Приложение. Порядок и размеры возмещения расходов, связанных со служебными командировками, муниципальным служащим, работникам администрации города Томска, ее органов, не относящимся к муниципальным служащим, работникам муниципальных учреждений

Приложение
к постановлению
Администрации г. Томска
от 16 мая 2016 г. N 399

Порядок и размеры
возмещения расходов, связанных со служебными командировками, муниципальным служащим, работникам администрации города Томска, ее органов, не относящимся к муниципальным служащим, работникам муниципальных учреждений (далее - порядок)

I. Общие положения

1. Возмещение расходов при направлении в служебные командировки муниципальных служащих, работников администрации Города Томска, ее органов, не относящихся к муниципальным служащим, работников муниципальных учреждений (далее - Работник), осуществляется в соответствии со статьей 168 Трудового кодекса Российской Федерации, пунктом 3 Указа Президента Российской Федерации от 30.09.2015 N 492 "О внесении изменения в порядок и условия командирования федеральных государственных гражданских служащих, утвержденные Указом Президента Российской Федерации от 18 июля 2005 г. N 813", постановлением Правительства Российской Федерации 13.10.2008 N 749 "Об особенностях направления работников в служебные командировки", в порядке и размерах, установленных настоящим Порядком.

2. Основанием для возмещения расходов при направлении Работника в служебные командировки является предоставление Работником проездных документов (билет, маршрут/квитанция электронного авиабилета, контрольный купон электронного железнодорожного билета, посадочный талон или справка авиаперевозчика), а также документов, подтверждающих оплату расходов по бронированию и найму жилого помещения и иных расходов, связанных со служебной командировкой (квитанции, кассовые чеки, чеки платежного терминала, слипы, подтверждение кредитной организации (где Работнику открыт счет) о проведении операции по оплате электронного билета, транспортных карт и других документов (счетов) с использованием банковской карты).

3. При направлении Работника в служебную командировку ему гарантируются сохранение должности и денежного содержания (среднего заработка) и возмещаются следующие виды расходов:

1) расходы по проезду к месту командирования и обратно к месту постоянной работы, а также в месте командирования, а в случае, если Работник командирован в несколько организаций, расположенных в разных населенных пунктах, также расходы по проезду из одного населенного пункта в другой;

2) расходы по бронированию и найму жилого помещения;

3) дополнительные расходы, связанные с проживанием Работника вне места постоянного жительства (суточные);

4) иные расходы, связанные со служебной командировкой.

4. Денежное содержание (средний заработок) за период нахождения Работника в служебной командировке сохраняется за все рабочие дни по графику работы, установленному в администрации Города Томска, органах администрации Города Томска, являющихся юридическими лицами, муниципальных учреждениях.

5. В случае возникновения временной нетрудоспособности Работника в период его нахождения в служебной командировке ему возмещаются расходы по бронированию и найму жилого помещения (кроме случаев, когда Работник находится на стационарном лечении) и выплачиваются суточные в течение всего периода времени, пока он не имеет возможности по состоянию здоровья приступить к выполнению возложенного на него служебного поручения или вернуться к месту постоянного жительства. За период временной нетрудоспособности Работнику выплачивается пособие по временной нетрудоспособности в соответствии с законодательством Российской Федерации.

6. Возмещение расходов, связанных с направлением в служебные командировки Работников, производится в пределах бюджетных ассигнований, предусмотренных на содержание администрации Города Томска, органов администрации Города Томска, муниципальных учреждений решением Думы Города Томска о бюджете муниципального образования "Город Томск".

Расходы, размеры которых превышают нормы, установленные настоящим Порядком, возмещаются:

- администрацией Города Томска и органами администрации Города Томска, являющимися юридическими лицами, - за счет экономии средств, предусмотренных в бюджете муниципального образования "Город Томск" на обеспечение выполнения функций соответствующего органа (казенного учреждения);

- муниципальными бюджетными и автономными учреждениями, созданными муниципальным образованием "Город Томск", - за счет экономии средств, предусмотренных на содержание муниципального учреждения, а также за счет средств, полученных муниципальным учреждением от иной приносящей доход деятельности.

