Приложение

Приложение
к постановлению
Коллегии Администрации
Кемеровской области
от 26 июля 2018 г. N 306

Порядок
составления проекта областного бюджета на очередной финансовый год и на плановый период

I. Общие положения

1. Настоящий Порядок разработан в соответствии со статьями 169 и 184 Бюджетного кодекса Российской Федерации и Законом Кемеровской области от 14.11.2005 N 111-ОЗ "О бюджетном процессе в Кемеровской области" (далее - Закон Кемеровской области "О бюджетном процессе в Кемеровской области") в целях своевременного и качественного составления проекта областного бюджета на очередной финансовый год и на плановый период (далее - проект областного бюджета).

2. Составление проекта областного бюджета основывается:

1) на положениях послания Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации, определяющих бюджетную политику (требования к бюджетной политике) в Российской Федерации;

2) на основных направлениях бюджетной, налоговой и таможенно-тарифной политики Российской Федерации;

3) на основных направлениях бюджетной и налоговой политики Кемеровской области;

4) на прогнозах социально-экономического развития Кемеровской области на среднесрочный и долгосрочный периоды;

5) на бюджетном прогнозе Кемеровской области на долгосрочный период;

6) на государственных программах (проектах государственных программ) Кемеровской области.

3. Составление проекта областного бюджета - исключительная прерогатива Коллегии Администрации Кемеровской области.

Непосредственное составление проекта областного бюджета осуществляется главным финансовым управлением Кемеровской области.

4. Составление проекта областного бюджета осуществляется в соответствии с планом мероприятий по разработке проекта областного бюджета на очередной финансовый год и на плановый период (далее - план мероприятий) согласно приложению к настоящему Порядку.

II. Полномочия исполнительных органов государственной власти Кемеровской области при составлении проекта областного бюджета

5. Коллегия Администрации Кемеровской области:

1) одобряет прогноз социально-экономического развития Кемеровской области на среднесрочный период;

2) утверждает бюджетный прогноз Кемеровской области на долгосрочный период;

3) рассматривает проект областного бюджета;

4) вносит проект областного бюджета со всеми необходимыми документами и материалами, установленными Законом Кемеровской области "О бюджетном процессе в Кемеровской области", в Совет народных депутатов Кемеровской области.

6. Главное финансовое управление Кемеровской области:

1) разрабатывает основные направления бюджетной и налоговой политики Кемеровской области на очередной финансовый год и на плановый период;

2) разрабатывает проект бюджетного прогноза Кемеровской области на долгосрочный период;

3) определяет прогноз основных характеристик (общий объем доходов, общий объем расходов, дефицит (профицит) бюджета) консолидированного бюджета Кемеровской области на очередной финансовый год и на плановый период;

4) определяет верхний предел государственного внутреннего долга Кемеровской области на 1 января года, следующего за очередным финансовым годом и каждым годом планового периода, и (или) верхний предел государственного внешнего долга Кемеровской области на 1 января года, следующего за очередным финансовым годом и каждым годом планового периода;

5) осуществляет оценку ожидаемого исполнения областного бюджета на текущий финансовый год;

6) формирует пояснительную записку к проекту областного бюджета, составленную в соответствии с Законом Кемеровской области от 23.06.2003 N 33-ОЗ "О законодательной деятельности в Кемеровской области";

7) разрабатывает прогноз социально-экономических и иных последствий принятия закона об областном бюджете на очередной финансовый год и на плановый период;

8) составляет финансово-экономическое обоснование проекта областного бюджета;

9) составляет реестр источников доходов областного бюджета.

7. Департамент экономического развития Администрации Кемеровской области:

1) определяет предварительные итоги социально-экономического развития Кемеровской области за истекший период текущего финансового года и ожидаемые итоги социально-экономического развития Кемеровской области на текущий финансовый год;

2) разрабатывает прогнозы социально-экономического развития Кемеровской области на среднесрочный и долгосрочный периоды;

3) устанавливает основные показатели социально-экономического развития Кемеровской области (с разбивкой по городским округам и муниципальным районам) на очередной финансовый год и на плановый период по видам, установленным планом мероприятий.

8. Иные исполнительные органы государственной власти Кемеровской области:

1) разрабатывают проекты государственных программ Кемеровской области по направлениям своей деятельности;

2) осуществляют проведение оценки эффективности реализации государственных программ Кемеровской области;

3) осуществляют ведение реестра расходных обязательств Кемеровской области по направлениям своей деятельности;

4) разрабатывают методики (проекты методик) и расчеты распределения межбюджетных трансфертов;

5) осуществляют ведение реестра источников доходов по направлениям своей деятельности;

6) осуществляют иные полномочия в соответствии с действующим законодательством.

