Приложение

Утверждена
постановлением
Администрации
Режевского городского округа
от 1 июля 2016 г. N 1357

Комплексная программа
"Повышение эффективности управления муниципальными финансами Режевского городского округа до 2020 года"

Паспорт комплексной программы "Повышение эффективности управления муниципальными финансами Режевского городского округа до 2020 года"

1.	Заказчик-координатор комплексной программы Режевского городского округа "Повышение эффективности управления муниципальными финансами Режевского городского округа на период до 2020 года" (далее - Программа)	Финансовое управление Администрации Режевского городского округа (далее - Финансовое управление)
2.	Заказчик (заказчики) комплексной Программы	Администрация Режевского городского округа (далее - администрация); Управление муниципальным имуществом Администрации Режевского городского округа (далее - УМИ); Управление образования Администрации Режевского городского округа (далее - Управление образования); Управление культуры, физической культуры, спорта и молодежной политики Администрации Режевского городского округа (далее - Управление культуры); Финансовое управление
3.	Цели и задачи комплексной Программы	Цель Программы: повышение эффективности и результативности управления бюджетными средствами при достижении приоритетных целей социально-экономического развития Режевского городского округа; задачи Программы: 1) обеспечение долгосрочной устойчивости и сбалансированности местного бюджета; 2) развитие программно-целевого планирования; 3) повышение эффективности системы муниципального финансового контроля; 4) повышение эффективности муниципального сектора экономики Режевского городского округа; 5) повышение эффективности управления доходами местного бюджета; 6) повышение эффективности бюджетных расходов; 7) повышение эффективности оказания муниципальных услуг (выполняемых работ); 8) повышение эффективности деятельности структурных подразделений, отраслевых, функциональных и территориальных органов администрации; 9) внедрение программного комплекса "Информационная система управления финансами" (далее - программный комплекс "ИСУФ"); 10) обеспечение открытости и прозрачности муниципальных финансов Режевского городского округа.
4.	Целевые показатели комплексной Программы	1) наличие утвержденного прогноза социально-экономического развития Режевского городского округа на долгосрочный период; 2) наличие утвержденного бюджетного прогноза Режевского городского округа на долгосрочный период; 3) приемлемость уровня риска исполнения расходных обязательств в связи с погашением муниципального долга Режевского городского округа; 4) отношение объема муниципального долга Режевского городского округа по состоянию на 01 января года, следующего за отчетным, к общему годовому объему доходов местного бюджета в отчетном финансовом году (без учета безвозмездных поступлений); 5) наличие актуального Порядка осуществления мониторинга и оценки качества управления финансами главными распорядителями бюджетных средств (далее - ГРБС); 6) наличие результатов оценки качества управления финансами ГРБС; 7) исполнение мероприятий, предусмотренных Указами Президента Российской Федерации от 07 мая 2012 года; 8) среднее значение оценки эффективности муниципальных программ Режевского городского округа; 9) доля муниципальных программ Режевского городского округа, в которых отражены показатели муниципальных заданий, к общему числу муниципальных программ Режевского городского округа, формирующих муниципальные задания для подведомственных учреждений; 10) формирование местного бюджета в программной структуре; 11) доля расходов местного бюджета, формируемых в рамках программ, в общем объеме расходов местного бюджета; 12) отражение в муниципальных программах Режевского городского округа показателей и поручений, содержащихся в Указах Президента Российской Федерации от 07 мая 2012 года; 13) доля муниципальных программ Режевского городского округа, принятых в отчетном году, проекты которых прошли публичные обсуждения; 14) количество проведенных проверок при осуществлении контроля в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд Режевского городского округа; 15) наличие актуального Порядка осуществления полномочий по контролю в финансово-бюджетной сфере, соответствующего требованиям бюджетного законодательства; 16) количество разработанных Методических рекомендаций по вопросам осуществления внутреннего муниципального контроля; 17) соотношение суммы выявленных нарушений к общей сумме проверенных средств; 18) наличие Порядка осуществления главными администраторами бюджетных средств и ГРБС внутреннего финансового контроля и аудита; 19) количество муниципальных унитарных предприятий Режевского городского округа; 20) объем долговых обязательств муниципальных унитарных предприятий Режевского городского округа на начало отчетного периода; 21) темп роста объема налоговых и неналоговых доходов местного бюджета (в сопоставимых условиях); 22) отклонение исполнения прогноза налоговых и неналоговых доходов местного бюджета; 23) удельный вес недополученных доходов по местным налогам в результате действия налоговых льгот, установленных представительным органом Режевского городского округа - Режевской Думой, к сумме налога, подлежащей к уплате в бюджет; 24) оптимизация налоговых льгот и преференций, предоставленных представительным органом местного самоуправления Режевского городского округа; 25) наличие Плана мероприятий ("дорожной карты" по повышению доходного потенциала Режевского городского округа на очередной финансовый год и плановый период, утвержденного в сроки, установленные правовым актом Режевского городского округа о мерах по реализации решения Режевской Думы о местном бюджете на очередной финансовый год и плановый период; 26) подготовка аналитической информации о ходе выполнения Плана ("дорожной карты") по дополнительной мобилизации налоговых и неналоговых доходов местного бюджета в сроки, установленные правовым актом Режевского городского округа о мерах по реализации решения Режевской Думы о местном бюджете на очередной финансовый год и плановый период; 27) количество хозяйствующих субъектов, рассмотренных на заседаниях межведомственных комиссий, рабочих групп по вопросам повышения прибыльности (ликвидации убыточности), доведения заработной платы до среднего уровня по видам экономической деятельности и своевременности перечисления хозяйствующими субъектами (налоговыми агентами) удержанных сумм налога на доходы физических лиц, снижения уровня недоимки в бюджет; 28) количество проведенных межведомственных совещаний, рабочих групп по вопросам повышения доходного потенциала Режевского городского округа; 29) совершенствование Порядка и Методики планирования бюджетных ассигнований местного бюджета на очередной финансовый год и плановый период; 30) совершенствование порядка ведения реестра расходных обязательств Режевского городского округа; 31) оптимизация получателей мер социальной поддержки за счет средств местного бюджета; 32) количество муниципальных бюджетных и автономных учреждений Режевского городского округа, обеспеченных расчетными корпоративными банковскими картами; 33) количество муниципальных учреждений Режевского городского округа, реорганизованных в рамках оптимизации сети учреждений бюджетного сектора экономики; 34) доля работников муниципальных учреждений Режевского городского округа, заключивших "эффективный контракт", в общей численности работников муниципальных учреждений Режевского городского округа в сферах образования, культуры, физической культуры, спорта и молодежной политики; 35) предельная доля оплаты труда работников административно-управленческого и вспомогательного персонала в фонде оплаты труда муниципальных учреждений Режевского городского округа в сферах образования, культуры, физической культуры, спорта и молодежной политики; 36) наличие утвержденного Порядка формирования и ведения ведомственных перечней муниципальных услуг (работ), оказываемых и выполняемых муниципальными учреждениями Режевского городского округа; 37) наличие утвержденных ведомственных перечней муниципальных услуг (работ), оказываемых (выполняемых) муниципальными учреждениями Режевского городского округа в качестве основных видов деятельности, разработанных в соответствии с базовыми (отраслевыми) перечнями; 38) наличие утвержденных нормативов затрат на оказание муниципальных услуг (работ) в соответствующих сферах деятельности для муниципальных услуг (работ), включенных в ведомственные перечни, разработанные в соответствии с базовыми (отраслевыми) перечнями; 39) наличие Порядка разработки, утверждения и применения стандартов качества предоставления муниципальных услуг (работ); 40) независимая оценка соответствия качества фактически предоставленных муниципальных услуг утвержденным требованиям к качеству оказания муниципальных услуг; 41) доля муниципальных учреждений Режевского городского округа, для которых установлены количественно измеримые финансовые санкции (штрафы, изъятия) за нарушение условий выполнения муниципальных заданий; 42) доля начислений администратора доходов, переданных в государственную информационную систему о государственных и муниципальных платежах (далее - ГИС ГМП), к общему количеству начислений администрируемых неналоговых доходов, подлежащих передаче в ГИС ГМП; 43) доля расходов местного бюджета на финансовое обеспечение оказания бюджетными и автономными учреждениями муниципальных услуг, рассчитанных исходя из нормативов финансовых затрат; 44) доля муниципальных служащих Режевского городского округа, прошедших обучение по программам дополнительного профессионального образования, в том числе в сфере повышения эффективности бюджетных расходов, от общего количества муниципальных служащих Режевского городского округа; 45) наличие и актуальность утвержденной программы по повышению результативности деятельности органов местного самоуправления; 46) наличие подготовленного в установленные сроки доклада Главы администрации о достигнутых значениях показателей для оценки эффективности деятельности исполнительных органов местного самоуправления Свердловской области; 47) число функциональных модулей программного комплекса "ИСУФ" используемых для автоматизации задач бюджетного процесса; 48) доля ГРБС, применяющих программный комплекс "ИСУФ" для управления муниципальными программами, из общего количества ГРБС, имеющих муниципальные программы; 49) наличие на официальном сайте Режевского городского округа в сети Интернет информации о муниципальных финансах; 50) представление жителям Режевского городского округа местного бюджета и отчета о его исполнении в доступной форме ("Бюджет для граждан")
5.	Перечень подпрограмм комплексной Программы	Отсутствуют
6.	Сроки реализации комплексной Программы	2016 - 2020 годы
7.	Объемы и источники финансирования комплексной Программы	Всего -4 534,0 тыс. рублей, из них местный бюджет: 2016 год -849,0 тыс. рублей; 2017 год -873,8 тыс. рублей; 2018 год - 1 009,6 тыс. рублей; 2019 год -828,0 тыс. рублей; 2020 год -973,6 тыс. рублей
8.	Ожидаемые конечные результаты реализации комплексной Программы	Достижение результатов комплексной программы будет иметь следующие социально-экономические последствия: 1) обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Режевского городского округа; 2) расширение программно-целевого метода при формировании местного бюджета; 3) приведение системы муниципального финансового контроля в соответствие с современными требованиями; 4) повышение эффективности муниципального сектора экономики Режевского городского округа и достижение оптимального состава, структуры муниципального имущества; 5) обеспечение стабильного поступления налоговых и неналоговых доходов бюджета Режевского городского округа; 6) повышение эффективности бюджетных расходов в целях обеспечения потребностей граждан в качественных и доступных муниципальных услугах; 7) обновление нормативно-правовой базы органов местного самоуправления Режевского городского округа, приведение ее в соответствие требованиям федерального и областного законодательства в части механизма оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг (работ); 8) повышение уровня профессиональной квалификации муниципальных служащих; 9) внедрение программного комплекса "ИСУФ"; 10) представление жителям Режевского городского округа сведений о местном бюджете и бюджетном процессе в доступном формате посредством размещения информации на официальном сайте Режевского городского округа.

Раздел 1. Характеристика проблемы, на решение которой направлена комплексная программа

Комплексная программа "Повышение эффективности управления муниципальными финансами Режевского городского округа на период до 2020 года" разработана в соответствии с Бюджетным посланием Президента Российской Федерации "О бюджетной политике в 2014 - 2016 годах" и определяет основные направления деятельности исполнительных органов местного самоуправления Режевского городского округа в указанной сфере.

Разработка Программы обусловлена необходимостью выработки эффективных механизмов реализации на территории Режевского городского округа новых задач, определенных на долгосрочную перспективу нормативными правовыми актами федерального и областного уровней, в том числе Программой повышения эффективности управления общественными (государственными и муниципальными) финансами на период до 2018 года, утвержденной Распоряжением Правительства Российской Федерации от 30.12.2013 N 2593-р, повышения эффективности и результативности управления бюджетными средствами при достижении приоритетных целей социально-экономического развития Режевского городского округа.

На протяжении последних лет в Режевском городском округе осуществляется планомерный процесс реформирования муниципальных финансов, основной целью которого является повышение эффективности бюджетных расходов.