II. Расходы по проезду работника к месту командирования и обратно к месту постоянной работы, а также в месте командирования

7. Расходы по проезду Работника к месту командирования и обратно к месту постоянной работы, а также в месте командирования (включая оплату услуг по оформлению проездных документов, предоставлению в поездах постельных принадлежностей, а также оплату стоимости проезда к станции, пристани, аэропорту, если они находятся за чертой населенного пункта), а также по проезду из одного населенного пункта в другой, если Работник командирован в несколько организаций, расположенных в разных населенных пунктах, воздушным, железнодорожным, водным и автомобильным транспортом общего пользования, возмещаются по фактическим затратам, подтвержденным проездными документами, но не более следующих норм, при проезде:

1) воздушным транспортом - по тарифу экономического класса;

2) морским и речным транспортом - по тарифам, устанавливаемым перевозчиком, но не выше стоимости проезда в четырехместной каюте с комплексным обслуживанием пассажиров;

3) железнодорожным транспортом - по тарифам, устанавливаемым перевозчиком, но не выше стоимости проезда в четырехместном купе категории "К";

4) автомобильным транспортом общего пользования - по тарифам, устанавливаемым перевозчиком.

Работнику, замещающему высшие и главные должности муниципальной службы, в случае проезда до станции, пристани, аэропорта и от станции, пристани, аэропорта, находящихся за чертой населенного пункта, также возмещаются расходы по проезду легковым такси по тарифам, устанавливаемым перевозчиком.

8. При использовании воздушного транспорта для проезда Работника к месту командирования и (или) обратно - к месту постоянной работы - проездные документы оформляются (приобретаются) только на рейсы российских авиакомпаний или авиакомпаний других государств - членов Евразийского экономического союза, за исключением случаев, когда указанные авиакомпании не осуществляют пассажирские авиаперевозки к месту командирования Работника либо когда оформление (приобретение) проездных документов на рейсы этих авиакомпаний невозможно ввиду их отсутствия на весь срок командировки Работника.

9. При продолжительности служебной командировки свыше 30 суток расходы по проезду работника к месту командирования и обратно к месту постоянной работы включают оплату услуг за провоз багажа.

10. В случае проезда Работника к месту командирования и (или) обратно к месту постоянной работы на личном транспорте возмещаются фактически понесенные Работником расходы, связанные с использованием личного транспорта, а именно: расходы на приобретение горюче-смазочных материалов (далее - топливо), израсходованные при проезде к месту командирования и (или) обратно к месту постоянной работы.

Под личным транспортом для целей настоящего Порядка понимается транспортное средство, принадлежащее Работнику на праве собственности либо находящееся в его владении и пользовании в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

Стоимость израсходованного топлива, подлежащего возмещению, не может превышать расчетной стоимости топлива, определяемой по следующей формуле:

С= Л/100 км * Р*Свз, где

С - стоимость израсходованного топлива, подлежащего возмещению;

Л/100 - норма расхода топлива (в литрах) при движении конкретного транспортного средства на 100 км, определяемая в соответствии с методическими рекомендациями "Нормы расхода топлива и смазочных материалов на автомобильном транспорте", утвержденными распоряжением Министерства транспорта Российской Федерации от 14.03.2008 N АМ-23-р, а в случае отсутствия модели, марки транспортного средства в указанных методических рекомендациях - в соответствии с документами, содержащими сведения о технических данных транспортного средства, в том числе, сведения об установленных производителем нормах расхода топлива;

P - расстояние от места командирования и (или) обратно к месту постоянной работы;

Свз - средняя взвешенная стоимость одного литра израсходованного топлива, определяемая по представленным чекам автозаправочных станций или иным документам об оплате приобретенного топлива по следующей формуле:

Свз = (Л1 x Ц1 + Л2 x Ц2 + ... + Лн x Цн) / (Л1 + Л2 + ... + Лн),

где:

Свз - средняя взвешенная стоимость одного литра израсходованного топлива;

Л1, Л2, ..., Лн - количество литров топлива, приобретенного по определенной цене;

Ц1, Ц2, ..., Цн - цена одного литра топлива.

11. Работнику возмещаются расходы по проезду в месте командирования автомобильным транспортом общего пользования, городским наземным электрическим транспортом, в метрополитене при наличии документов (билетов), подтверждающих эти расходы.

