А. Социальные и правовые основы банковской системы российской Федерации. М., 2003.

4. Ерпылева Н.Ю. Международный валютный фонд как институционный механизм регулирования международной валютной системы // Право и политика. 2007. N 1.

5. Ерпылева Н.Ю. Международное банковское право. М., 2012.

6. Комарова К. Базель III: реформа капитала // БДМ. Банки и деловой мир. 2012. N 6.

7. Петрова Г.В. Влияние документов "Базель-3" Базельского комитета по банковскому надзору на совершенствование норм российского права в сфере банковской деятельности // Банковское право. 2011. N 2.

8. Шаповалов М.А. Экономико-правовые проблемы валютной реинтеграции на постсоветском пространстве // Финансовое право. 2011. N 5.

9. Шумилов В.М. Всемирная торговая организация: право и система: учебное пособие. М., 2006.

"Библиотека научных публикаций "Электронного периодического справочника "Система ГАРАНТ", N 1, 2013 г.

-------------------------------------------------------------------------

*(1) См.: Курбатов А.Я. Банковское право России: учебник. 3-е изд. М., 2013. С. 34-38.

*(2) Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 г. N 17-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР) (с последующими изменениями) // ВСНД РСФСР. 1990. N 27. Ст. 357; СЗ РФ. 1996. N 6. Ст. 492.

*(3) Тедеев А.А. Банковское право: учебник. М., 2011. С. 90.

*(4) См.: Банковское право: учебник для магистров / под ред. Д.Г. Алексеевой, С.В. Пыхтина. 3-е изд. М., 2012. С. 45-46.

*(5) См.: Тарасенко О.А., Хоменко Е.Г. Банковское право: учебник. М., 2012. С. 19.

*(6) См., напр.: Тедеев А.А. Банковское право: учебник. М., 2011. С. 97-99.

*(7) СЗ РФ. 2002. N 28. Ст. 2790.

*(8) Данная позиция разделяется и в научной литературе. См., напр.: Братко А.Г. Банк России: правовой статус и компетенция. М., 2006. СПС "Гарант".

*(9) Определение Кассационной коллегии Верховного Суда РФ от 24 января 2008 г. N КАС07-721; Решение Верховного Суда РФ от 14 ноября 2007 г. N ГКПИ07-1024 // СПС "Гарант".

*(10) См.: Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право. Книга пятая. Т. 1: Договоры о займе, банковском кредите и факторинге. Договоры, направленные на создание коллективных образований. М., 2006. С. 381-386.

*(11) Вестник Банка России. 1998. N 70-71.

*(12) Вестник Банка России. 1998. N 53-54.

*(13) См., напр.: Основные результаты исследования по вопросам противодействия использованию банковской системы в целях легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, выполненного ЗАО "Делойт и Туш СНГ" в соответствии с договором, заключенным с Банком России. URL: www.cbr.ru.

*(14) См., напр.: Указ Президента РФ от 10.06.1994 г. N 1184 "О совершенствовании работы банковской системы Российской Федерации" // СЗ РФ. 1994. N 7. Ст. 696; Указ Президента РФ от 18.11.1995 г. (в редакции от 18.07.2008 г.) "О некоторых мерах по защите прав вкладчиков и акционеров" // СЗ РФ. 1995. N 47. Ст. 4501; Указ Президента РФ от 23.05.1994 г. N 1005 (в редакции от 17.05.2007 г.) "О дополнительных мерах по нормализации расчетов и укреплению платежной дисциплины в народном хозяйстве" // СЗ РФ. 1994. N 5. Ст. 395.

*(15) См., напр.: Постановление Правительства РФ от 29.12.2007 г. N 993 "О порядке предоставления субсидий организациям легкой и текстильной промышленности на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в российских кредитных организациях" // СЗ РФ. 2008. N 3. Ст. 181; Постановление Правительства РФ от 12.12.2007 г. N 867 "О выдаче кредитным организациям генеральных лицензий на экспорт аффинированных золота и серебра в виде слитков" // СЗ РФ. 2007 N 51. Ст. 6379; Постановление Правительства РФ от 26.06.2007 г. N 409 "Об утверждении условий признания доминирующим положения кредитной организации и правил установления доминирующего положения кредитной организации" // СЗ РФ. 2007. N 27. Ст. 3296.

*(16) См.: Банковское право / под ред. Д.Г. Алексеевой, С.В. Пыхтина. М., 2012. С. 45.

*(17) Приложение к Заявлению Правительства РФ N 1472п-П13 и Банка России N 01-001/1280 от 05.04.2011 г. // ВБР. 2011. N 21.

*(18) Приложение к Заявлению Правительства РФ и Банка России от 30.12.2001 г. // ВБР. 2002. N 5.

*(19) Приложение к Заявлению Правительства РФ N 983п-П13 и Банка России N 01-01/1617 от 05.04.2005 г. // ВБР. 2005. N 19.