Преобразования, проводимые в Режевском городском округе, позволили повысить качество управления средствами местного бюджета, в рамках которых:

1) осуществлен переход от годового к среднесрочному финансовому планированию, начиная с 2014 года местный бюджет утверждается сроком на три года;

2) местный бюджет на 2015 год и плановый период 2016 и 2017 годов, утвержденный решением Режевской Думы от 17 декабря 2014 года N 86 "О бюджете Режевского городского округа на 2015 год и плановый период 2016 и 2017 годов", является первым бюджетом, составленным на основе утвержденных муниципальных программ Режевского городского округа, в которых определены объемы финансирования мероприятий, целевые показатели и способы достижения этих целевых показателей;

3) сформирована нормативная база и обеспечено практическое внедрение новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг (выполняемых работ);

4) с 2014 года осуществлен переход к оплате фактически оказанных муниципальных услуг (выполненных работ) автономными и бюджетными учреждениями Режевского городского округа;

5) в рамках структурной реформы, проводимой в бюджетной сфере, продолжена оптимизация сети муниципальных учреждений Режевского городского округа;

6) проводится рейтинг ГРБС по качеству управления финансами;

7) с целью обеспечения открытости и прозрачности бюджетной системы Режевского городского округа на официальном сайте Режевского городского округа размещается информация в доступном для населения формате "Открытый бюджет";

8) ведется постоянная работа по автоматизации бюджетного процесса.

В целом задачи программы повышения эффективности бюджетных расходов были решены, что обеспечило преемственность развития системы управления общественными финансами и создало качественно новую базу для разработки новой программы в данной сфере.

В то же время, несмотря на поступательное развитие в последние годы нормативного правового регулирования и методического обеспечения бюджетных правоотношений в сфере управления общественными финансами, сохраняется ряд следующих системных недостатков и нерешенных проблем:

1) отсутствие целостной системы стратегического планирования и, соответственно, слабая увязка между стратегическим и бюджетным планированием.

В настоящее время в Российской Федерации только начинает формироваться единый подход к государственному стратегическому планированию, обеспечению иерархии стратегических документов, а также процедуры обеспечения их координации. Так, принят Федеральный закон от 28 июня 2014 года N 172-ФЗ "О стратегическом планировании в Российской Федерации".

Указанный закон устанавливает правовые основы стратегического планирования в Российской Федерации, координации государственного и муниципального стратегического управления и бюджетной политики, полномочия федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации, органов местного самоуправления и порядок их взаимодействия с общественными, научными и иными организациями в сфере стратегического планирования.

В Режевском городском округе отсутствует четкая взаимосвязь между документами стратегического и бюджетного планирования. Необходимо выстроить иерархию стратегических целей и задач администрации, её отраслевых, территориальных и функционального органов, обеспечить их увязку с бюджетными ассигнованиями, предусмотренными на реализацию муниципальных программ Режевского городского округа;

2) недостаточность трехлетнего горизонта социально-экономического прогнозирования и бюджетного планирования, отсутствие нормативно-методического обеспечения и практики долгосрочного бюджетного планирования.

В настоящее время стратегическое планирование в Режевском городском округе остается слабо увязанным с бюджетным планированием, что не позволяет сформировать полноценный качественный бюджетный прогноз на долгосрочный период, ориентированный на достижение социально-экономических результатов.

В результате процессы стратегического планирования и формирования бюджета во многом являются разрозненными, в то время как стратегическое планирование ориентировано на создание условий для долгосрочного развития;

3) незавершенность формирования и ограниченность практики использования в качестве основного инструмента для достижения целей муниципальной политики и основы для бюджетного планирования муниципальных программ;

4) имеют место проблемы в сфере долговой политики.

Одна из основных проблем - значительный рост объема расходных обязательств Режевского городского округа темпами, опережающими темп роста собственных доходных источников;

5) сохранение условий и стимулов для неоправданного увеличения бюджетных расходов при низкой мотивации администрации к формированию приоритетов и оптимизации бюджетных расходов.

Действующая структура бюджетной сети и штатов работников муниципальных учреждений Режевского городского округа недостаточно эффективна.

В целях снижения расходов на управление муниципальным имуществом Режевского городского округа необходимо проводить мероприятия по оптимизации сети учреждений бюджетного сектора экономики путем реорганизации муниципальных учреждений Режевского городского округа.

В условиях необходимости реализации указов Президента Российской Федерации от 07 мая 2012 года требуется объективная оценка финансовых возможностей местного бюджета и концентрация финансовых ресурсов на приоритетных направлениях социально-экономического развития округа;

6) отчасти формальное применение новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг.

Несмотря на интеграцию в бюджетный процесс процедур формирования муниципальных заданий, процесс их формирования является в некоторой степени формальным. Недостаточно проработанными остаются следующие основные вопросы:

обоснованность определения нормативных затрат на оказание муниципальных услуг;

обоснованность установления показателей качества оказания муниципальных услуг;

полнота и объективность контроля за исполнением муниципальных заданий (в первую очередь за соблюдением показателей качества оказания муниципальных услуг);

7) остается недостаточно эффективной система управления финансовыми ресурсами местного бюджета и муниципальными активами:

неэффективно используется унитарными предприятиями и учреждениями имущество, переданное на праве хозяйственного ведения и оперативного управления;

отсутствует система контроля за своевременностью реализации мероприятий по взысканию задолженности по арендным платежам;

неэффективное управление унитарными предприятиями, увеличение случаев банкротств унитарных предприятий и, как следствие, утрата и выбытие муниципального имущества Режевского городского округа;

8) не соответствует современным требованиям система муниципального финансового контроля.

В условиях перехода к программному бюджету происходит трансформация задач органов муниципального финансового контроля. При организации их деятельности акцент должен быть смещен с контроля над финансовыми потоками к контролю за результатами, которые приносит их использование;

9) автоматизация бюджетного процесса в Режевском городском округе.

Совершенствование бюджетного процесса требует более полного освоения и внедрения программного комплекса "ИСУФ".

Решение и анализ данных вопросов позволят перейти на качественно новый уровень управления муниципальными финансами Режевского городского округа и создать инструментарий для принятия обоснованных управленческих решений в целях повышения эффективности и результативности бюджетных расходов;

10) повышение прозрачности бюджетного процесса.

Процесс формирования и исполнения местного бюджета должен стать более открытым и понятным для каждого заинтересованного жителя округа. Для этого наряду с существующими мерами обеспечения информационной прозрачности бюджетного процесса необходимо обеспечить регулярное размещение на официальном сайте Режевского городского округа наглядных и информативных материалов в формате презентации "Бюджет для граждан".

Раздел 2. Цель, задачи комплексной программы, сроки и этапы её реализации, перечень целевых показателей, отражающих ход её выполнения

Целью Программы является повышение эффективности и результативности управления бюджетными средствами при достижении приоритетных целей социально-экономического развития Режевского городского округа.

Для достижения поставленной цели потребуется реализация мероприятий, направленных на решение следующих задач:

1) обеспечение долгосрочной устойчивости и сбалансированности местного бюджета;

2) развитие программно-целевого планирования;

3) повышение эффективности системы муниципального финансового контроля;

4) повышение эффективности муниципального сектора экономики Режевского городского округа;

5) повышение эффективности управления доходами местного бюджета;

6) повышение эффективности бюджетных расходов;

7) повышение эффективности оказания муниципальных услуг (выполняемых работ);

8) повышение эффективности деятельности администрации, её структурных подразделений, отраслевых, функциональных и территориальных органов;

9) освоение и внедрение программного комплекса "ИСУФ";

10) обеспечение открытости и прозрачности муниципальных финансов Режевского городского округа.

Цель и задачи Программы обусловлены приоритетами, которые определены в Программе повышения эффективности управления общественными (государственными и муниципальными) финансами на период до 2018 года, утвержденной Распоряжением Правительства Российской Федерации от 30.12.2013 N 2593-р, Стратегии социально-экономического развития Режевского городского округа на период до 2020 года, утвержденной постановлением администрации от 31.12.2009 "Об утверждении Стратегии социально-экономического развития Режевского городского округа на период до 2020 года" (далее - Стратегия СЭР) и программой социально-экономического развития Режевского городского округа на 2014 - 2016 годы, утвержденной решением Режевской Думы от 19.02.2014 N 10 "Об утверждении Программы социально-экономического развития Режевского городского округа на 2014 - 2016 годы" (далее - Программа СЭР).

Задача 1. "Обеспечение долгосрочной устойчивости и сбалансированности местного бюджета"

Решение задач социально-экономического развития Режевского городского округа будет осуществляться в условиях, призванных обеспечить долгосрочную устойчивость и сбалансированность местного бюджета, минимизацию бюджетных рисков. Эффективная и ответственная бюджетная политика является важнейшей предпосылкой для улучшения качества жизни населения.

Для обеспечения долгосрочной устойчивости и сбалансированности местного бюджета необходимо скоординировать действия администрации, её структурных подразделений, отраслевых, функциональных и территориальных органов для усовершенствования действующей системы социально-экономического и бюджетного планирования.

Необходимость перехода к долгосрочному бюджетному планированию определяется прежде всего угрозой бюджетной устойчивости в условиях неблагоприятных долгосрочных тенденций.

Долгосрочное планирование дает возможность сформулировать приоритетные задачи, оценить необходимые ресурсы для их реализации и определить возможные источники этих ресурсов. Таким образом, долгосрочное планирование позволяет уйти от инерционного подхода, когда ассигнования распределяются на основе индексирования тенденций предыдущих лет.

Разработка бюджетного прогноза Режевского городского округа на долгосрочный период должна определить финансовые возможности достижения основных целей и результатов муниципальной политики прежде всего в социальной сфере при обеспечении долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы и повышении эффективности бюджетных расходов.

Необходимым условием для подготовки бюджетного прогноза Режевского городского округа на долгосрочный период является разработка и утверждение прогноза социально-экономического развития Режевского городского округа на среднесрочную перспективу.

Кроме того, ключевой задачей на предстоящий период является взвешенная политика по управлению муниципальным долгом Режевского городского округа.

В условиях стагнации экономики, сокращения поступлений доходов бюджета и необходимости безусловного исполнения принятых Режевским городским округом обязательств администрация была вынуждена в 2013 - 2014 годах осуществлять мероприятия по привлечению заемных средств в местный бюджет.

В связи с этим на 01.01.2015 в структуре муниципального долга Режевского городского округа задолженность по кредитным соглашениям составила 94,0%, что выше на 21,0% по состоянию на 01.01.2014.

Отношение объема муниципального долга к общему объему доходов местного бюджета (без учета объема безвозмездных поступлений) на 01 января 2015 года составило 6,6% процента и уменьшилось в сравнении с предыдущим периодом на 2,8%.

Исходя из плановых показателей программы муниципальных внутренних заимствований прогнозируется рост муниципального долга Режевского городского округа.

В этой связи основными приоритетами политики заимствований и управления муниципальным долгом должны стать:

1) своевременное и безусловное обслуживание и погашение долговых обязательств;

2) привлечение муниципальных заимствований в зависимости от фактического исполнения и реальной потребности местного бюджета, а также состояния и перспектив развития финансового рынка.

Первоочередными мерами обеспечения долгосрочной устойчивости и сбалансированности бюджета являются поддержание безопасного уровня долговой нагрузки на местный бюджет, соблюдение принятых ограничений исходя из безусловного исполнения расходных и долговых обязательств Режевского городского округа и соблюдение ограничений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации.

Продолжается работа по развитию доходной базы бюджета, созданию устойчивых предпосылок и стимулов к повышению эффективности использования расходов местного бюджета, расширению программно-целевого принципа при формировании и исполнении местного бюджета, соответствующих стратегическим документам развития муниципального образования, взаимоувязанным с целями, задачами и показателями стратегических документов Российской Федерации (в том числе Указов Президента Российской Федерации от 07 мая 2012 года) и Режевского городского округа.

Повышению заинтересованности ГРБС в повышении качества управления муниципальными финансами способствует проводимый с 2011 года Финансовым управлением мониторинг управления и оценка качества управления бюджетным процессом.

Основным механизмом реализации мероприятия по поддержанию в актуальном состоянии Порядка осуществления мониторинга и оценки качества управления бюджетным процессом является систематическое внесение изменений в вышеуказанный порядок путем совершенствования системы индикаторов, соответствующих задачам, стоящим перед органами местного самоуправления.