12. При утрате проездных документов, подтверждающих произведенные Работником расходы, их возмещение Работнику производится на основании заявления и справки транспортной организации о стоимости проезда в период служебной командировки в размере минимальной стоимости проезда до места командирования и обратно:

1) железнодорожным транспортом - в плацкартном вагоне пассажирского поезда;

2) водным транспортом - в каюте X группы морского судна регулярных транспортных линий с комплексным обслуживанием пассажиров, в каюте 3-й категории речного судна всех линий сообщения;

3) автомобильным транспортом - в автобусе общего типа;

4) воздушным транспортом - по тарифу экономического класса (без учета сборов и такс).

13. В случае отмены командировки по решению Работодателя или по другим независящим от Работника причинам, Работнику при предоставлении документа, подтверждающего возврат проездных документов (справки транспортной организации), возмещаются расходы в размере сумм удержанных сборов при возврате проездных документов.

III. Расходы по бронированию и найму жилого помещения

14. Расходы по бронированию и найму жилого помещения (кроме случая, когда направленному в служебную командировку Работнику предоставляется бесплатное помещение) возмещаются Работникам по фактическим затратам, подтвержденным соответствующими документами, включая оплату дополнительных услуг, оказываемых в гостиницах, если они не выделены отдельно (за исключением расходов на обслуживание в барах и ресторанах, обслуживание в номере, пользование рекреационно-оздоровительными объектами), но не более следующих норм:

1) Работнику, замещающему высшие и главные должности муниципальной службы - не более 8000 рублей в сутки;

2) Работнику, замещающему ведущие, старшие и младшие должности муниципальной службы, а также Работнику администрации Города Томска, её органов, не относящемуся к муниципальным служащим, и Работнику муниципальных учреждений - не более 5000 рублей в сутки.

15. В случае вынужденной остановки в пути Работнику возмещаются расходы по найму жилого помещения, подтвержденные соответствующими документами, в пределах норм, установленных настоящим Порядком.

При отсутствии подтверждающих документов (в случае непредоставления места в гостинице) расходы по найму жилого помещения возмещаются в размере 30 процентов установленной нормы суточных за каждый день нахождения в служебной командировке.

16. В случае если в населенном пункте, куда командирован Работник, отсутствует гостиница, допускается бронирование и найм жилого помещения в ближайшем населенном пункте с гарантированным транспортным обеспечением от места проживания до места командирования и обратно.

17. В случае если Работник остается в месте командирования для проведения отпуска либо по иным причинам, не связанным с выполнением служебного поручения, за исключением случая, предусмотренного пунктом 5 настоящего Порядка, расходы по найму жилого помещения возмещаются исходя из количества дней, указанных в распоряжении Работодателя о направлении Работника в командировку.

IV. Дополнительные расходы, связанные с проживанием вне постоянного места жительства (суточные)

18. Дополнительные расходы, связанные с проживанием вне постоянного места жительства (суточные), выплачиваются Работнику за каждый день нахождения в служебной командировке, включая выходные и нерабочие праздничные дни, а также дни нахождения в пути, в том числе за время вынужденной остановки в пути, в следующем размере: 350 рублей - при командировании в пределах территории Томской области (за исключением районов Томской области, являющихся территориями, приравненными к районам Крайнего Севера), 700 рублей в сутки - при командировании за пределы территории Томской области, а также в районы Томской области, являющиеся территориями, приравненными к районам Крайнего Севера.

19. В случае командирования Работника в такую местность, откуда он по условиям транспортного сообщения и характеру выполняемого служебного поручения имеет возможность ежедневно возвращаться к постоянному месту жительства, суточные не выплачиваются.

Вопрос о целесообразности ежедневного возвращения работника из места командирования к постоянному месту жительства в каждом конкретном случае решается Мэром Города Томска, руководителем органа администрации Города Томска, являющегося юридическим лицом, руководителем муниципального учреждения (далее - Работодатель)), с учетом расстояния, условий транспортного сообщения, характера выполняемого служебного поручения, а также необходимости создания Работнику условий для отдыха.

V. Иные расходы, связанные со служебной командировкой

20. Расходы на оплату услуг по ксерокопированию и сканированию документов, услуг почтовой связи возмещаются в размере фактических расходов командированного Работника, подтвержденных соответствующими документами.

