Приложение. Бюджетный прогноз городского округа Первоуральск на период до 2023 года

Приложение
Утвержден
постановлением Администрации
городского округа Первоуральск
от 24.03.2017 N 541

Бюджетный прогноз
городского округа Первоуральск на период до 2023 года

Бюджетный прогноз городского округа Первоуральск на период до 2023 года (далее - бюджетный прогноз) разработан на основе долгосрочного прогноза социально-экономического развития городского округа Первоуральск на период 2017 - 2022 годов, утвержденного постановлением Администрации городского округа Первоуральск от 29 августа 2016 года N 1872 (далее - долгосрочный прогноз), с учетом основных направлений бюджетной и налоговой политики городского округа Первоуральск. Бюджетный прогноз разработан в условиях налогового и бюджетного законодательства, действующего на момент его составления.

Целью долгосрочного бюджетного планирования в Свердловской области является обеспечение предсказуемости динамики доходов и расходов бюджета городского округа Первоуральск, что позволяет оценивать долгосрочные тенденции изменений объема доходов и расходов, а также вырабатывать на их основе соответствующие меры, направленные на повышение устойчивости и эффективности расходов бюджета городского округа Первоуральск.

Основная задача долгосрочного бюджетного планирования состоит в увязке проводимой бюджетной политики с задачами по созданию долгосрочного устойчивого роста экономики и повышению уровня и качества жизни населения городского округа.

Бюджетная политика городского округа Первоуральск на предстоящий период должна в полной мере учитывать прогнозируемые риски развития экономики и предусматривать адекватные меры по минимизации их неблагоприятного влияния на качество жизни населения городского округа.

На долгосрочный период основными направлениями работы должны стать мероприятия, обеспечивающие бюджетную устойчивость и общую макроэкономическую стабильность.

В целом долгосрочная бюджетная политика по формированию доходов бюджета будет основана на следующих подходах:

1) упорядочивание системы налоговых льгот, анализ эффективности действующих ставок и предоставленных льгот по местным налогам;

2) развитие налогового потенциала городского округа (в том числе увеличения количества налогоплательщиков за счет реализации мероприятий, способствующих оформлению собственности на земельные участки и недвижимое имущество, постепенный переход к исчислению налога на имущество физических лиц от кадастровой стоимости);

3) повышение уровня собираемости налоговых и неналоговых доходов и снижение задолженности по платежам в бюджет путем повышения эффективности работы межведомственной комиссии по вопросам укрепления финансовой дисциплины, мобилизации доходов бюджета, обеспечения социальной стабильности и снижения неформальной занятости в городском округе Первоуральск;

4) повышение эффективности использования муниципального имущества.

Налоговая система, а также доходы от управления имуществом должны обеспечить достижение основной цели - формирование бюджетных доходов в объемах, необходимых для исполнения расходных обязательств, при поддержании благоприятных условий для экономического роста и притока инвестиций.

При формировании и реализации бюджетной политики на долгосрочный период необходимо исходить из решения следующих основных задач:

1) реализация эффективной бюджетной политики, направленной на долгосрочную устойчивость и сбалансированность местного бюджета, укрепление его доходной базы, формирование оптимальной структуры расходов бюджетов, ориентированной на содействие социальному и экономическому развитию городского округа;

2) осуществление взвешенной долговой политики, направленной на:

сдерживание роста муниципального долга городского округа за счет последовательного рационального планирования и эффективного расходования средств местного бюджета;

планирование и осуществление муниципальных заимствований исходя из необходимости безусловного исполнения расходных и долговых обязательств городского округа;

минимизацию расходов на обслуживание долговых обязательств городского округа;

3) повышение эффективности бюджетных расходов, формирование бюджетных параметров исходя из необходимости безусловного исполнения действующих расходных обязательств, в том числе с учетом их оптимизации и эффективности исполнения.

Необходимо осуществлять взвешенный подход к принятию новых расходных обязательств и сокращать неэффективные бюджетные расходы.

При исполнении местного бюджета необходимо обеспечить максимальную экономию бюджетных средств за счет их рационального использования;

4) осуществление мероприятий, направленных на повышение эффективности реализуемых муниципальных программ.

Направления и мероприятия социально-экономической политики, реализуемые в рамках муниципальных программ (далее - муниципальные программы), должны иметь надежное финансовое обеспечение. Должны быть определены объемы финансовых ресурсов, необходимые для достижения конкретных целей и количественно определенных результатов, при обеспечении сбалансированности местного бюджета в долгосрочном периоде. Это потребует применения системного механизма приведения объемов финансового обеспечения муниципальных программ на весь период их действия к реальным возможностям местного бюджета с учетом финансового положения бюджета в целом.