При составлении местного бюджета на очередной финансовый год и плановый период необходимо обеспечить оптимальность структуры бюджетных расходов. Ограниченные финансовые ресурсы должны в первоочередном порядке обеспечивать выполнение приоритетных задач социально-экономического развития округа, обозначенных в государственных программах, в том числе обусловленных Указами Президента Российской Федерации от 07 мая 2012 года.

Задача 2. "Развитие программно-целевого планирования"

В 2013 году Федеральным законом от 07 мая 2013 года N 104-ФЗ "О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием бюджетного процесса" закреплены правовые основания формирования программного бюджета.

На федеральном уровне переход к программному бюджету осуществлен, начиная с бюджета на 2014 год и плановый период 2015 и 2016 годов.

Свердловская область перешла к формированию программного бюджета с 2014 года.

Режевской городской округ впервые сформировал программный бюджет на 2015 год и плановый период 2016 и 2017 годов.

Постановлением администрации от 18.02.2015 N 289 "Об утверждении Порядка формирования и реализации муниципальных программ Режевского городского округа" в соответствии с требованиями бюджетного законодательства утвержден Порядок формирования и реализации муниципальных программ Режевского городского округа.

Кроме того, постановлением администрации от 24.06.2014 N 1164 утвержден Перечень муниципальных программ Режевского городского округа, подлежащих разработке на 2015 - 2020 годы. В соответствии с указанным Перечнем разработаны и утверждены постановлениями Администрации 5 муниципальных программ Режевского городского округа на период до 2020 года.

Местный бюджет Режевского городского округа на 2015 год и плановый период 2016 и 2017 годов составлен на основе утвержденных муниципальных программ.

Таким образом, на практике начато внедрение программно-целевого метода планирования, при котором бюджетные средства направляются на достижение поставленных целей и используются максимально эффективно. Это позволило обеспечить формирование в программном формате более 98,5% от общего объема расходов местного бюджета в 2015 - 2017 годах. Непрограммные направления деятельности составили менее 1,5%.

В целях использования муниципальных программ Режевского городского округа в качестве полноценных инструментов стратегического и бюджетного планирования в предстоящем периоде должно быть обеспечено полномасштабное внедрение программно-целевых принципов организации деятельности администрации, её структурных подразделений, отраслевых, функциональных и территориальных органов.

С учетом этого необходимо завершить формирование практики использования в качестве основного инструмента для достижения целей муниципальной политики и основы для бюджетного планирования муниципальных программ.

Именно в рамках муниципальных программ должны быть интегрированы все инструменты реализации муниципальной политики, обеспечивающие достижение поставленных целей - нормативно-правовое регулирование, контрольные полномочия, бюджетные ассигнования, налоговые льготы, использование муниципального имущества. Муниципальные программы должны стать планом по управлению в соответствующих отраслях.

Принимаемые меры позволят увязать формирование местного бюджета с целями муниципальной политики, повысить ответственность и самостоятельность ГРБС, обеспечить открытость и прозрачность программных расходов и тем самым повысить эффективность бюджетных расходов.

Задача 3. "Повышение эффективности системы муниципального финансового контроля"

В условиях перехода к программному бюджету происходит трансформация задач органов муниципального финансового контроля. При организации их деятельности акцент должен быть смещен с контроля над финансовыми потоками к контролю за результатами, которые приносит их использование.

Развитие системы финансового контроля в Режевском городском округе идет в направлении контроля эффективности и результативности бюджетных расходов, включающего контроль экономической обоснованности, правомерности и эффективности использования муниципальных финансовых ресурсов, анализ результативности их использования.

В целях повышения эффективности бюджетных расходов необходимо выстроить систему контроля закупок как на региональном, так и на муниципальном уровне.

Администрацией и Финансовым управлением в первом полугодии 2015 года проведены 6 плановых проверок муниципальных заказчиков Режевского городского округа.

Доля проверок, в результате которых выявлены нарушения действующего законодательства о размещении заказов, составляет 100 процентов. По итогам контрольных мероприятий Администрацией и Финансовым управлением выдаются предписания и представления об устранении нарушений.

В целях выявления, предупреждения и пресечения нарушений законодательства о закупках необходимо увеличить количество проверок и объем проверяемых средств на муниципальном уровне.

Порядок осуществления Финансовым управлением полномочий по контролю в финансово-бюджетной сфере утверждены постановлением администрации от 29.12.2014 N 2757 "Об утверждении Порядка осуществления Финансовым управлением Администрации Режевского городского округа полномочий по контролю в финансово-бюджетной сфере".

Особое внимание органов муниципального финансового контроля должно быть уделено приоритетным направлениям расходования средств местного бюджета, предоставленных на повышение качества жизни жителей округа, таким как модернизация систем образования, строительство дошкольных учреждений, развитие жилищной сферы.

Начата и продолжается работа по приведению нормативно-правовой базы в соответствие с федеральным и региональным законодательством, разработке порядков осуществления деятельности администрации, её структурных подразделений, отраслевых, функциональных и территориальных органов по внутреннему финансовому контролю и внутреннему аудиту, по ведомственному контролю в сфере закупок.

Муниципальный финансовый контроль должен быть направлен на реализацию задач по повышению эффективности расходов, достижению измеримых, общественно значимых результатов, наиболее важные из которых установлены Указами Президента Российской Федерации от 07 мая 2012 года, посвященными изменениям в социальной политике, совершенствованию системы образования, а также решению проблем доступного жилья и качества услуг жилищно-коммунального хозяйства.

Задача 4. "Повышение эффективности муниципального сектора экономики Режевского городского округа"

Совершенствование системы управления муниципальными активами позволит повысить эффективность муниципального сектора экономики в округе.

Активизация участия администрации, её структурных подразделений, отраслевых, функциональных и территориальных органов и усиление контроля за деятельностью муниципальных унитарных предприятий позволит сформировать эффективный механизм отраслевого управления предприятиями муниципального сектора.

Мониторинг и контроль исполнения утвержденных программ финансово-хозяйственной деятельности и достижение плановых показателей экономической эффективности деятельности позволят снизить долговые обязательства предприятий до оптимального уровня и сократить объем безвозмездных и безвозвратных перечислений из местного бюджета, обеспечив повышение эффективности деятельности муниципальных предприятий Режевского городского округа.

Задача 5. "Повышение эффективности управления доходами местного бюджета"

Эффективное, ответственное и прозрачное управление общественными финансами является базовым условием модернизации экономики и социальной сферы и достижения других стратегических целей социально-экономического развития округа.

Для повышения уровня и качества жизни населения округа необходимо обеспечить стабильное поступление налоговых и неналоговых доходов в местный бюджет.

Реализация данной задачи особенно актуальна в условиях неопределенности мировой и внутрироссийской экономической ситуации в 2015 году и в плановом периоде.

Поступление налоговых и неналоговых доходов в местный бюджет в 2010 - 2014 годах характеризовалось замедлением ежегодного прироста поступлений к предшествующему году (с 35,4 процентов прироста в 2010 году (411 255,6 тыс. рублей - объем налоговых и неналоговых доходов за год) до 13,1 процента в 2014 году (582 400,4 тыс. рублей).

Крупнейшим налогом, формирующим налоговые и неналоговые доходы местного бюджета, является налог на доходы физических лиц - 74,1%. Поступления данного налога являются достаточно стабильными, но также демонстрируют тенденцию к снижению прироста: с 15,2 процента в 2012 году (347,0 млн. рублей - объем поступлений) до 10,6 процента в 2014 году (431,6 млн. рублей).

Негативные последствия экономического кризиса и стагнации экономики явно продемонстрировали необходимость повышения эффективности управления муниципальными финансами.

Сложившиеся условия требуют системного принятия мер, направленных на обеспечение финансовой устойчивости и увеличение доходной части местного бюджета, а также на развитие доходного потенциала Режевского городского округа.

Для реализации данной задачи администрацией утвержден план мероприятий по росту доходов, оптимизации расходов и совершенствованию долговой политики Режевского городского округа на 2014 - 2016 годы (распоряжение администрации от 13.11.2013 N 101-р "Об утверждении планов мероприятий по росту доходов, оптимизации расходов и совершенствованию долговой политики Режевского городского округа в 2013 году и на 2014 - 2016 годы") (Далее - План мероприятий по росту доходов).

Среди основных задач реализации Плана мероприятий по росту доходов:

1) осуществление аналитических мероприятий по изысканию резервов налогового потенциала Режевского городского округа;

2) проведение адресной работы с руководителями хозяйствующих субъектов в рамках межведомственной комиссии;

3) реализация мероприятий по выявлению неучтенных объектов недвижимости; информационно-разъяснительная работа в целях повышения общего уровня налоговой грамотности граждан и хозяйствующих субъектов;

4) обеспечение взаимодействия с территориальными подразделениями федеральных органов исполнительной власти по вопросам увеличения и полноты взыскания неналоговых платежей в областной и местные бюджеты;

5) координация межведомственных мероприятий, направленных на увеличение доходной части областного и местного бюджетов.

Реализация вышеуказанных задач должна привести к определенным результатам, а именно:

1) сокращению выпадающих доходов местного бюджета в общем объеме налоговых доходов местного бюджета за счет инвентаризации предоставляемых и планируемых к предоставлению налоговых льгот и ставок по местным налогам на предмет их бюджетной и социальной эффективности;

2) обеспечению уровня эффективности взыскания задолженности;

3) снижению доли убыточных организаций и (или) суммы полученного ими убытка;

4) увеличению фонда оплаты труда работников;

5) увеличению доли налоговых и неналоговых доходов в общем объеме доходов местного бюджета;

6) росту количества объектов недвижимого имущества (в том числе земельных участков), поставленных на кадастровый учет;

7) повышению степени достоверности прогнозируемых объемов доходов местного бюджета.

Задача 6. "Повышение эффективности бюджетных расходов"

Управление муниципальными расходами представляет собой важную часть бюджетной политики и в значительной мере определяется состоянием бюджетного процесса, порядком планирования, утверждения и исполнения бюджета в части расходов, а также контролем за его исполнением. Таким образом, совершенствование практики бюджетирования следует рассматривать как важный инструмент повышения эффективности и результативности муниципальных расходов.

Основной задачей бюджетной политики является повышение эффективности бюджетных расходов в целях обеспечения потребностей граждан в качественных и доступных муниципальных услугах, в том числе за счет:

1) повышения объективности и качества бюджетного планирования;

2) формирования бюджетных параметров исходя из необходимости безусловного исполнения действующих расходных обязательств, в том числе с учетом их оптимизации и повышения эффективности их исполнения;

3) повышения эффективности распределения бюджетных средств, ответственного подхода к принятию новых расходных обязательств с учетом их социально-экономической значимости.

При составлении проекта местного бюджета на очередной финансовый год и плановый период необходимо обеспечить оптимальность структуры бюджетных расходов. Ограниченные финансовые ресурсы должны в первоочередном порядке обеспечивать выполнение приоритетных задач социально-экономического развития округа, обозначенных в муниципальных программах, в том числе обусловленных Указами Президента Российской Федерации от 07 мая 2012 года.

В рамках данной задачи будет продолжено проведение курса бюджетной политики, выстроенной на принципах ответственности и предсказуемости. Исчерпание возможностей для наращивания общего объема расходов местного бюджета требует выявления резервов и перераспределения в пользу приоритетных направлений и проектов.

Основными резервами в настоящее время являются:

1) совершенствование методов планирования и исполнения местного бюджета;

2) повышение адресности социальной поддержки граждан;

3) эффективность расходов в сфере муниципальных закупок.

Одно из приоритетных в ближайшей перспективе направлений организации работы по повышению эффективности бюджетных расходов связано с развитием контрактной системы в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд.

Основным резервом повышения эффективности использования бюджетных средств будет являться эффективное расходование бюджетных средств, предупреждение и исключение коррупционных проявлений в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд.