*(20) Российская газета. 2009. N 48.

*(21) ВБР. 2000. N 41.

*(22) Экономика и жизнь. 1997. N 42.

*(23) См., напр.: Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2011 год и период 2012 и 2013 гг. (одобрено Советом директоров Банка России 12 ноября 2010 г.) // ВБР. 2010. N 67; Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2012 год и период 2013 и 2014 гг. (одобрено Советом директоров Банка России 28 октября 2011 г.) // ВБР. 2011. N 65.

*(24) ВБР. 2008. N 29-30.

*(25) ВБР. 2011. N 66.

*(26) ВБР. 2008. N 46.

*(27) ВБР. 2003. N 62.

*(28) ВБР. 2007. N 69.

*(29) ВБР. 2011. N 22.

*(30) ВБР. 2012. N 34.

*(31) ВБР. 2012. N 36.

*(32) ВБР. 2012. N 31.

*(33) ВБР. 2012. N 31.

*(34) ВБР. 2007. N 31.

*(35) ВБР. 2006. N 57.

*(36) ВБР. 2005. N 17.

*(37) ВБР. 1998. N 70-71.

*(38) ВБР. 1998. N 53-54.

*(39) ВБР. 2010. N 55.

*(40) ВБР. 1996. N 61.

*(41) ВБР. 2008. N 73.

*(42) ВБР. 2008. N 53.

*(43) ВБР. 2010. N 23.

*(44) ВБР. 2012. N 61.

*(45) ВБР. 2005 N 40.

*(46) ВБР. 2009. N 45.

*(47) ВБР. 2009. N 45.

*(48) ВБР. 2008. N 28.

*(49) ВБР. 2000. N 19.

*(50) ВБР. 2002. N 39.

*(51) ВБР. 2006. N 25.

*(52) ВБР. 2012. N 74.

*(53) ВБР. 2003. N 15.

*(54) ВБР. 2006. N 26.

*(55) ВБР. 2004. N 28.

*(56) ВБР. 2004. N 7.

*(57) ВБР. 1997. N 23.

*(58) ВБР. 2003. N 67.

*(59) ВБР. 2003. N 67.

*(60) ВБР. 2007. N 57.

*(61) ВБР. 2012. N 56-57.

*(62) ВБР. 2009. N 75-76.

*(63) ВБР. 2012. N 55.

*(64) ВБР. 2002. N 58.

*(65) ВБР. 2004. N 10.

*(66) См.: Ерпылева Н.Ю. Международное банковское право. М., 2004. С. 236-237.

*(67) ВБР. 2012. N 48-49.

*(68) ВБР. 2005. N 44.

*(69) См.: Постановление Верховного Совета РФ от 22.05.1992 г. N 2815-1 "О вступлении Российской Федерации в Международный валютный фонд, Международный банк реконструкции и развития и Международную ассоциацию развития" // ВСНД и ВС РФ. 1992. N 22. Ст. 1180.

*(70) Статьи соглашения Международного валютного фонда (приняты 22.07.1944 г. в Бреттон-Вудсе, вступили в силу 27.12.1945 г.) (ред. от 11.11.1992 г., с изм. от 05.05.2008 г. N 63-3).

*(71) Ерпылева Н.Ю. Международный валютный фонд как институционный механизм регулирования международной валютной системы // Право и политика. 2007. N 1.

*(72) URL: http://www.pravo.gov.ru.

*(73) Федеральный закон от 21.07.2012 г. N 126-ФЗ "О ратификации протокола о присоединении Российской Федерации к Марракешскому соглашению об учреждении всемирной торговой организации от 15 апреля 1994 г." // СЗ РФ. 2012. N 30. Ст. 4177.

*(74) Неофициальный перевод с английского языка текста Перечня специфических обязательств Российской Федерации по услугам доступен на сайте Минэкономразвития РФ. URL: http://www.economy.gov.ru/minec/activity/sections/foreigneconomicactivity /wto/doc20120201_017.

*(75) Конвенция ратифицирована Федеральным законом от 8 февраля 1998 г. N 16-ФЗ // СЗ РФ. 1998. N 8. Ст. 787.

*(76) Конвенция о Единообразном законе о переводном и простом векселе; Конвенция о гербовом сборе в отношении переводных и простых векселей; Конвенция, имеющая целью разрешение некоторых коллизий законов о переводных и простых векселях (заключены в Женеве 07.06.1930 г.; для СССР вступили в силу с 23.02.1937 г.) // Собрание законов. 1937. Отд. 2. N 18. Ст. 108-110.

*(77) Конвенция ООН от 20.12.1988 г. "О борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ" ратифицирована Постановлением Верховного совета СССР от 09.10.1990 г. N 1711-1 // ВСНД СССР и ВС СССР. 1990. N 42. Ст. 842; Конвенция ООН от 15.11.2000 г. "Против транснациональной организованной преступности" ратифицирована Федеральным законом от 26.04.2004 г. N 26-ФЗ // СЗ РФ. 2004. N 18. Ст. 1684.