Особое внимание должно быть уделено обоснованности механизмов реализации муниципальных программ, их ориентации на достижение долгосрочных целей социально-экономической политики городского округа;

5) повышение эффективности оказания муниципальных услуг, в том числе путем оптимизации структуры бюджетной сети.

6) повышение эффективности системы муниципального финансового контроля, внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита.

Развитие системы муниципального финансового контроля, контроля в сфере закупок, а также внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита будет способствовать сокращению нарушений законодательства о контрактной системе и повышению эффективности (результативности и экономности) бюджетных расходов.

Формирование и исполнение бюджета программно-целевым методом требует повышения эффективности системы муниципального финансового контроля и перехода к оценке эффективности (результативности и экономности) бюджетных расходов;

7) обеспечение открытости и прозрачности муниципальных финансов, в том числе за счет публикации "Бюджета для граждан" к проекту решения и решению о бюджете городского округа, а также к решению об исполнении бюджета городского округа;

Бюджетная система крайне восприимчива к изменениям экономической ситуации. При формировании бюджетного прогноза необходимо учитывать прогнозируемые риски развития экономики и предусматривать адекватные меры по минимизации их неблагоприятного влияния на финансовые показатели городского округа и в конечном счете на качество жизни населения городского округа.

В условиях сохранения определенных рисков развития экономики наиболее негативными последствиями для бюджета городского округа Первоуральск являются:

1) превышение прогнозируемого уровня инфляции;

2) высокий уровень дефицита местного бюджетов, рост государственного и муниципального долга;

3) ухудшение условий для заимствований;

4) сокращение межбюджетных трансфертов из областного бюджета;

5) передача дополнительных расходных обязательств;

6) внесение изменений в порядок применения федерального законодательства, наличие судебной практики;

Мероприятия по минимизации бюджетных рисков:

1) повышение доходного потенциала городского округа;

2) максимальное наполнение доходной части местного бюджета для осуществления социально значимых расходов;

3) поддержание экономически безопасного уровня муниципального долга городского округа;

4) поддержание минимально возможной стоимости обслуживания долговых обязательств городского округа с учетом ситуации на финансовом рынке;

5) активное участие в привлечении средств вышестоящих бюджетов, в том числе в рамках государственных программ Российской Федерации;

6) проведение детальных проверок исполнения местного бюджета главными распорядителями.

В долгосрочном периоде необходимо продолжать работу по повышению качества управления муниципальными финансами и эффективности использования бюджетных средств главными распорядителями средств местного бюджета.

Прогноз основных характеристик бюджета городского округа представлен в приложении N 1 к бюджетному прогнозу.

Показатели финансового обеспечения муниципальных программ на период их действия за счет средств бюджета городского округа представлены в приложении N 2 к бюджетному прогнозу.

Приложение N 1
к бюджетному прогнозу
городского округа
Первоуральск на
период до 2023 года

Прогноз
основных характеристик бюджета городского округа Первоуральск

(тыс. рублей)
N строки	Показатель	2015	2016	2017	2018	2019	2020	2021	2022
1.	Бюджет городского округа Первоуральск
2.	Общий объем доходов	3 234 174,1	3 477 917,8	3 308 995,1	3 337 415,6	3 320 800,9	3 387 216,9	3 454 961,3	3 524 060,5
3.	Общий объем расходов	3 439 566,0	3 380 369,7	3 327 596,3	3 337 415,6	3 320 800,9	3 387 219,9	3 454 961,3	3 524 060,5
	в том числе местный бюджет	1 835 882,0	1 640 263,7	1 694 859,2	1 773 441,1	1 810 304,2	1 847 933,5	1 886 337,3	1 925 547,1
4.	Дефицит (-) / профицит (+)	- 205 391,9	97 548,1	-18 601,2	0	0	0	0	0
5.	Муниципальный долг на первое января	4 990,7	4 019,4	3 048,0	2 076,7	1 661,4	1 246,0	830,7	415,3

Приложение N 2
к бюджетному прогнозу
городского округа
Первоуральск на
период до 2023 года

Показатели
финансового обеспечения муниципальных программ городского округа Первоуральск на период их действия за счет средств бюджета