Основными проблемами, возникающими в сфере закупок товаров, работ, услуг, порождающими неэффективное расходование бюджетных средств, являются:

1) низкий профессиональный уровень специалистов муниципальных заказчиков;

2) нарушение заказчиками требований законодательства в сфере осуществления закупок при составлении документации о закупках путем включения условий, направленных на ограничение конкуренции, которые влекут снижение количества потенциальных поставщиков (подрядчиков, исполнителей);

3) нарушение заказчиками требований законодательства о закупках при формировании начальной (максимальной) цены контракта;

4) повышение эффективности бюджетных инвестиций;

5) совершенствование системы бюджетных платежей;

6) инвентаризация бюджетной сети.

Переход учреждений бюджетной сферы от сметного финансирования к получению субсидий на выполнение муниципальных заданий не обеспечил в полной мере оптимизации затрат. В связи с этим необходимо продолжить работу по повышению эффективности бюджетных расходов и качества предоставления муниципальных услуг, что позволит создать условия для дальнейшего повышения качества обслуживания граждан.

Осуществление инвентаризации структуры сети и штатной численности учреждений должно проходить на основе сокращения неэффективных, мало востребованных гражданами муниципальных услуг (работ), непрофильных подразделений, перевода выполнения ряда обеспечивающих функций и услуг в организации, не являющиеся муниципальными учреждениями;

7) совершенствование системы оплаты труда муниципальных учреждений.

Практика применения новых условий оплаты труда показала, что в полной мере решить задачу стимулирования работников с учетом результатов их труда удалось не для всех организаций.

Во многих случаях показатели и критерии эффективности деятельности работников недостаточно проработаны, а их применение носит формальный характер. В системах оплаты труда работников во многих случаях сохранились ранее применявшиеся выплаты стимулирующего характера, имеющие низкую эффективность в современных условиях (например, за добросовестное выполнение обязанностей, интенсивность труда, качество труда и другие без указания конкретных измеримых параметров).

В ряде организаций стимулирующие выплаты применяются в качестве гарантированной части заработка, которая не увязана с результатами труда. Основной причиной этого является низкий размер окладной части заработной платы, а также низкая конкурентоспособность организаций на рынке труда. В результате организация вынуждена премировать персонал вне зависимости от результатов труда в связи с необходимостью удержания имеющихся работников.

Анализ внедрения новых систем оплаты труда свидетельствует о необходимости дальнейшего совершенствования системы оплаты труда с целью:

1) устранения необоснованной дифференциации в уровне оплаты труда руководящих работников и работников образовательных организаций;

2) совершенствования системы критериев и показателей эффективности деятельности организаций и работников, установления указанных критериев и показателей в организациях, где они зачастую отсутствуют;

3) отмены стимулирующих выплат, устанавливаемых без учета показателей эффективности деятельности организаций и работников;

4) определения оптимального соотношения гарантированной части заработной платы и стимулирующих надбавок.

В этой связи оплата труда должна быть адаптирована к новым условиям деятельности организаций, настроена на решение задач развития соответствующих отраслей, повышение качества оказываемых услуг и обеспечение соответствия уровня заработной платы работников результатам их труда.

Системы оплаты труда работников должны обеспечивать:

1) дифференциацию оплаты труда работников, выполняющих работы различной сложности;

2) установление оплаты труда в зависимости от качества оказываемых муниципальных услуг (выполняемых работ) и эффективности деятельности работников по заданным критериям и показателям.

Внедрение в муниципальных учреждениях систем оплаты труда работников должно быть адаптировано к новым условиям деятельности и финансового обеспечения учреждений, настроенных на решение задач по развитию соответствующих отраслей, повышение качества оказываемых муниципальных услуг и обеспечение соответствия уровня оплаты труда работников результатам их труда, с применением в учреждениях принципов "эффективного контракта".

В рамках перехода к "эффективному контракту" в отношении каждого работника должны быть уточнены и конкретизированы его трудовая функция, показатели и критерии оценки эффективности деятельности, установлен размер вознаграждения, а также размер поощрения за достижение коллективных результатов труда.

Задача 7. "Повышение эффективности оказания муниципальных услуг (выполняемых работ)"

В 2012 году начался переходный период реформирования муниципальных учреждений и формирования нового механизма оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг и работ, предусмотренного Федеральным законом от 08 мая 2010 года N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" (далее - Федеральный закон N 83-ФЗ).

В целом Федеральный закон N 83-ФЗ обеспечил положительные эффекты как для потребителей, ощутивших повышение качества оказываемых услуг, так и для менеджмента в органах местного самоуправления, учреждениях, получившего возможность применения более эффективных управленческих технологий для решения проблем учреждений.

Расширение самостоятельности учреждений, установление долгосрочных нормативов привело к росту заработной платы работников учреждений, сокращению объема выполняемых непрофильных функций и другим позитивным эффектам.

Но, несмотря на положительные моменты, в ходе реализации первого этапа этой масштабной реформы выявились следующие проблемы и ограничения:

1) формальное проведение преобразований, декларативность соответствующих норм законодательства Российской Федерации при фактическом сохранении ранее сложившихся механизмов функционирования учреждений, их взаимодействия с органами власти и потребителями;

2) несоответствие видов деятельности учреждений, в основном носящей явно коммерческий характер, целям создания учреждения;

3) несоответствие муниципальных услуг, оказываемых учреждениями, полномочиям соответствующего публично-правового образования или полномочиям соответствующего органа власти, осуществляющего функции и полномочия их учредителя;

4) преобладание практики определения нормативных затрат исходя из отчетного и планируемого объема бюджетных ассигнований с учетом индексации расходов прошлых лет, отсутствие методик и опыта определения единых нормативов.

Кроме того, для повышения эффективности оказания муниципальных услуг (выполнения работ) муниципальными учреждениями необходимо обеспечить:

1) использование инструмента муниципального задания на оказание муниципальных услуг при стратегическом и бюджетном планировании, обеспечение взаимосвязи муниципальных программ и муниципальных заданий;

2) переход при финансовом обеспечении муниципальных учреждений к расчету прозрачных и объективных единых нормативных затрат на оказание услуг (с учетом отраслевой специфики).

3) своевременное начисление сумм, подлежащих оплате заявителем за предоставляемые муниципальные услуги, и направление информации, необходимой для ее уплаты, в ГИС ГМП;

4) доведение до плательщиков полной и правильной информации, необходимой для заполнения платежных документов в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации, во избежание зачисления на невыясненные поступления, а также для безусловного квитирования информации о начислении и об уплате платежей за оказание муниципальных услуг, передаваемой в ГИС ГМП.

В целях повышения эффективности оказания муниципальных услуг администрацией утвержден порядок проведения мониторинга и контроля за выполнением муниципального задания на предоставление муниципальных услуг (выполнение работ), утвержденный постановлением от 15.06.2015 N 1079 "Об утверждении Порядка проведения мониторинга и контроля за выполнением муниципального задания на предоставление муниципальных услуг (выполнение работ)".

В целях повышения качества муниципальных услуг (выполнения работ), предоставляемых муниципальными учреждениями Режевского городского округа физическим и (или) юридическим лицам в соответствии с муниципальными заданиями, администрацией утвержден постановлением от 15.06.2015 N 1080 Порядок разработки, утверждения и применения стандартов качества предоставления муниципальных услуг (работ).

В настоящее время возникла необходимость реализации следующих комплексных мероприятий:

1) организация работы с открытыми источниками информации о качестве работы муниципальных учреждений (официальные сайты www.bus.gov.ru, www.budget.gov.ru, другие официальные сайты в информационно-телекоммуникационной сети Интернет, средства массовой информации);

2) формирование рейтингов качества работы муниципальных учреждений;

3) подготовка предложений по улучшению качества услуг;

4) размещение на официальном сайте Режевского городского округа в информационно-телекоммуникационной сети Интернет:

информации, полученной для проведения ведомственных мониторингов и формирования рейтингов муниципальных учреждений;

результатов ведомственных мониторингов и рейтингов муниципальных учреждений;

предложений общественных советов по улучшению качества работы муниципальных учреждений.

Задача 8. "Повышение эффективности деятельности структурных подразделений, отраслевых, функциональных и территориальных органов администрации"

В целях повышения эффективности деятельности руководителей администрации, её структурных подразделений, отраслевых, функциональных и территориальных органов необходимо проводить оценку их деятельности, в ходе которой оценивать качество финансового менеджмента, динамику изменений показателей, характеризующих качество жизни, уровень социально-экономического развития Режевского городского округа, степень внедрения современных методов и принципов управления, обеспечивающих переход к более результативным моделям управления, повышение качества предоставления муниципальных услуг.

Результаты оценки должны определить направления, требующие приоритетного внимания администрации, её структурных подразделений, отраслевых, функциональных и территориальных органов, сформировать перечень мероприятий по повышению результативности их деятельности, а также выявить внутренние ресурсы для повышения качества и объема предоставляемых населению муниципальных услуг.

Реализация бюджетного процесса на основе программно-целевых методов управления предъявляет новые требования к инструментам финансового менеджмента, как на ведомственном уровне, так и на уровне муниципальных учреждений.

Финансовый менеджмент администрации должен стать процессом, встроенным в его деятельность, охватывающим все взаимосвязанные бюджетные процедуры.

Для количественной оценки повышения качества финансового менеджмента необходимо продолжить развитие системы мониторинга качества финансового менеджмента главных распорядителей средств местного бюджета, осуществляемого Финансовым управлением.

Совершенствование системы мониторинга качества финансового менеджмента должно быть направлено не только на дополнение и уточнение системы количественных показателей, характеризующих степень отлаженности бюджетных процедур, механизмов внутреннего финансового контроля, состояние бюджетной дисциплины, но и на введение показателей, характеризующих результативность бюджетных расходов в отчетном периоде.

В Режевском городском округе по результатам проведенного социологического опроса населения об общей удовлетворенности населения деятельностью органов местного самоуправления Режевского городского округа выявлено, что 64,5 процента жителей округа удовлетворены деятельностью органов местного самоуправления округа.

В целях повышения эффективности деятельности администрации, её структурных подразделений, отраслевых, функциональных и территориальных органов проводится работа по совершенствованию муниципального управления и структуры администрации.

Деятельность администрации осуществляется на основании Положения об администрации, утвержденного решением Режевской Думы от 17.02.2012 N 20 "Об утверждении Положения об Администрации Режевского городского округа". В свою очередь Положение состоит из разделов, в которых указываются, в том числе полномочия, права и обязанности, цели и задачи администрации в соответствии с федеральным законодательством, законами Свердловской области.

Реализация Программы позволит достичь к 2020 году уровня удовлетворенности жителей Режевского городского округа качеством предоставления муниципальных услуг, установленного Указом Президента Российской Федерации от 07 мая 2012 года N 601 "Об основных направлениях совершенствования системы государственного управления", не менее 90 процентов.

Достижение данного показателя будет осуществлено за счет совершенствования взаимодействия администрации, её структурных подразделений, отраслевых, функциональных и территориальных органов с населением и предпринимательским сообществом, улучшения качества предоставления муниципальных услуг, обеспечения регламентации предоставления муниципальных услуг, повышения их доступности, сокращения временных затрат на их получение.

В соответствии с федеральным законом от 02 марта 2007 года N 25-ФЗ "О муниципальной службе в Российской Федерации" и Законом Свердловской области от 29 октября 2007 года N 136-ОЗ "Об особенностях муниципальной службы на территории Свердловской области" развитие местного самоуправления обеспечивается муниципальными программами и программами развития муниципальной службы Свердловской области, финансируемыми соответственно за счет средств местного бюджета и бюджета Свердловской области.

Основой реформирования муниципальной службы области явилась областная государственная программа "Реформирование и развитие государственной гражданской службы Свердловской области (2010 - 2013 годы)", утвержденная Постановлением Правительства Свердловской области от 19.10.2009 N 1452-ПП, направленная на обеспечение непрерывности процесса совершенствования муниципальной службы в Свердловской области, формирование кадрового обеспечения реформы местного самоуправления.

За период с 2011 года по 01 июля 2016 года произошло качественное улучшение состава муниципальных служащих по большинству показателей. Это обусловлено проведением реформы муниципальной службы, применением современных кадровых технологий, соблюдением законодательства о муниципальной службе.