III. Взаимодействие с иными органами государственной власти, органами местного самоуправления, учреждениями

9. В целях своевременного и качественного составления проекта областного бюджета главное финансовое управление Кемеровской области вправе запрашивать и получать от государственных органов Кемеровской области, Территориального фонда обязательного медицинского страхования Кемеровской области, органов местного самоуправления муниципальных образований Кемеровской области (далее - органы местного самоуправления) необходимые сведения и документы.

10. Составление проекта закона Кемеровской области о бюджете Территориального фонда обязательного медицинского страхования Кемеровской области на очередной финансовый год и на плановый период осуществляется Территориальным фондом обязательного медицинского страхования Кемеровской области в порядке, установленном постановлением Коллегии Администрации Кемеровской области.

Приложение
к Порядку
составления проекта областного
бюджета на очередной финансовый
год и на плановый период

План
мероприятий по разработке проекта областного бюджета на очередной финансовый год и на плановый период

N п/п	Содержание мероприятий	Срок исполнения	Ответственный исполнитель
1	2	3	4
1	Разработать проекты государственных программ (проекты изменений государственных программ) Кемеровской области	До 1 августа текущего года	Исполнительные органы государственной власти Кемеровской области
2	Представить в главное финансовое управление Кемеровской области следующую информацию
2.1	Предварительные итоги социально-экономического развития Кемеровской области за истекший период текущего финансового года и ожидаемые итоги социально-экономического развития Кемеровской области за текущий финансовый год, в том числе: а) данные о сальдированных финансовых результатах деятельности предприятий, прибыли прибыльных предприятий в разрезе видов экономической деятельности (всего по области /в том числе: добыча полезных ископаемых; обрабатывающие производства; обеспечение электрической энергией, газом и паром; кондиционирование воздуха; водоснабжение; водоотведение, организация сбора и утилизации отходов, деятельность по ликвидации загрязнений; строительство; торговля оптовая и розничная; ремонт автотранспортных средств и мотоциклов; транспортировка и хранение; деятельность в области информации и связи; деятельность по операциям с недвижимым имуществом; деятельность профессиональная, научная и техническая); б) данные о фонде оплаты труда работающих в Кемеровской области в разрезе видов экономической деятельности; в) данные об объеме инвестиций в основной капитал в разрезе видов экономической деятельности; г) стоимость амортизируемого имущества на начало года; д) стоимость амортизируемого имущества на конец года; е) сумма амортизации за год	До 1 августа текущего года	Департамент экономического развития Администрации Кемеровской области
2.2	Прогноз социально-экономического развития Кемеровской области на среднесрочный период (на очередной финансовый год и на плановый период), в том числе: а) данные о сальдированных финансовых результатах деятельности предприятий, прибыли прибыльных предприятий в разрезе видов экономической деятельности (всего по области /в том числе: добыча полезных ископаемых; обрабатывающие производства; обеспечение электрической энергией, газом и паром; кондиционирование воздуха; водоснабжение; водоотведение, организация сбора и утилизации отходов, деятельность по ликвидации загрязнений; строительство; торговля оптовая и розничная; ремонт автотранспортных средств и мотоциклов; транспортировка и хранение; деятельность в области информации и связи; деятельность по операциям с недвижимым имуществом; деятельность профессиональная, научная и техническая); б) данные о фонде оплаты труда работающих в Кемеровской области в разрезе видов экономической деятельности; в) данные об объеме инвестиций в основной капитал в разрезе видов экономической деятельности; г) стоимость амортизируемого имущества на начало года; д) стоимость амортизируемого имущества на конец года; е) сумма амортизации за год	До 1 августа текущего года	Департамент экономического развития Администрации Кемеровской области
2.3	Основные показатели социально-экономического развития Кемеровской области с разбивкой по городским округам и муниципальным районам на очередной финансовый год и на плановый период: объем добычи угля (млн.т); объем добычи драгоценных металлов (кг); объем производства продукции, облагаемой акцизным сбором по видам продукции с объемной долей спирта этилового: свыше 25 процентов; от 9 до 25 процентов включительно; до 9 процентов включительно; объем производства продукции, облагаемой акцизным сбором по видам продукции: автомобильный бензин; дизельное топливо; моторные масла; прямогонный бензин; бензол, параксилол, ортоксилол; авиационный керосин; средние дистилляты; данные о сальдированных финансовых результатах деятельности предприятий, прибыли прибыльных предприятий; объем инвестиций; численность населения, проживающего на территории Кемеровской области; численность населения, занятого в экономике Кемеровской области; годовой фонд оплаты труда, работающих в Кемеровской области; объем социальных выплат населению	До 1 августа текущего года	Департамент экономического развития Администрации Кемеровской области