*(78) См.: Карпович О.Г. Противодействие легализации (отмыванию) преступных доходов в России. 2009.

*(79) Карпович О.Г. Противодействие легализации (отмыванию) преступных доходов в России. 2009.

*(80) Конвенция принята 08.11.1990 г. (Страсбург) и ратифицирована Федеральным законом от 28.05.2001 г. N 62-ФЗ // СЗ РФ. 2001. N 23. Ст. 2280.

*(81) Директива принята 26.10.2005 г. (Страсбург). Россия не участвует.

*(82) См.: Вопросы компетенции Евразийской группы по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма (ЕАГ), приняты в Москве 06.10.2004 г. Документ опубликован не был.

*(83) Договор ратифицирован Федеральным законом от 27 декабря 2009 г. N 349-ФЗ // СЗ РФ. 2010. N 24. Ст. 2940.

*(84) Документ не вступил в силу и официально опубликован не был.

*(85) Соглашение вступило в силу с даты его подписания 12.12.2011 г., но официально опубликовано не было.

*(86) Соглашение вступило в силу с даты его подписания 12.04.2010 г. // Бюллетень международных договоров. 2010. N 9.

*(87) Банк России оперативного характера от 15.02.2001 г. N 24-Т "О Вольфсбергских принципах" // ВБР. 2001. N 15 довел их до сведения кредитных организаций. Новая редакция Вольфсбергских принципов и список банков, входящих в Вольфсбергскую группу, доведен Указанием оперативного характера Банка России от 08.04.2003 г. N 53-Т "О внесении изменений и дополнений в Вольфсбергские принципы" // ВБР. 2003. N 20.

*(88) Беликова К.М. Унификация договорного права: общее и специфическое в Принципах международных коммерческих договоров УНИДРУА и Принципах европейского договорного права // Юрист. 2006. N 11. Например, Конвенция УНИДРУА "О международном финансовом лизинге" (Оттава, 28.05.1988 г.), вступившая в силу 01.05.1995 г. до сих пор не подписана со стороны Российской Федерации, США, Великобритании и многих других странами.

*(89) Вилкова Н.Г. Договорное право в международном обороте. М., 2004.

*(90) Унифицированные правила по инкассо (публикация МТП N 522). Вступили в силу 01.01.1996 г.

*(91) Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов (публикация МТП N 600). Вступили в силу с 01.07.2007 г. (приняты взамен ранее действовавших с 01.01.1994 г.).

*(92) Унифицированные правила для гарантий по первому требованию (публикация МТП N 758). Вступили в силу с 01.07.2010 г. (приняты взамен ранее действовавших с 01.01.1993 г.).

*(93) Принципы международных коммерческих договоров (Принципы УНИДРУА) (1994 г.) // Закон. 1995. N 12; новая редакция Принципов была разработана в 2004 г. URL: URL: www.unidroit.org.

*(94) См.: Финансово-кредитный энциклопедический словарь / под ред. А.Г. Грязновой. М., 2004. С. 65-66.

*(95) В редакции Методологии основных принципов эффективного банковского надзора Базельского комитета по банковскому надзору. (Базель, Швейцария, октябрь 1999 г.). ВБР. 2002. N 23.

*(96) Более подробно об этом см.: Ерпылева Н.Ю. Международное банковское право. М., 2004. С. 148-161.

*(97) Рабочий вариант перевода Базеля II размещен на официальном сайте Банка России (URL: www.cbr.ru). Полный вариант Базеля II на английском языке опубликован на официальном сайте Базельского комитета по банковскому надзору. URL: www.bis.org/publ/bcbs107.pdf.

*(98) Полный вариант Базеля III на английском языке опубликован на официальном сайте Базельского комитета по банковскому надзору "Basel III: A global regulatory framework for more resilient banks and banking systems"; "Basel III: International framework for liquidity risk measurement, standards and monitoring". URL: http://www.bis.org/bcbs/basel3.htm?ql=1.

*(99) Левередж определяется как отношение заемного капитала компании к собственным средствам; характеризует устойчивость компании; чем ниже левередж, тем устойчивее положение компании // Экономический словарь Яндекс. URL: www.yandex.ru.

*(100) Информация Банка России "Об опубликовании Базельским комитетом по банковскому надзору пакета реформ в сфере банковского регулирования (Базель III) и результатов проведения оценки количественного влияния предлагаемых изменений". URL: www.cbr.ru.

*(101) См.: Сообщение Банка России от 29 марта 2011 г. "Об основных направлениях и сроках реализации пакета реформ Базельского комитета по банковскому надзору (Базель III)" // ВБР. 2011. N 18.

*(102) Источник информации: официальный сайт Банка России (URL: www.cbr.ru) и официальный сайт БМР и БКБН (URL: http://www.bis.org/).