Одним из основных условий поступательного развития муниципального образования является повышение профессионализма и компетентности кадрового состава администрации, её структурных подразделений, отраслевых, функциональных и территориальных. По состоянию на 01 июля 2016 года высшее профессиональное образование имеют 96 муниципальный служащий, или 88,1 процентов от их общего количества; среднее профессиональное образование имеют 13 человек, или 11,9 процентов служащих 2,8 процента (3 муниципальных служащих) получили два и более высших образования.

Профессиональное развитие муниципальных служащих осуществляется на основании соответствующих программ.

В результате по программам профессиональной переподготовки и повышения квалификации в 2011 году было обучено 28 человек (31 процент от общего числа муниципальных служащих), в 2012 году - 26 человек (25 процентов от общего числа муниципальных служащих), в 2013 году - 47 человек (46 процентов от общего числа муниципальных служащих), в 2014 году - 31 человек (29,8 процентов от общего числа муниципальных служащих), в 2015 году - 42 человека (38,5 процентов от общего числа муниципальных служащих), планируемый показатель на 2016 год - 48 человек.

По состоянию на 01 июля 2016 года кадровые резервы сформированы на 7 должностей муниципальной службы, общее количество лиц, состоящих в кадровом резерве, - 8 человек.

По состоянию на 01 июля 2016 года в развитии муниципальной службы существует ряд проблем:

1) отсутствие профильного профессионального образования у муниципальных служащих: несмотря на высокий уровень образования, большинство муниципальных служащих не имеют образования по соответствующей специальности;

2) применение устаревших кадровых технологий оценки и подбора кадров на муниципальной службе в органах местного самоуправления;

3) отсутствие системности в работе с кадровым резервом как основным источником обновления и пополнения кадрового состава органов местного самоуправления;

4) слабая система мотивации муниципальных служащих, что не позволяет поощрять высокоэффективных служащих;

5) негативный имидж муниципального служащего и неконкурентоспособный уровень заработной платы, что не позволяет привлекать на службу высокопрофессиональных специалистов;

6) низкий уровень материально-технического обеспечения деятельности администрации, её структурных подразделений, отраслевых, функциональных и территориальных органов;

7) недостаточное использование современных информационных технологий (электронный документооборот, автоматизированные системы управления, система электронных услуг населению).

Необходимым условием для успешного решения приоритетных задач социально-экономического развития Режевского городского округа является реализация системных мер по противодействию коррупции, снижающей эффективность муниципального управления, подрывающей доверие населения к органам местного самоуправления.

Антикоррупционная политика государственных органов и органов местного самоуправления представляет собой целенаправленную деятельность по реализации Национальной стратегии противодействия коррупции.

В период с 2010 по 2015 год в Режевском городском округе сформированы и функционируют правовые и организационные основы противодействия коррупции. Приведена в соответствие с действующим законодательством нормативная правовая база в сфере противодействия коррупции, введено в практику работы администрации проведение антикоррупционной экспертизы муниципальных нормативных правовых актов и их проектов, реализуются антикоррупционные мероприятия, предусмотренные Федеральным законом от 25 декабря 2008 года N 273-ФЗ "О противодействии коррупции", проводится антикоррупционная пропаганда, обучение. Эффективным механизмом профилактики коррупционных проявлений является регламентация муниципальных услуг. Административные регламенты оптимизируют и конкретизируют полномочия администрации, её структурных подразделений, отраслевых, функциональных и территориальных органов в сфере услуг, закрепляют прозрачные и ясные процедуры при их предоставлении, четкие критерии принятия решений. На текущую дату утверждено 83 административных регламента предоставления муниципальных услуг. Все регламенты прошли антикоррупционную экспертизу. Формируется эффективная система оказания муниципальных услуг с помощью информационно-коммуникационной сети "Интернет". В целях обеспечения открытости и прозрачности предоставляемых населению муниципальных услуг продолжается их перевод в электронный вид. Из 66 услуг в электронный вид переведено 66 услуг. С 2013 года внедрен механизм досудебного обжалования, который позволит усилить защиту интересов заявителей, в том числе за счет повышения ответственности должностных лиц за нарушение требований к предоставлению муниципальных услуг.

В Режевском городском округе осуществляет свою деятельность комиссия по соблюдению требований к служебному поведению муниципальных служащих и урегулированию конфликта интересов. Разрабатываются и внедряются антикоррупционные механизмы в рамках кадровой политики, реализуются меры по обеспечению прозрачности принимаемых управленческих решений, организована работа Совета по противодействию коррупции при Главе Режевского городского округа.

Задача 9. "Внедрение программного комплекса "Информационная система управления финансами"

Современное развитие отношений в сфере общественных финансов предъявляет новые требования к составу и качеству информации о финансовой деятельности публично-правовых образований, а также к открытости информации о результатах их деятельности.

В целях расширения использования при формировании и исполнении областного и местных бюджетов программно-целевого подхода, позволяющего осуществлять концентрацию ресурсов на достижение конкретных результатов, формирования программного бюджета, повышения результативности функционирования учреждений бюджетного сектора и качества предоставляемых ими услуг принято Постановление Правительства Свердловской области от 26.10.2012 N 1194-ПП "О доработке и развитии программного комплекса "Информационная система управления финансами".

Совершенствование бюджетного процесса требует внедрение программного комплекса "ИСУФ" и внедрения нового функционала.

С целью расширения функциональных возможностей в части формирования государственных (муниципальных) заданий в Свердловской области автоматизирован процесс ведения перечня государственных (муниципальных) услуг, расчета нормативов затрат для данных услуг, формирования государственных (муниципальных) заданий и государственных (муниципальных) программ.

В процессе реформирования участвуют исполнительные органы государственной власти Свердловской области и муниципальные образования, расположенные на территории Свердловской области.

На текущий момент в программном комплексе "ИСУФ" разработан инструмент, автоматизирующий процесс формирования, ведения и мониторинга реализации государственных (муниципальных) программ для исполнительных органов государственной власти Свердловской области и муниципальных образований, расположенных на территории Свердловской области.

Разработанный инструмент представляет собой единую базу данных, консолидирующую в себе все государственные (муниципальные) программы, доступ к которым осуществляется с помощью web-технологий.

Предоставляемый исполнительным органам государственной власти Свердловской области и муниципальным образованиям инструмент автоматизирует следующие задачи:

1) ведение перечня государственных (муниципальных) программ;

2) ведение справочников, необходимых для формирования государственных (муниципальных) программ;

3) формирование государственных (муниципальных) программ;

4) формирование печатных приложений к государственной (муниципальной) программе (паспорт, цели, задачи, целевые показатели; план мероприятий, описание государственной (муниципальной) программы);

5) формирование дополнительных аналитических отчетов в разрезе государственных (муниципальных) программ;

6) внесение изменений в государственные (муниципальные) программы;

7) мониторинг реализации государственных (муниципальных) программ;

8) расчет оценки эффективности реализации государственных (муниципальных) программ.

Кроме того, в программном комплексе "ИСУФ" разработан инструмент, автоматизирующий процесс формирования, ведения и мониторинга реализации государственных (муниципальных) заданий.

Данный инструмент автоматизирует следующие задачи:

1) ведение реестра государственных (муниципальных) услуг;

2) ведение перечня государственных (муниципальных) заданий;

3) ведение справочников, необходимых для формирования государственных (муниципальных) заданий;

4) формирование государственных (муниципальных) заданий;

5) формирование печатных приложений к государственному (муниципальному) заданию; график перечисления субсидий; ведомственный перечень услуг; отчет об исполнении заданий;

6) формирование дополнительных аналитических отчетов в разрезе государственных (муниципальных) заданий;

7) внесение изменений в государственные (муниципальные) задания;

8) мониторинг реализации государственных (муниципальных) заданий.

Работа по внедрению программного комплекса "ИСУФ" позволит перейти на качественно новый уровень управления муниципальными финансами и создать инструментарий для принятия обоснованных управленческих решений в целях повышения эффективности и результативности бюджетных расходов.

Задача 10. "Обеспечение открытости и прозрачности муниципальных финансов Режевского городского округа"

В настоящее время особое внимание уделяется повышению открытости и прозрачности бюджетного процесса, доступности информации о бюджете гражданскому обществу. Поэтому важным фактором становится формирование площадок для публичного обсуждения процесса распределения бюджетных средств.

Повышение уровня информационной прозрачности деятельности администрации, её структурных подразделений, отраслевых, функциональных и территориальных органов, принимающих участие в подготовке, исполнении бюджета и составлении бюджетной отчетности, способствует повышению качества их работы и системы управления муниципальными финансами в целом.

На сегодняшний день для широкого круга заинтересованных лиц доступен портал "Открытый бюджет Режевского городского округа" - официальный сайт Режевского городского округа в сети Интернет, посредством которого реализуется принцип открытости и прозрачности бюджетных данных Режевского городского округа и который призван предоставить жителям Режевского городского округа информацию о местном бюджете и бюджетном процессе в максимально удобном, наглядном и доступном формате.

Портал "Открытый бюджет Режевского городского округа" обеспечивает:

1) публикацию данных из системы казначейского исполнения бюджета Режевского городского округа с обеспечением единой точки доступа к ним широкой общественности;

2) доступность для граждан и организаций информации о прошлой, текущей и планируемой финансовой деятельности администрации;

3) открытый доступ к информации о плановых и фактических результатах финансовой деятельности администрации.

На портале "Открытый бюджет Режевского городского округа" можно увидеть данные об исполнении бюджета по доходам, расходам и дефициту бюджета, о структуре его налоговых и неналоговых доходов, информацию об основе бюджетного процесса, посмотреть, как финансируются главные распорядители бюджетных средств местного бюджета

В 2013 году впервые проведены общественные слушания по проекту местного бюджета на 2014 год и плановый период 2015 и 2016 годов, на которых в доступной для широкого круга пользователей форме была представлена презентация "Бюджет для граждан".

Кроме того, презентация "Бюджет для граждан" была размещена в открытом доступе на официальном сайте Режевского городского округа в сети Интернет. Данный документ позволяет в доступной форме ознакомиться с основными целями, задачами и приоритетными направлениями бюджетной политики Режевского городского округа, планируемыми и достигнутыми результатами использования бюджетных ассигнований на территории округа.

Работа по обеспечению открытости и прозрачности муниципальных финансов должна быть продолжена, ежегодно в доступной форме будет представлена как информация по местному бюджету, так и по отчету об исполнении местного бюджета за отчетный период.

Цель, задачи и целевые показатели Программы приведены в приложении 1 к Программе.

Раздел 3. План мероприятий по выполнению комплексной программы

Заказчиком-координатором Программы является Финансовое управление.

Заказчиками Программы являются:

1) Администрация;

2) УМИ;

3) Управление образования;

4) Управление культуры;

5) Финансовое управление.

Исполнителями мероприятий Программы являются администрация, ее структурные подразделения, отраслевые, территориальные и функциональные органы.

Основные мероприятия Программы представляют собой комплекс взаимосогласованных действий.

В рамках реализации отдельных мероприятий Программы исполнители мероприятий Программы взаимодействуют с исполнительными органами государственной власти Свердловской области, территориальными органами федеральных органов исполнительной власти, а также с иными органами местного самоуправления Режевского городского округа.

Организацию и контроль за выполнением мероприятий обучения по программам дополнительного профессионального образования муниципальных служащих и лиц, замещающих муниципальные должности, в том числе по программам, включающим в себя вопросы повышения эффективности бюджетных расходов, осуществляет организационный отдел администрации.

План мероприятий по выполнению Программы представлен в приложении 3 к Программе.

Раздел 4. Ресурсное обеспечение комплексной программы

Реализацию мероприятий Программы планируется осуществлять за счет средств местного бюджета в объем 4 534,0 тыс. рублей, в том числе:

2016 год - 849,0 тыс. рублей;

2017 год - 873,8 тыс. рублей;

2018 год - 1 009,6 тыс. рублей;

2019 год - 828,0 тыс. рублей;

2020 год - 973,6 тыс. рублей.