2.4	Уточненный вариант прогноза социально-экономического развития Кемеровской области на среднесрочный период (на очередной финансовый год и на плановый период)	До 15 октября текущего года	Департамент экономического развития Администрации Кемеровской области
2.5	Оценку поступлений в текущем финансовом году и прогноз поступлений на очередной финансовый год и на плановый период
2.5.1	От доходов областного бюджета в разрезе видов (подвидов) доходов по администрируемым доходным источникам	До 1 августа текущего года	Главные администраторы доходов областного бюджета и источников финансирования дефицита областного бюджета
2.5.2	От доходов от оказания платных услуг (работ) получателями средств областного бюджета; от доходов от компенсации затрат государства; от средств безвозмездных поступлений и иной приносящей доход деятельности	До 1 августа текущего года	Главные администраторы доходов областного бюджета, имеющие подведомственную сеть учреждений
2.5.3	От доходов от использования имущества, находящегося в собственности Кемеровской области, в том числе от аренды земельных участков; от доходов от продажи имущества, находящегося в собственности Кемеровской области, в том числе земельных участков; от прогнозного плана (программы) приватизации государственного имущества Кемеровской области	До 1 августа текущего года	Комитет по управлению государственным имуществом Кемеровской области
2.5.4	От доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности (в том числе от аренды земельных участков), в разрезе городских округов, муниципальных районов и поселений Кемеровской области; от доходов от продажи имущества (в том числе земельных участков), находящегося в государственной и муниципальной собственности, в разрезе городских округов, муниципальных районов и поселений Кемеровской области	До 1 августа текущего года	Администрации городских округов, муниципальных районов (по согласованию)
2.5.5	От платы за негативное воздействие на окружающую среду в разрезе городских округов и муниципальных районов Кемеровской области	До 1 августа текущего года	Управление Федеральной службы по надзору в сфере природопользования по Кемеровской области (по согласованию)
2.5.6	От денежных взысканий (штрафов) за правонарушения в области дорожного движения, администрируемых Главным управлением Министерства внутренних дел Российской Федерации по Кемеровской области	До 1 августа текущего года	Главное управление Министерства внутренних дел Российской Федерации по Кемеровской области (по согласованию)
2.5.7	От государственной пошлины за государственную регистрацию межрегиональных и местных общественных объединений, а также за государственную регистрацию изменений их учредительных документов, государственной пошлины за государственную регистрацию отделений политических партий	До 1 августа текущего года	Управление Министерства юстиции Российской Федерации по Кемеровской области (по согласованию)
2.6	Сведения об объеме отпуска древесины на корню по результатам проведенных лесных аукционов и для собственных нужд (тыс. куб. м) за последний отчетный год, оценку текущего года, прогноз на очередной финансовый год и на плановый период. Данные о средних ставках платы за 1 куб. м (руб.) за последний отчетный год, оценку текущего года, прогноз на очередной финансовый год и на плановый период. Количество заключенных договоров аренды участков лесного фонда за последний отчетный год, оценку текущего года, прогноз на очередной финансовый год и на плановый период	До 1 августа текущего года	Департамент лесного комплекса Кемеровской области
2.7	Налогооблагаемую базу для расчета единого сельскохозяйственного налога в разрезе городских округов, муниципальных районов и поселений Кемеровской области на очередной финансовый год и на плановый период	До 1 августа текущего года	Департамент сельского хозяйства и перерабатывающей промышленности Кемеровской области
2.8	Прогноз количества особей или групп животных, разрешенных к добыче в очередном финансовом году и в плановом периоде	До 1 августа текущего года	Департамент по охране объектов животного мира Кемеровской области
2.9	Выпадающие доходы (налоговые расходы) областного бюджета в результате предоставления региональных налоговых льгот в разрезе видов налогов, предоставленных на основании законов Кемеровской области, за последний отчетный год, оценку текущего года и прогноз на очередной финансовый год и на плановый период	До 1 августа текущего года	Управление Федеральной налоговой службы по Кемеровской области (по согласованию), департамент инвестиций и стратегического развития Кемеровской области