21. Иные расходы, связанные со служебными командировками, а также расходы, превышающие нормы, установленные настоящим Порядком, при условии, что они произведены Работником с письменного разрешения или последующего одобрения Работодателем, возмещаются в размере фактических расходов командированного Работника, подтвержденных соответствующими документами.

VI. Возмещение расходов при направлении работника в служебную командировку за пределы территории Российской Федерации

22. Расходы по проезду при направлении Работника в служебную командировку на территории иностранных государств возмещаются ему в том же порядке, что и при направлении в служебную командировку в пределах территории Российской Федерации. В случае покупки билета в иностранной валюте расходы возмещаются в рублях по официальному курсу на дату произведенных расходов.

23. При направлении Работника в служебную командировку за пределы территории Российской Федерации суточные выплачиваются в рублевом эквиваленте иностранной валюты в размерах, аналогичных размерам суточных, подлежащих выплате работникам организаций, финансируемых за счет средств федерального бюджета, в соответствии с приложением N 1 к постановлению Правительства Российской Федерации от 26.12.2005 N 812 "О размере и порядке выплаты суточных в иностранной валюте и надбавок к суточным в иностранной валюте при служебных командировках на территории иностранных государств работников, заключивших трудовой договор о работе в федеральных государственных органах, работников государственных внебюджетных фондов Российской Федерации, федеральных государственных учреждений".

24. За время нахождения Работника, направляемого в служебную командировку за пределы территории Российской Федерации, в пути суточные выплачиваются:

1) при проезде по территории Российской Федерации - в порядке и размерах, установленных пунктом 15 настоящего Порядка, для служебных командировок в пределах территории Российской Федерации;

2) при проезде по территории иностранного государства - в порядке и размерах, установленных пунктом 21 настоящего Порядка, для служебных командировок на территории иностранных государств.

25. Расходы по найму жилого помещения при направлении Работника в служебные командировки на территории иностранных государств возмещаются по фактическим затратам, подтвержденным соответствующими документами, но не превышающим нормы, установленные Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 02.08.2004 N 64н "Об установлении предельных норм возмещения расходов по найму жилого помещения в иностранной валюте при служебных командировках на территории иностранных государств работников организаций, финансируемых за счет средств федерального бюджета".

26. Дополнительно при направлении Работника в служебную командировку на территорию иностранного государства ему возмещаются следующие виды расходов:

1) расходы на оформление заграничного паспорта, визы и других выездных документов;

2) обязательные консульские и аэродромные сборы;

3) сборы за право въезда или транзита автомобильного транспорта;

4) расходы на оформление обязательной медицинской страховки;

5) расходы, связанные с обменом наличной валюты в банке на наличную иностранную валюту;

6) иные обязательные платежи и сборы.

VII. Порядок командирования и возмещения расходов

27. Работники направляются в командировки на основании письменного решения Работодателя. Основанием для принятия решения о направлении Работника в командировку являются приглашения, вызовы, судебные повестки и определения, планы мероприятий и иные документы, подтверждающие необходимость выполнения служебного поручения вне места постоянной работы.

28. Денежный аванс на оплату расходов по проезду, найму жилого помещения и дополнительных расходов, связанных с проживанием вне места постоянного жительства (суточные), предоставляется Работнику на основании заявления на имя Работодателя о выдаче денежного аванса, поданного не позднее четырех рабочих дней до дня выезда в командировку, и при наличии распоряжения Работодателя о направлении Работника в командировку.

Для получения разрешения на осуществление иных расходов, а также расходов, превышающих нормы, установленные настоящим Порядком, к заявлению о выдаче денежного аванса прилагается служебная записка с обоснованием необходимости производства указанных расходов.

29. По возвращении из служебной командировки Работник обязан в течение трех рабочих дней представить в администрацию Города Томска, орган администрации Города Томска, являющийся юридическим лицом, муниципальное учреждение авансовый отчет об израсходованных в связи со служебной командировкой суммах по установленной форме и произвести окончательный расчет по выданному ему перед отъездом в служебную командировку денежному авансу на командировочные расходы.