Финансирование мероприятий Программы осуществляется за счет бюджетных ассигнований местного бюджета, предусмотренных муниципальными программами Режевского городского округа:

1) "Управление финансами Режевского городского округа на 2015 - 2020 годы", утвержденной постановлением Администрации Режевского городского округа от 10.09.2014 N 1702 "Об утверждении муниципальной программы "Управление финансами Режевского городского округа на 2015 - 2020 годы";

2) "Совершенствование социально-экономической политики на территории Режевского городского округа 2020 года", утвержденной постановлением Администрации от 31.10.2014 N 2265 "Об утверждении муниципальной программы "Совершенствование социально-экономической политики на территории Режевского городского округа до 2020 года";

3) "Развитие системы образования в Режевском городском округе до 2020 года", утвержденной постановлением Администрации Режевского городского округа от 07.11.2014 N 2307 "Об утверждении муниципальной программы "Развитие системы образования в Режевском городском округе до 2020 года";

4) "Развитие и сохранение культуры, физической культуры, спорта и молодежной политики в Режевском городском округе до 2020 года", утвержденной постановлением Администрации Режевского городского округа от 10.11.2014 N 2345 "Об утверждении муниципальной программы "Развитие и сохранение культуры, физической культуры, спорта и молодежной политики в Режевском городском округе до 2020 года";

5) "Управление муниципальным имуществом в Режевском городском округе до 2020 года", утвержденной постановлением Администрации Режевского городского округа от 06.10.2014 N 1884 "Об утверждении муниципальной программы "Управление муниципальным имуществом в Режевском городском округе до 2020 года".

При реализации Программы заказчики обеспечивают эффективное и рациональное использование средств местного бюджета.

Финансовое обеспечение реализации программных мероприятий может осуществляться за счет субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов из областного бюджета.

Расходы на реализацию Программы представлены в приложениях 2 и 4 к Программе.

Раздел 5. Методика оценки эффективности реализации программы

Оценка эффективности реализации Программы проводится на основе оценки степени достижения целей и решения задач Программы в целом путем сопоставления фактически достигнутых значений целевых показателей и их плановых значений по формуле:

Эф - оценка эффективности реализации Программы, процентов;

N - количество целевых показателей Программы;

i - номер показателя программы;

- степень выполнения показателя i:

- для целевых показателей, положительной динамикой которых является рост значений;

- для целевых показателей, положительной динамикой которых является снижение значений, где:

- фактическое значение целевого показателя i Программы;

- плановое значение целевого показателя i Программы.

Программа считается реализуемой с высоким уровнем эффективности, если значение оценки эффективности составляет 95 процентов и более.

Программа считается реализуемой с удовлетворительным уровнем эффективности, если значение оценки эффективности составляет от 95 до 80 процентов.

Если реализация Программы не отвечает приведенным выше критериям, уровень эффективности ее реализации признается неудовлетворительным.

Приложение N 1
к комплексной программе
Режевского городского округа
"Повышение эффективности
управления муниципальными
финансами Режевского городского
округа до 2020 года"

Цели, задачи и целевые показатели
комплексной программы "Повышение эффективности управления муниципальными финансами Режевского городского округа до 2020 года"

N строки	Наименование целевого показателя	Единица измерения	Значения целевых показателей						Справочно: базовое значение целевого показателя (на начало реализации Программы)
			2015 год	2016 год	2017 год	2018 год	2019 год	2020 год
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1	Цель "Повышение эффективности и результативности управления бюджетными средствами при достижении приоритетных целей социально-экономического развития Режевского городского округа"
2	Задача 1. "Обеспечение долгосрочной устойчивости и сбалансированности местного бюджета"
3	Целевой показатель 1. Наличие утвержденного прогноза социально-экономического развития Режевского городского округа на долгосрочный период	срок	IY кв.2015	III	III	III	III	III	отсутствует
4	Целевой показатель 2. Наличие утвержденного бюджетного прогноза Режевского городского округа на долгосрочный период	срок	нет	да					отсутствует
5	Целевой показатель 3. Приемлемость уровня риска исполнения расходных обязательств в связи с погашением муниципального долга Режевского городского округа*	процентов	2,5	1	2,5	2,5	2,5	2,5	2,5
6	Целевой показатель 4. Отношение объема муниципального долга Режевского городского округа по состоянию на 01 января года, следующего за отчетным, к общему годовому объему доходов местного бюджета в отчетном финансовом году (без учета безвозмездных поступлений)	процентов	6,6	5,7	<= 10,0	<= 10,0	<= 10,0	<= 10,0	6,6
7	Целевой показатель 5. Наличие актуального Порядка осуществления мониторинга и оценки качества управления финансами ГРБС	да/нет	да	да	да	да	да	да	да
8	Целевой показатель 6. Наличие результатов оценки качества управления финансами ГРБС	да/нет	да	да	да	да	да	да	да
9	Целевой показатель 7. Исполнение мероприятий, предусмотренных Указами Президента Российской Федерации от 07 мая 2012 года	процентов	100	100	100	100	100	100	100
10	Задача 2. "Развитие программно-целевого планирования"
11	Целевой показатель 1. Среднее значение оценки эффективности муниципальных программ Режевского городского округа	баллов	отсутствует	3,6	4	4	4	4	отсутствует
12	Целевой показатель 2. Доля муниципальных программ Режевского городского округа, в которых отражены показатели муниципальных заданий, к общему числу муниципальных программ Режевского городского округа, формирующих муниципальные задания для подведомственных учреждений	процентов	отсутствует	100	100	100	100	100	отсутствует
13	Целевой показатель 3. Формирование местного бюджета в программной структуре	да/нет	да	да	да	да	да	да	да
14	Целевой показатель 4. Доля расходов местного бюджета, формируемых в рамках программ, в общем объеме расходов местного бюджета	процентов	98,5	98,8	Не ниже 95	Не ниже 95	Не ниже 95	Не ниже 95	98,5
15 ГРБС	Целевой показатель 5. Отражение в муниципальных программах Режевского городского округа показателей и поручений, содержащихся в Указах Президента Российской Федерации от 07 мая 2012 года	да/нет	да	да	да	да	да	да	да
16	Целевой показатель 6. Доля муниципальных программ Режевского городского округа, принятых в отчетном году, проекты которых прошли публичные обсуждения	процентов	100	100	100	100	100	100	100
17	Задача 3. "Развитие программно-целевого планирования"
18	Целевой показатель 1. Количество проведенных проверок при осуществлении контроля в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд Режевского городского округа	единиц	10	10	10	10	10	10	10
19	Целевой показатель 2. Наличие актуального Порядка осуществления полномочий по контролю в финансово-бюджетной сфере, соответствующего требованиям бюджетного законодательства	да/нет	да	да	да	да	да	да	да
20	Целевой показатель 3. Количество разработанных Методических рекомендаций по вопросам осуществления внутреннего муниципального финансового контроля	единиц	отсутствует	0	1	1	1	1	отсутствует
21	Целевой показатель 4. Соотношение суммы выявленных нарушений к общей сумме проверенных средств	процентов	1,0	0,6	1,5	1,5	1,5	1,5	1,0
22	Целевой показатель 5. Наличие Порядка осуществления главными администраторами бюджетных средств и ГРБС местного бюджета внутреннего финансового контроля и аудита	да/нет	нет	да	1	1	1	1	нет
23	Задача 4. "Повышение эффективности муниципального сектора экономики Режевского городского округа"
24 УМИ	Целевой показатель 1. Количество муниципальных унитарных предприятий Режевского городского округа	единиц	18	18	17	16	16	16	18
25	Целевой показатель 2. Объем долговых обязательств муниципальных унитарных предприятий Режевского городского округа на начало отчетного периода	Млн. руб.	69,0	66	67,0	66,0	65,0	64,0	69,0
26	Задача 5. "Повышение эффективности управления доходами местного бюджета"
27	Целевой показатель 1. Темп роста объема налоговых и неналоговых доходов местного бюджета (в сопоставимых условиях)	процентов	1	8,9	>=3	>=3	>=3	>=3	13
28	Целевой показатель 2. Отклонение исполнения прогноза налоговых и неналоговых доходов местного бюджета	процентов	<= 15,0	-4,5	<= 15,0	<= 15,0	<= 15,0	<= 15,0	<= 15,0
29	Целевой показатель 3. Удельный вес недополученных доходов по местным налогам в результате действия налоговых льгот, установленных представительным органом местного самоуправления Режевского городского округа, к сумме налога, подлежащей к уплате в бюджет	процентов	6,8	0	6,8	6,8	6,8	6,8	6,9
30	Целевой показатель 4. Оптимизация налоговых льгот и преференций, предоставленных представительным органом местного самоуправления Режевского городского округа	да/нет	нет	нет	нет	нет	нет	нет	да
31	Целевой показатель 5. Наличие Плана мероприятий ("дорожной карты" по повышению доходного потенциала Режевского городского округа на очередной финансовый год и плановый период, утвержденного в сроки, установленные правовым актом Режевского городского округа о мерах по реализации решения Режевской Думы о местном бюджете на очередной финансовый год и плановый период	да/нет	да	да	да	да	да	да	да
32	Целевой показатель 6. Подготовка аналитической информации о ходе выполнения Плана ("дорожной карты") по дополнительной мобилизации налоговых и неналоговых доходов местного бюджета в сроки, установленные правовым актом Режевского городского округа о мерах по реализации решения Режевской Думы о местном бюджете на очередной финансовый год и плановый период	да/нет	да	да	да	да	да	да	да
33	Целевой показатель 7. Количество хозяйствующих субъектов, рассмотренных на заседаниях межведомственных комиссий, рабочих групп по вопросам повышения прибыльности (ликвидации убыточности), доведения заработной платы до среднего уровня по видам экономической деятельности и своевременности перечисления хозяйствующими субъектами (налоговыми агентами) удержанных сумм налога на доходы физических лиц, снижения уровня недоимки в бюджет	единиц	560	61	560	560	560	560	320
34	Целевой показатель 8. Количество проведенных межведомственных совещаний, рабочих групп по вопросам повышения доходного потенциала Режевского городского округа	единиц	46	5	46	46	46	46	24
35	Задача 6. "Повышение эффективности бюджетных расходов"
36	Целевой показатель 1. Совершенствование Порядка и Методики планирования бюджетных ассигнований местного бюджета на очередной финансовый год и плановый период	да/нет	да	нет	да	да	да	да	да
37	Целевой показатель 2. Совершенствование порядка ведения реестра расходных обязательств Режевского городского округа	да/нет	да	нет	да	да	да	да	Да
38	Целевой показатель 3. Оптимизация получателей мер социальной поддержки за счет средств местного бюджета	да/нет	нет	нет	да	да	да	да	нет
39	Целевой показатель 4. Количество муниципальных бюджетных и автономных учреждений Режевского городского округа, обеспеченных расчетными корпоративными банковскими картами	единиц	отсутствует	0	6	14	23	38	отсутствует
40	Целевой показатель 5. Количество муниципальных учреждений Режевского городского округа, реорганизованных в рамках оптимизации сети учреждений бюджетного сектора экономики	единиц	отсутствует	0	0	0	0	0	0
41	Целевой показатель 6. Доля работников муниципальных учреждений Режевского городского округа, заключивших "эффективный контракт", в общей численности работников муниципальных учреждений Режевского городского округа в сферах:	процентов
42	образования		6,4	5,6	20,0	30,0	45,0	60,0	6,4
43	культуры		21,6	4	40,8	62,1	73,9	87,4	21,6
44	физической культуры, спорта и молодежной политики		40	5	60	80	90	95	40
45	Целевой показатель 7. Предельная доля оплаты труда работников административно-управленческого и вспомогательного персонала в фонде оплаты труда муниципальных учреждений Режевского городского округа в сферах:	процентов
46	образования		не более 40	40	не более 40	не более 40	не более 40	не более 40	не более 40
47	культуры		40	48	40	40	40	40	40
48	физической культуры, спорта и молодежной политики		56	70	не более 50	не более 50	не более 50	не более 50	56
49	Задача 7. "Повышение эффективности оказания муниципальных услуг (выполняемых работ)"
50	Целевой показатель 1. Наличие утвержденного Порядка формирования и ведения ведомственных перечней муниципальных услуг (работ), оказываемых (выполняемых) муниципальными учреждениями Режевского городского округа	срок	I квартал 2015 года	I квартал 2015 года					отсутствует
51	Целевой показатель 2. Наличие утвержденных ведомственных перечней муниципальных услуг (работ), оказываемых (выполняемых) муниципальными учреждениями Режевского городского округа в качестве основных видов деятельности, разработанных в соответствии с базовыми (отраслевыми) перечнями	срок	IY квартал 2015 года	УО - III квартал 2015 года УК - IY квартал 2015 года					отсутствует
52	Целевой показатель 3. Наличие утвержденных нормативов затрат на оказание муниципальных услуг (работ) в соответствующих сферах деятельности для муниципальных услуг (работ), включенных в ведомственные перечни, разработанные в соответствии с базовыми (отраслевыми) перечнями	срок	IY квартал 2015 года	отсутствует					отсутствует
53	Целевой показатель 4. Наличие Порядка разработки, утверждения и применения стандартов качества предоставления муниципальных услуг (работ)	срок	II квартал 2015 года	II квартал 2015 года					отсутствует
54	Целевой показатель 5. Независимая оценка соответствия качества фактически предоставленных муниципальных услуг утвержденным требованиям к качеству оказания муниципальных услуг	Да/нет	нет	да	да	да	да	да	нет
55	Целевой показатель 6. Доля муниципальных учреждений Режевского городского округа, для которых установлены количественно измеримые финансовые санкции (штрафы, изъятия) за нарушение условий выполнения муниципальных заданий	процентов	0	100	100	100	100	100	0
56	Целевой показатель 7. Доля начислений администратора доходов, переданных в государственную информационную систему о государственных и муниципальных платежах, к общему количеству начислений администрируемых неналоговых доходов, подлежащих передаче в государственную информационную систему о государственных и муниципальных платежах	процентов	5	0	100	100	100	100	5
57	Целевой показатель 8. Доля расходов местного бюджета на финансовое обеспечение оказания бюджетными и автономными учреждениями муниципальных услуг, рассчитанных исходя из нормативов финансовых затрат	процентов	0	100	100	100	100	100	0
58	Задача 8. "Повышение эффективности деятельности структурных подразделений, отраслевых, функциональных и территориальных органов администрации"
59	Целевой показатель 1. Доля муниципальных служащих Режевского городского округа, прошедших обучение по программам дополнительного профессионального образования, в том числе по программам, включающим в себя вопросы повышения эффективности бюджетных расходов, от общего количества муниципальных служащих Режевского городского округа	процентов	40	1	33	38	34	36	40
60	Целевой показатель 2. Наличие и актуальность утвержденной программы по повышению результативности деятельности органов местного самоуправления	Да/нет	да	да	да	да	да	да	да
61	Целевой показатель 3. Наличие подготовленного в установленные сроки доклада Главы Администрации о достигнутых значениях показателей для оценки эффективности деятельности исполнительных органов местного самоуправления Свердловской области	срок	20.03.2015	31.03.2016	до 01 апреля	до 01 апреля	до 01 апреля	до 01 апреля	20.03.2015
62	Задача 9. "Внедрение программного комплекса "Информационная система управления финансами"
63	Целевой показатель 1. Число функциональных модулей программного комплекса "ИСУФ", используемых для автоматизации задач бюджетного процесса	единиц	2	2	2	2	2	2	2
64	Целевой показатель 2. Доля ГРБС Режевского городского округа, применяющих программный комплекс "ИСУФ" для управления муниципальными программами, из общего количества ГРБС, имеющих муниципальные программы	процентов	100	20	100	100	100	100	100
65	Задача 10. "Обеспечение открытости и прозрачности муниципальных финансов Режевского городского округа"
66	Целевой показатель 1. Наличие на официальном сайте Режевского городского округа в сети Интернет информации о муниципальных финансах	да/нет	да	да	да	да	да	да	да
67	Целевой показатель 2. Представление жителям Режевского городского округа местного бюджета и отчета о его исполнении в доступной форме ("Бюджет для граждан")	да/нет	да	да	да	да	да	да	да