2.10	Оценку поступлений в текущем финансовом году и прогноз поступлений на очередной финансовый год и на плановый период в консолидированный бюджет Кемеровской области в разрезе видов налогов, администрируемых Управлением Федеральной налоговой службы по Кемеровской области; оценку поступлений в текущем финансовом году и прогноз поступлений на очередной финансовый год и на плановый период земельного налога в разрезе городских округов, муниципальных районов, городских и сельских поселений, входящих в состав муниципальных районов Кемеровской области	До 16 августа текущего года	Управление Федеральной налоговой службы по Кемеровской области (по согласованию)
2.11	Информацию о кадастровой стоимости земельных участков по категориям земель в разрезе городских округов, муниципальных районов и поселений Кемеровской области по состоянию на 1 июля текущего финансового года	До 1 августа текущего года	Управление Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Кемеровской области (по согласованию), филиал федерального государственного бюджетного учреждения "Федеральная кадастровая палата Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии" по Кемеровской области (по согласованию)
2.12	Предложения о проведении в очередном финансовом году и в плановом периоде в соответствии с законодательством Российской Федерации о разграничении полномочий между федеральными органами исполнительной власти, исполнительными органами государственной власти Кемеровской области и органами местного самоуправления муниципальных образований Кемеровской области структурных преобразований в соответствующих сферах деятельности (с финансово-экономическим обоснованием)	До 1 августа текущего года	Главные распорядители средств областного бюджета
2.13	Предложения по формированию расходов областного бюджета на очередной финансовый год и на плановый период (по ведомственной структуре) с расчетами и обоснованиями в разрезе классификации расходов бюджетов Российской Федерации; информацию о предполагаемой сумме государственных гарантий Кемеровской области на очередной финансовый год и на плановый период; сведения о количестве государственных гражданских служащих, уходящих на пенсию в очередном финансовом году и в плановом периоде	До 1 августа текущего года	Главные распорядители средств областного бюджета, получатели государственных гарантий Кемеровской области
2.14	Перечень нормативных актов, устанавливающих публичные нормативные обязательства, с указанием информации о количестве лиц, подпадающих под действие указанных нормативных актов, и объемов средств, необходимых для осуществления выплат	До 1 августа текущего года	Исполнительные органы государственной власти Кемеровской области
2.15	Предложения о размерах и сроках индексации (повышения) фонда оплаты труда работников учреждений бюджетного сектора экономики в очередном финансовом году и в плановом периоде, в том числе с выделением по отдельным категориям работников	До 1 августа текущего года	Департамент труда и занятости населения Кемеровской области
2.16	Предложения по формированию размера и механизма финансирования в очередном финансовом году и в плановом периоде взносов на обязательное медицинское страхование неработающего населения Кемеровской области с финансово-экономическим обоснованием	До 1 августа текущего года	Департамент охраны здоровья населения Кемеровской области
2.17	Прогноз на очередной финансовый год и на плановый период среднеотпускного тарифа на тепловую энергию для потребителей в разрезе городских округов и муниципальных районов Кемеровской области	До 1 июля текущего года	Региональная энергетическая комиссия Кемеровской области
2.18	Информацию о количестве граждан, имеющих право на меры социальной поддержки в соответствии с федеральными законами, реализация которых в соответствии с действующим законодательством возложена на субъекты Российской Федерации, и расчет потребности средств на возмещение расходов по каждой категории граждан в разрезе городских округов, муниципальных районов Кемеровской области и видов мер социальной поддержки на очередной финансовый год и на плановый период; информацию о количестве граждан, имеющих право на меры социальной поддержки в соответствии с областными законами, реализация которых законами Кемеровской области делегирована органам местного самоуправления, и расчет потребности средств на возмещение расходов по каждой категории граждан в разрезе городских округов, муниципальных районов Кемеровской области и видов мер социальной поддержки на очередной финансовый год и на плановый период; проект бюджетной сметы на содержание аппарата органов социальной защиты населения, финансируемых за счет средств областного бюджета; информацию о количестве семей, имеющих право на получение субсидии на оплату жилого помещения и коммунальных услуг в соответствии с областными законами, реализация которых законами Кемеровской области делегирована органам местного самоуправления, и расчет потребности необходимых средств в разрезе городских округов и муниципальных районов Кемеровской области и среднедушевых денежных расходов	До 1 августа текущего года	Департамент социальной защиты населения Кемеровской области