К авансовому отчету прилагаются документы, указанные в пункте 2 настоящего Порядка.

В случае осуществления иных расходов, а также расходов, превышающих нормы, установленные настоящим Порядком, произведенных во время нахождения в командировке без предварительного разрешения Работодателя, к авансовому отчету в целях возмещения указанных расходов прилагается служебная записка с обоснованием необходимости осуществления указанных расходов и с приложением документов, подтверждающих указанные расходы. В случае если указанные в настоящем абзаце расходы соответствовали целям выполнения служебного поручения и при наличии экономии средств, предусмотренных в бюджете муниципального образования "Город Томск" на обеспечение выполнения функций соответствующего органа (казенного учреждения), или экономии средств, предусмотренных на содержание муниципального учреждения, а также средств, полученных муниципальным учреждением от иной приносящей доход деятельности, Работодатель одобряет произведенные расходы путем наложения резолюции "Согласовано" на указанной служебной записке.

30. Для возмещения расходов Работника по проезду к месту командирования и (или) обратно к месту постоянной работы на личном транспорте Работник представляет заявление на имя Работодателя.

В заявлении указываются маршрут следования, общее количество километров, марка и модель личного транспортного средства, норма расходов топлива личного транспортного средства в соответствии с методическими рекомендациями "Нормы расхода топлива и смазочных материалов на автомобильном транспорте", утвержденными распоряжением Министерства транспорта Российской Федерации от 14.03.2008 N АМ-23-р (в случае отсутствия модели, марки транспортного средства в указанных методических рекомендациях нормы расхода топлива подтверждаются документами, содержащими сведения о технических данных транспортного средства, в том числе, сведения об установленных производителем нормах расхода топлива), размер подлежащих возмещению расходов.

К указанному заявлению прилагаются:

1) копия паспорта транспортного средства;

2) копия личного водительского удостоверения;

3) копия документа, подтверждающего принадлежащее Работнику право собственности или владения и пользования транспортным средством;

4) справка, выданная автотранспортной организацией, осуществляющей междугородние перевозки, о расстоянии между населенными пунктами Российской Федерации по маршрутам регулярных перевозок;

5) копии чеков автозаправочных станций, документов, подтверждающих оплату топлива, датированных не ранее даты выезда в командировку и не позднее даты прибытия к месту постоянной работы.

Копии документов, представляемых в соответствии с настоящим пунктом, должны быть удостоверены нотариусом или другим должностным лицом, имеющим право совершать нотариальные действия, либо представлены с предъявлением подлинников. Копии документов, представленные с предъявлением подлинников, заверяются лицом, уполномоченным Работодателем и осуществляющим прием документов.

31. Работодатель или уполномоченное им лицо в течение трех рабочих дней со дня представления Работником документов, указанных в пунктах 29, 30 настоящего Порядка, осуществляет их проверку на предмет полноты (комплектности), достоверности содержащихся в них сведений, осуществляет расчет стоимости израсходованного топлива с учетом требований, указанных в пункте 9 настоящего Порядка (в случае проезда Работника к месту командирования и (или) обратно к месту работы на личном транспорте), и принимает решение о возмещении командировочных расходов в форме утверждения авансового отчета либо отказывает в их возмещении.

32. Основаниями для отказа в возмещении командировочных расходов, предусмотренных настоящим Порядком, являются:

1) представление неполного пакета документов, которые должны быть представлены в соответствии с настоящим Порядком;

2) предоставление недостоверных, подложных документов;

3) отсутствие полученного в установленном порядке письменного разрешения либо последующего одобрения размера командировочных расходов, произведенных Работником.

33. Возмещение денежных средств Работнику на командировочные расходы осуществляется в течение 10 рабочих дней со дня принятия решения о возмещении командировочных расходов (утверждения Работодателем или уполномоченным им лицом авансового отчета).

34. Остаток неиспользованных Работником денежных средств подлежит возврату в срок не позднее 3 рабочих дней после дня утверждения Работодателем или уполномоченным им лицом авансового отчета и не позднее 10 рабочих дней после дня приезда Работника к месту постоянной работы.

35. Решения Работодателя могут быть обжалованы Работником в судебном порядке. За принятие необоснованных решений Работодатель несет ответственность в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.