* Показатель рассчитывается как отношение суммы погашенных долговых обязательств (без учета объемов погашения, осуществленных за счет новых заимствований) к годовому объему налоговых, неналоговых доходов местного бюджета и дотаций, предоставленных бюджету Режевского городского округа на выравнивание бюджетной обеспеченности городских округов.

Приложение N 2
к комплексной программе
Режевского городского округа
"Повышение эффективности
управления муниципальными
финансами Режевского городского
округа до 2020 года"

План
мероприятий по выполнению комплексной программы "Повышение эффективности управления муниципальными финансами Режевского городского округа до 2020 года"

N строки	Наименование мероприятия/источники расходов на финансирование	Объем расходов на выполнение мероприятия за счет всех источников ресурсного обеспечения (тыс. рублей)						Номер строки целевых показателей, на достижение которых направлены мероприятия
		всего	2016 год	2017 год	2018 год	2019 год	2020 год
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1	Всего по комплексной программе, в том числе	4 534,0	849,0	873,8	1 009,6	828,0	973,6	x
2	местный бюджет	4 534,0	849,0	873,8	1 009,6	828,0	973,6	x
3	Прочие нужды
4	Всего по направлению "Прочие нужды", в том числе	4 534,0	849,0	873,8	1 009,6	828,0	973,6	x
5	Местный бюджет	4 534,0	849,0	873,8	1 009,6	828,0	973,6	x
6	Мероприятие 1. "Профессиональная подготовка, переподготовка и повышение квалификации муниципальных служащих и лиц, замещающих муниципальные должности в Режевского городского округа (в том числе по программам, включающим в себя вопросы повышения эффективности бюджетных расходов", всего из них:	4 534,0	849,0	873,8	1 009,6	828,0	973,6	x
7	местный бюджет	4 534,0	849,0	873,8	1 009,6	828,0	973,6	x

Приложение N 3
к комплексной программе
Режевского городского округа
"Повышение эффективности
управления муниципальными
финансами Режевского городского
округа до 2020 года"

План
мероприятий комплексной программы "Повышение эффективности управления муниципальными финансами Режевского городского округа до 2020 года"