тыс. рублей
N п/п	Наименование муниципальной программы	Расходы бюджета на финансовое обеспечение реализации муниципальных программ
		2017	2018	2019	2020	2021	2022
1.	Муниципальная программа "Развитие муниципальной службы и противодействие коррупции на территории городского округа Первоуральск" на 2017 - 2022 годы	13 302,50	13 302,50	13 302,50	13 302,50	13 302,50	13 302,50
2.	Муниципальная программа "Развитие информационных технологий в городском округе Первоуральск на 2017 - 2022 годы"	3 917,50	3 917,50	3 917,50	4 755,00	4 755,00	4 755,00
3.	Муниципальная программа "Обеспечение общественного порядка, пожарной безопасности и защита населения от чрезвычайных ситуаций" на территории городского округа Первоуральск на 2017 - 2022 годы	22 083,40	23 075,50	23 860,80	35 165,50	36 762,20	38 438,70
4.	Муниципальная программа "Развитие и модернизация городского хозяйства городского округа Первоуральск на 2017 - 2022 годы"	277 004,80	296 188,90	277 422,20	297 815,20	275 299,40	275 299,40
5.	Муниципальная программа "Развитие и модернизация жилищно-коммунального хозяйства, повышение энергетической эффективности городского округа Первоуральск на 2017 - 2022 годы"	52 791,40	71 496,50	60 298,30	177 195,60	178 397,90	209 309,80
6.	Муниципальная программа "Охрана окружающей среды на территории городского округа Первоуральск на 2017 - 2022 годы"	28 780,70	8 865,60	9 057,00	7 960,90	7 960,90	7 960,90
7.	Муниципальная программа "Развитие системы образования в городском округе Первоуральск на 2017 - 2022 годы"	2 074 356,90	2 093 314,70	2 110 510,80	2 286 036,60	2 505 372,30	2 630 640,80
8.	Муниципальная программа "Развитие культуры в городском округе Первоуральск на 2017 - 2022 годы"	163 452,80	178 716,00	167 899,70	167 140,13	167 140,13	167 140,13
9.	Муниципальная программа "Устойчивое развитие сельских территорий и газификация городского округа Первоуральск на 2017 - 2022 годы"	1 649,60	1 649,60	1 649,60	98 161,00	105 060,00	107 625,00
10.	Муниципальная программа "Социальная поддержка граждан городского округа Первоуральск" на 2017 год и плановый период 2018 и 2022 годов	351 780,50	351 579,00	334 437,00	4 670,80	4 856,60	5 048,20
11.	Муниципальная программа "Развитие физической культуры и спорта на территории городского округа Первоуральск на 2017 - 2022 годы"	87 126,00	80 976,10	101 555,00	120 319,80	66 719,80	89 069,80
12.	Муниципальная программа "Управление муниципальной собственностью и земельными ресурсами, расположенными на территории городского округа Первоуральск на 2017 - 2022 годы"	18 066,90	18 243,10	18 492,40	23 656,01	25 146,33	26 730,54
13.	Муниципальная программа "Подготовка документов территориального планирования, градостроительного зонирования и документации по планировке территории городского округа Первоуральск на 2017 - 2022 годы"	3 621,80	1 580,90	1 580,90	2 818,80	1 174,29	3 308,00
14.	Муниципальная адресная программа "Переселение граждан на территории городского округа Первоуральск из аварийного жилищного фонда в 2013 - 2017 годах"	27 926,40	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
15.	Муниципальная программа "Обеспечение жильем молодых семей на территории городского округа Первоуральск на 2017 - 2022 годы"	10 000,00	10 000,00	10 000,00	13 000,00	0,00	0,00
16.	Муниципальная программа "Предоставление региональной поддержки молодым семьям на улучшение жилищных условий на территории городского округа Первоуральск на 2017 - 2022 годы"	1 927,80	1 927,80	1 927,80	1 927,80	0,00	0,00
17.	Муниципальная программа "Обеспечение деятельности органов местного самоуправления и муниципального архива" на территории городского округа Первоуральск на 2017 - 2022 годы	40 500,20	41 294,50	42 357,90	42 357,90	42 357,90	42 357,90
18.	Муниципальная программа "Поддержка и развитие малого и среднего предпринимательства в городском округе Первоуральск" на 2017 - 2022 годы	546,00	546,00	546,00	1 310,00	1 310,00	1 310,00
	Итого:	3 178 835,20	3 196 674,20	3 178 815,40	3 297 593,54	3 435 615,25	3 622 296,67