2.19	Сведения в разрезе городских округов, муниципальных районов Кемеровской области на 1 января отчетного финансового года, 1 января текущего финансового года и соответствующий прогноз на 1 января очередного финансового года, 1 января первого года планового периода, 1 января второго года планового периода о количестве: открытых специальных накопительных счетов детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей; выпускников образовательных организаций из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей; воспитателей, младших воспитателей государственных и муниципальных образовательных организаций Кемеровской области, реализующих основную образовательную программу дошкольного образования детей, посещающих муниципальные детские дошкольные учреждения; детей в возрасте от 3 до 7 лет, нуждающихся в предоставлении места в дошкольных образовательных организациях; детей, проживающих в специализированных школах-интернатах. Сведения на 1 января отчетного года, 1 января текущего года и соответствующий прогноз на 1 января очередного финансового года, 1 января первого года планового периода, 1 января второго года планового периода о количестве: студентов профессиональных образовательных организаций; учащихся, студентов из малообеспеченных семей, сирот	До 1 августа текущего года	Департамент образования и науки Кемеровской области
2.20	Сведения в разрезе городских округов (муниципальных районов) на 1 января текущего финансового года о площади общеобразовательных организаций	До 1 июля текущего года	Департамент образования и науки Кемеровской области
2.21	Оценку численности детей городского округа (муниципального района) в возрасте от 0 до 6 лет включительно, посещающих муниципальные образовательные организации, от 7 до 16 лет включительно, посещающих муниципальные образовательные организации, по состоянию на 1 января очередного финансового года, 1 января первого года планового периода, 1 января второго года планового периода; оценку численности постоянного населения городского округа (муниципального района) по состоянию на 1 января очередного финансового года, 1 января первого года планового периода, 1 января второго года планового периода; оценку численности населения городского округа (муниципального района), проживающего в населенных пунктах с численностью менее 500 человек, по состоянию на 1 января очередного финансового года, 1 января первого года планового периода, 1 января второго года планового периода; информацию о площади городского округа (муниципального района) по состоянию на 1 января текущего финансового года; оценку численности населения муниципального района в разрезе поселений, входящих в состав муниципального района, по состоянию на 1 января очередного финансового года, 1 января первого года планового периода, 1 января второго года планового периода	До 1 июля текущего года	Администрации городских округов, муниципальных районов (по согласованию)
2.22	Прогнозную штатную среднесписочную численность государственных и муниципальных учреждений по категориям работников в разрезе отраслей социально-культурной сферы на 1 января очередного финансового года, 1 января первого года планового периода, 1 января второго года планового периода	До 1 августа текущего года	Департамент культуры и национальной политики Кемеровской области, департамент охраны здоровья населения Кемеровской области, департамент молодежной политики и спорта Кемеровской области, департамент социальной защиты населения Кемеровской области, департамент образования и науки Кемеровской области
2.23	Сведения о протяженности автомобильных дорог общего пользования местного значения в разрезе городских округов, муниципальных районов и поселений Кемеровской области, находящихся в собственности соответствующих муниципальных образований, по состоянию на 1 января текущего года	До 1 августа текущего года	Территориальный орган Федеральной государственной статистики по Кемеровской области (по согласованию), департамент жилищно-коммунального и дорожного комплекса Кемеровской области
2.24	Методики (проекты методик) и расчетов распределения межбюджетных трансфертов	До 1 августа текущего года	Исполнительные органы государственной власти Кемеровской области
2.25	Плановые реестры расходных обязательств Кемеровской области	До 1 апреля текущего года	Главные распорядители бюджетных средств
2.26	Паспорта государственных программ Кемеровской области (проекты изменений в указанные паспорта)	До 1 августа текущего года	Исполнительные органы государственной власти Кемеровской области
3	Обеспечить официальной статистической информацией заинтересованные структурные подразделения Администрации Кемеровской области, исполнительные органы государственной власти Кемеровской области для расчетов параметров проекта областного бюджета	Текущий финансовый год	Территориальный орган Федеральной службы государственной статистики по Кемеровской области (по согласованию)
4	Направить подготовленный проект областного бюджета со всеми необходимыми документами и материалами, установленными Законом Кемеровской области "О бюджетном процессе в Кемеровской области", в Коллегию Администрации Кемеровской области	До 25 октября текущего года	Главное финансовое управление Кемеровской области