N строки	Наименование мероприятия	Срок реализации мероприятия	Исполнитель	Непосредственный результат реализации мероприятия	Номер строки целевых показателей, на достижение которых направлены мероприятия
1	2	3	4	5	6
1	Разработка проекта нормативного правового акта об утверждении порядка разработки и корректировки прогноза социально-экономического развития Режевского городского округа на долгосрочный период	В течение 1 месяца после утверждения порядка разработки и утверждения прогноза социально-экономического развития Свердловской области на долгосрочный период	Отдел экономики и инвестиций администрации	Постановление администрации, регулирующее разработку и корректировку прогноза социально-экономического развития Режевского городского округа на долгосрочный период	3
2	Разработка проекта нормативного правового акта об утверждении прогноза социально-экономического развития Режевского городского округа на долгосрочный период	Декабрь 2015 г.	Отдел экономики и инвестиций администрации	Постановление администрации, одобряющее прогноз социально-экономического развития Режевского городского округа на долгосрочный период	3
3	Разработка проекта нормативного правового акта об утверждении порядка разработки и утверждения бюджетного прогноза Режевского городского округа на долгосрочный период	В течение 1 месяца после утверждения порядка разработки и утверждения бюджетного прогноза Свердловской области на долгосрочный период	Финансовое управление	Постановление администрации, регулирующее формирование бюджетного прогноза Режевского городского округа на долгосрочный период	4
4	Разработка проекта нормативного правового акта об утверждении бюджетного прогноза Режевского городского округа на долгосрочный период	В течение 2 месяцев со дня официального опубликования решения Режевской Думы о бюджете на 2016 год	Финансовое управление, ГРБС	Переход к долгосрочному бюджетному планированию. Определение основных направлений бюджетной политики Режевского городского округа на долгосрочный период и прогноза основных характеристик бюджета Режевского городского округа	4
5	Направление на погашение долговых обязательств не более 10 процентов годового объема налоговых, неналоговых доходов местного бюджета и дотаций, предоставленных бюджету Режевского городского округа на выравнивание бюджетной обеспеченности (без учета объемов погашения, осуществленных за счет новых заимствований)	2016 - 2020 годы	Финансовое управление	Обеспечение сбалансированности, эффективное планирование и расходование средств местного бюджета	5
6	Подготовка программы внутренних заимствований Режевского городского округа, программы муниципальных гарантий Режевского городского округа	2016 - 2020 годы	Отдел экономики и инвестиций администрации, Финансовое управление	Соблюдение установленного законом о бюджете уровня муниципального долга Режевского городского округа	6
7	Поддержание в актуальном состоянии Порядка осуществления мониторинга и оценки качества управления бюджетным процессом ГРБС	2016 - 2020 годы	Финансовое управление	Совершенствование системы индикаторов для оценки качества управления бюджетным процессом ГРБС	7, 8
8	Проведение оценки качества управления бюджетным процессом ГРБС	2016 - 2020 годы	Финансовое управление	Повышение качества бюджетного планирования и управления средствами местного бюджета, повышение качества финансового менеджмента
9	Выполнение задач государственной политики, предусмотренных Указами Президента Российской Федерации от 07 мая 2012 года	2016 - 2020 годы	Отдел экономики и инвестиций администрации, Управление образования, Управление культуры	Обеспечение выполнения Указов Президента Российской Федерации от 07 мая 2012 года в полном объеме	9
10	Проведение оценки эффективности муниципальных программ Режевского городского округа	2016 - 2020 годы	Отдел экономики и инвестиций администрации	Эффективное использование средств местного бюджета, выделяемых на реализацию муниципальных программ	11
11	Включение в муниципальные программы Режевского городского округа показателей муниципальных заданий	2016 - 2020 годы	Управление образования, Управление культуры	Обеспечение взаимосвязи муниципальных программ Режевского городского округа и муниципальных заданий	12
12	Планирование расходов местного бюджета преимущественно в программной структуре	2016 - 2020 годы	ГРБС, Финансовое управление	Реализация программно-целевого метода бюджетного планирования	13, 14
13	Своевременное внесение изменений в муниципальные программы Режевского городского округа, утвержденные постановлениями администрации, с целью полного отражения в них показателей и поручений, содержащихся в Указах Президента Российской Федерации от 07 мая 2012 года, иных федеральных и областных документах	2016 - 2020 годы	Ответственные исполнители муниципальных программ (подпрограмм)	Развитие программно-целевого метода бюджетного планирования, повышение эффективности реализации муниципальных программ Режевского городского округа	15
14	Ведение реестра муниципальных программ Режевского городского округа	2016 - 2020 годы	Отдел экономики и инвестиций администрации	Реестр муниципальных программ Режевского городского округа, сформированный в срок, установленный правовым актом администрации, регламентирующим порядок и сроки составления проекта местного бюджета	16
15	Осуществление проверок в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд	2016 - 2020 годы	Администрация	Повышение эффективности, результативности осуществления закупок товаров, работ, услуг, обеспечение гласности и прозрачности использования бюджетных средств	18
16	Поддержание в актуальном состоянии Порядка осуществления полномочий по контролю в финансово-бюджетной сфере	2016 - 2020 годы	Финансовое управление	Надлежащее нормативно-правовое регулирование внутреннего муниципального финансового контроля, своевременный учет изменений бюджетного законодательства	19
17	Обеспечение единой методики при осуществлении полномочий по контролю в финансово-бюджетной сфере	2016 - 2020 годы	ГРБС, Финансовое управление	Повышение эффективности и результативности контрольной деятельности	20
18	Осуществление мониторинга и анализа системы контроля в финансово-бюджетной сфере	2016 - 2020 годы	Финансовое управление	Повышение эффективности, результативности и прозрачности использования бюджетных средств, обеспечение гласности	21
19	Разработка нормативного правового акта, регулирующего осуществление главными администраторами бюджетных средств и главными распорядителями бюджетных средств внутреннего финансового контроля и аудита	II полугодие 2015 года	Финансовое управление	Нормативный правовой акт, регулирующий процесс осуществления главными администраторами бюджетных средств и главными распорядителями бюджетных средств внутреннего финансового контроля и аудита	22
20	Оптимизация количества муниципальных унитарных предприятий Режевского городского округа	2016 - 2020 годы	Администрация, УМИ	Сокращение количества муниципальных унитарных предприятий Режевского городского округа	24
21	Разработка и реализация плана мероприятий по снижению объема долговых обязательств муниципальных унитарных предприятий Режевского городского округа	2016 - 2020 годы	Правовой отдел администрации	Снижение долговых обязательств муниципальных унитарных предприятий Режевского городского округа	25
22	Разработка Плана мероприятий ("дорожной карты") по повышению доходного потенциала Режевского городского округа на очередной финансовый год и плановый период	2016 - 2020 годы	Отдел экономики и инвестиций администрации, Финансовое управление	Реализация на постоянной основе мероприятий, направленных на обеспечение финансовой устойчивости и увеличение доходной части местного бюджета	31
23	Обеспечение выполнения мероприятий, предусмотренных Планом мероприятий ("дорожной картой") по повышению доходного потенциала Режевского городского округа на очередной финансовый год и плановый период	2016 - 2020 годы	Ответственные исполнители	Реализация на постоянной основе мероприятий, направленных на обеспечение финансовой устойчивости и увеличение доходной части местного бюджета	32
24	Проведение адресной работы с хозяйствующими субъектами путем заслушивания руководителей (собственников) на заседаниях межведомственных комиссий, рабочих групп в целях выработки рекомендаций по легализации заработной платы, ликвидации убыточности организаций, а также погашению задолженности по налогам, зачисляемым в областной и местный бюджеты	2016 - 2020 годы	Отдел экономики и инвестиций администрации	Обеспечение исполнения прогнозируемых сумм поступлений по налогу на прибыль организаций, налогу на доходы физических лиц, иным налогам и учет выявляемых тенденций при разработке проекта решения Режевской Думы о внесении изменений в решение о бюджете на финансовый год и плановый период	33
25	Взаимодействие с территориальными подразделениями федеральных органов исполнительной власти и иными органами местного самоуправления Режевского городского округа по вопросам реализации мероприятий, направленных на расширение доходной части местного бюджета	2016 - 2020 годы	Отдел экономики и инвестиций администрации, главные администраторы доходов местного бюджета	Дополнительная мобилизация доходов местного бюджета	34
26	Взаимодействие с федеральными органами исполнительной власти по вопросам бюджетного и финансового регулирования, главными администраторами доходов местного бюджета, крупнейшими налогоплательщиками Режевского городского округа	2016 - 2020 годы	Отдел экономики и инвестиций администрации, главные администраторы доходов местного бюджета	Исполнение утвержденного прогноза налоговых и неналоговых доходов местного бюджета	27, 28
27	Проведение оценки эффективности предоставленных (планируемых к предоставлению) налоговых льгот и ставок по местным налогам. Подготовка предложений по их оптимизации путем внесения изменений.	2016 - 2020 годы	Отдел экономики и инвестиций администрации	Оптимизация налоговых льгот и преференций по результатам проведенного анализа в случае установления их неэффективности, рост налоговых доходов местного бюджета	29, 30
28	Подготовка изменений в Порядок и Методику планирования бюджетных ассигнований местного бюджета на очередной финансовый год и плановый период	2016 - 2020 годы (по мере необходимости)	Финансовое управление	Повышение качества бюджетного планирования, своевременный учет изменений бюджетного законодательства, развитие методологии формирования и использования расходных обязательств	36
29	Подготовка изменений в Порядок ведения реестра расходных обязательств Режевского городского округа	2016 - 2020 годы (по мере изменения законодательства)	Финансовое управление	Учет изменений действующего законодательства, реализация механизма учета действующих и принимаемых обязательств, повышение качества бюджетного планирования	37
30	Инвентаризация социальных выплат, установленных муниципальными нормативными правовыми актами, и их пересмотр на основе принципов адресности и нуждаемости	До 01.07.2016	Заместитель главы администрации по социальным вопросам	Обеспечение принципа адресности и нуждаемости при предоставлении социальных выплат и льгот и исключение дополнительных мер социальной поддержки отдельным категориям граждан, относящимся к областным и федеральным льготникам	38
31	Обеспечение муниципальных бюджетных и автономных учреждений Режевского городского округа расчетными корпоративными банковскими картами	2016 - 2018 годы	Учредители	Минимизация наличного денежного обращения в секторе муниципального управления путем перехода к осуществлению безналичных расчетов при помощи корпоративных банковских карт	39
32	Оптимизация сети учреждений бюджетного сектора экономики путем реорганизации муниципальных учреждений Режевского городского округа области	2016 - 2020 годы	ГРБС	Повышение эффективности бюджетных расходов в результате реорганизации муниципальных учреждений Режевского городского округа	40
33	Внедрение "эффективного контракта" в муниципальных учреждениях Режевского городского округа в соответствии с Программой поэтапного совершенствования системы оплаты труда в государственных (муниципальных) учреждениях на 2012 - 2018 годы, утвержденной Распоряжением Правительства Российской Федерации от 26.11.2012 N 2190-р	2016 - 2018 годы	ГРБС	Повышение эффективности бюджетных расходов в результате внедрения "эффективного контракта" в муниципальных учреждениях Режевского городского округа	41 - 44
34	Установление доли оплаты труда работников административно-управленческого и вспомогательного персонала в фонде оплаты труда подведомственных учреждений	2016 - 2020 годы	ГРБС	Обеспечение оптимизации расходов на административно-управленческий и вспомогательный персонал	45 - 48
35	Разработка Порядка формирования и ведения ведомственных перечней муниципальных услуг (работ)	I квартал 2015 года	Отдел экономики и инвестиций администрации	Формирование муниципальных заданий в отношении муниципальных учреждений Режевского городского округа	50
36	Разработка ведомственных перечней муниципальных услуг (работ), оказываемых (выполняемых) муниципальными учреждениями Режевского городского округа	IY квартал 2015 года	Управление образования, Управление культуры	Формирование муниципальных заданий в отношении муниципальных учреждений Режевского городского округа	51
37	Разработка нормативов затрат на оказание муниципальных услуг (работ) в соответствующих сферах деятельности для муниципальных услуг (работ), включенных в ведомственные перечни, разработанные в соответствии с базовыми (отраслевыми) перечнями	IY квартал 2015 года	Управление образования, Управление культуры	Повышение качества бюджетного планирования на основе муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг (выполнение работ)	52
38	Подготовка Порядка разработки, утверждения и применения стандартов качества предоставления муниципальных услуг (работ), за исключением муниципальных услуг (работ) в соответствии с Федеральным законом от 27 июля 2010 года N 210-ФЗ "Об организации предоставления государственных и муниципальных услуг"	II квартал 2015 года	Отдел экономики и инвестиций администрации	Установление единых требований к разработке, утверждению и содержанию стандартов качества предоставления муниципальных услуг (работ)	53
39	Проведение независимой оценки соответствия качества муниципальных услуг в сфере образования, культуры, физической культуры и спорта утвержденным требованиям к качеству	2016 - 2020 годы	Управление образования, Управление культуры	Повышение качества оказания муниципальных услуг	54
40	Финансовое обеспечение выполнения муниципальных заданий бюджетными и автономными учреждениями Режевского городского округа за фактически оказанные услуги с учетом качества	2016 - 2020 годы	Управление образования, Управление культуры	Оптимизация расходов местного бюджета, улучшение качества предоставления муниципальных услуг	55
41	Осуществление начисления платежей в бюджет, пеней и штрафов по ним и представление информации, необходимой для уплаты денежных средств физическими и юридическими лицами за муниципальные услуги, а также иных платежей, являющихся источниками формирования доходов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в государственную информационную систему о государственных и муниципальных платежах	2016 - 2020 годы	Главные администраторы доходов местного бюджета	Повышение качества, доступности и эффективности оказания муниципальных услуг. Упрощение процедуры оплаты платежей в местный бюджет за оказание муниципальных услуг	56
42	Разработка порядков определения нормативных затрат, связанных с оказанием муниципальными учреждениями Режевского городского округа муниципальных услуг (выполнением работ)	2016 - 2020 годы	Управление образования, Управление культуры	Нормативный правовой акт, регулирующий определение нормативных затрат, связанных с оказанием муниципальными учреждениями Режевского городского округа муниципальных услуг (выполнением работ)	57
43	Обеспечение профессиональной подготовки, переподготовки и повышения квалификации муниципальных служащих и лиц, замещающих муниципальные должности, в Режевском городском округе	2016 - 2020 годы	Организационный отдел администрации	Повышение эффективности деятельности органов местного самоуправления путем приобретения муниципальными служащими практических навыков и умений и их эффективного использования при исполнении своих должностных обязанностей	58
44	Организация работы по повышению эффективности деятельности отраслевых, функциональных, территориальных органов и структурных подразделений Администрации в соответствии с "дорожными картами" по достижению целевых показателей эффективности органов местного самоуправления Режевского городского округа	2016 - 2020 годы	Отдел экономики и инвестиций администрации	Программы по повышению результативности деятельности органов местного самоуправления Режевского городского округа, "дорожные карты" по достижению целевых показателей эффективности органов местного самоуправления	59
45	Организационно-методическое руководство подготовкой доклада Главы Администрации о достигнутых значениях показателей для оценки эффективности деятельности органов местного самоуправления Режевского городского округа	2016 - 2020 годы	Администрация	Сформированный в установленные сроки доклад Главы Администрации о достигнутых значениях показателей для оценки эффективности деятельности органов местного самоуправления	61
46	Внедрение программного комплекса "ИСУФ"	2016 - 2020 годы	ГРБС, Финансовое управление	Расширение использования при формировании и исполнении местного бюджета программно-целевого подхода. Создание единого информационного пространства для формирования муниципальных программ Режевского городского округа	63, 64
47	Размещение информации о муниципальных финансах на сайте "Открытый бюджет Режевского городского округа" в информационно-телекоммуникационной сети Интернет	2016 - 2020 годы	Финансовое управление	Повышение открытости и прозрачности информации о муниципальных финансах Режевского городского округа	66
48	Составление и опубликование "Бюджета для граждан" на основе проекта решения Режевской Думы о бюджете на очередной финансовый год и плановый период и решения об исполнении бюджета за отчетный период	2016 - 2020 годы	Финансовое управление	Реализация принципа прозрачности (открытости) и обеспечения полного и доступного информирования граждан (заинтересованных пользователей) о местном бюджете	67

Приложение N 4
к комплексной программе
Режевского городского округа
"Повышение эффективности
управления муниципальными
финансами Режевского городского
округа на период до 2020 года"

Расходы
на реализацию комплексной программы "Повышение эффективности управления муниципальными финансами режевского городского округа до 2020 года"

тыс. рублей

N строки	Источники финансирования	Всего	В том числе
			2016 год	2017 год	2018 год	2019 год	2020 год
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Общие расходы на реализацию комплексной программы Режевского городского округа "Повышение эффективности управления муниципальными финансами Режевского городского округа на период до 2020 года"
2	Всего	4 534,0	849,0	873,8	1 009,6	828,0	973,6
3	в том числе за счет средств местного бюджета	4 534,0	849,0	873,8	1 009,6	828,0	973,6
4	По заказчику - Финансовое управление
5	Всего	1 180,6	153,6	268,8	295,6	167,0	296,6
6	в том числе за счет средств местного бюджета	1 180,6	153,6	268,8	295,6	167,0	296,6
7	По заказчику - Администрация
8	Всего	2 850,4	550,4	575,0	598,0	552,0	575,0
9	в том числе за счет средств местного бюджета	2 850,4	550,4	575,0	598,0	552,0	575,0
10	По заказчику - УМИ
11	Всего	150,0	40,0	15,0	40,0	40,0	15,0
12	в том числе за счет средств местного бюджета	150,0	40,0	15,0	40,0	40,0	15,0
13	По заказчику - Управление образования
14	Всего	195,0	75,0	15,0	30,0	0	75,0
15	в том числе за счет средств местного бюджета	195,0	75,0	15,0	30,0	0	75,0
16	По заказчику - Управление культуры
17	Всего	158,0	30,0	0	46,0	69,0	13,0
18	в том числе за счет средств местного бюджета	158,0	30,0	0	46,0	69,0	13,0