Приложение. Условия эмиссии и обращения среднесрочных облигаций Томского городского займа 2016 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга

Приложение
к постановлению
Администрации г. Томска
от 1 августа 2016 г. N 787

Условия эмиссии
и обращения среднесрочных облигаций Томского городского займа 2016 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга

1. Общие положения

1.1. Настоящие Условия эмиссии и обращения среднесрочных облигаций Томского городского займа 2016 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Условия) разработаны в соответствии с Генеральными условиями эмиссии и обращения облигаций Томских городских займов, выпущенных в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с обязательным централизованным хранением (учетом), утвержденными постановлением администрации Города Томска от 18.04.2013 N 385 (далее - Генеральные условия), и определяют порядок эмиссии, обращения и погашения среднесрочных облигаций Томского городского займа 2016 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Облигации).

1.2. Эмитентом Облигаций выступает администрация Города Томска (далее - Эмитент).

Функции Эмитента по заключению муниципальных контрактов и (или) договоров с профессиональными участниками рынка ценных бумаг, выдаче доверенностей и подписанию иных документов, необходимых для осуществления эмиссии, обращения и погашения Облигаций, выполняет департамент финансов администрации Города Томска.

Генеральным агентом Эмитента выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, определенный Эмитентом в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, и заключивший с Эмитентом муниципальный контракт на оказание услуг по организации выпуска, размещения и обращения Облигаций (далее - Генеральный агент).

Организатором торговли на рынке ценных бумаг выступает лицо, оказывающее услуги по проведению организованных торгов на финансовом рынке на основании лицензии биржи, определяемое Эмитентом в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, и заключившее с Эмитентом муниципальный контракт (далее - Организатор торговли).

Уполномоченным депозитарием выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий на основании соответствующей лицензии обязательное централизованное хранение глобального сертификата выпуска Облигаций, определенный Эмитентом в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, и заключивший с Эмитентом муниципальный контракт (далее - Уполномоченный депозитарий).

Данные о Генеральном агенте, Организаторе торговли и Уполномоченном депозитарии раскрываются Эмитентом в Решении об эмиссии отдельных выпусков Облигаций (далее - Решение об эмиссии).

Облигации выпускаются в форме муниципальных документарных ценных бумаг на предъявителя с обязательным централизованным хранением (учетом) глобального сертификата выпуска с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга.

1.3. Облигации предоставляют их владельцам право на получение номинальной стоимости Облигаций, выплачиваемой частями в объемах и в даты, установленные Решением об эмиссии, и на получение купонного дохода, начисляемого на непогашенную часть номинальной стоимости Облигаций, в установленные Решением об эмиссии даты выплаты купонного дохода.

1.4. Владельцами Облигаций могут быть юридические и физические лица без ограничений.

Владельцы Облигаций имеют право владеть, пользоваться, распоряжаться принадлежащими им Облигациями в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

Владельцы Облигаций могут совершать с Облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решениями об эмиссии.

Права владельцев Облигаций при соблюдении ими установленного законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав обеспечиваются Эмитентом.

1.5. Эмиссия Облигаций может осуществляться отдельными выпусками. Облигации в рамках одного выпуска равны между собой по объему предоставляемых ими прав.

Отдельный выпуск Облигаций, отличающийся от одного из существующих выпусков Облигаций только датой выпуска (датой размещения), признается частью существующего выпуска (дополнительный выпуск). Решение об эмиссии дополнительного выпуска Облигаций должно содержать указание на то, что данный выпуск является дополнительным.

1.6. В соответствии с Условиями отдельные выпуски облигаций могут иметь разные сроки обращения от 1 (Одного) года до 5 (Пяти) лет включительно.

1.7. Номинальная стоимость Облигаций выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1 000 (Одна тысяча) рублей за одну Облигацию.

1.8. Каждый выпуск Облигаций оформляется одним глобальным сертификатом, который удостоверяет совокупность прав на указанное в нем количество Облигаций и передается на хранение (учет) в Уполномоченный депозитарий. Глобальный сертификат на руки владельцам не выдается.

Право собственности на Облигации переходит в момент осуществления приходной записи по счету депо приобретателя.

1.9. На основании Генеральных условий и настоящих Условий Эмитентом утверждаются Решения об эмиссии, предусматривающие конкретные условия, необходимые в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации для эмиссии отдельных выпусков Облигаций.

По вопросам эмиссии, обращения и погашения Облигаций, не урегулированным Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решениями об эмиссии, Эмитент руководствуется действующим законодательством Российской Федерации.

2. Порядок размещения и обращения Облигаций

2.1. Дата начала и срок размещения Облигаций определяются Эмитентом после государственной регистрации настоящих Условий в Министерстве финансов Российской Федерации и указывается в Решении об эмиссии.

2.2. Раскрытие информации, содержащейся в Решении об эмиссии, осуществляется путем размещения (опубликования) на сайте Эмитента в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" не позднее чем за 2 рабочих дня до даты начала размещения выпуска Облигаций.

2.3. В рамках эмиссии Облигаций размещение отдельных выпусков Облигаций может осуществляться в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями эмиссии и Решением об эмиссии путем заключения сделок купли-продажи Облигаций между Генеральным агентом, действующим по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций на аукционе или конкурсе, проводимом у Организатора торговли в соответствии с установленными им правилами проведения торгов по ценным бумагам.

2.3.1. Размещение Облигаций в форме проведения аукциона по определению цены размещения Облигаций со ставкой купонного дохода, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии.

В случае размещения Облигаций в форме проведения аукциона по определению цены размещения Облигаций со ставкой купонного дохода, заранее определенной Эмитентом в Решении об эмиссии, Эмитент не позднее чем за 2 (два) рабочих дня до даты начала размещения Облигаций принимает решение о величине ставки купонного дохода. При этом в Решении об эмиссии должно содержаться указание, что ставка купонного дохода устанавливается Эмитентом и доводится до сведения потенциальных покупателей путем опубликования ставки купонного дохода на официальных сайтах в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" Эмитента и Генерального агента не позднее чем за 2 (два) рабочих дня до даты начала размещения.

В дату начала размещения Облигаций проводится аукцион по определению цены размещения Облигаций (далее - Аукцион).

В день проведения Аукциона участники торгов Организатора торговли подают заявки на покупку Облигаций на Аукционе с использованием системы торгов Организатора торговли как за свой счет, так и за счет и по поручению клиентов. Указанные заявки подаются в течение периода, установленного по согласованию Генерального агента с Организатором торговли.

Заявка на покупку Облигаций должна содержать цену покупки (в процентах от номинальной стоимости).

Организатор торговли составляет сводный реестр заявок, полученных в течение периода подачи заявок, и передает его Генеральному агенту. Генеральный агент передает вышеуказанный сводный реестр Эмитенту.

На основании поданных в ходе Аукциона заявок на покупку Облигаций Эмитент устанавливает единую для всех покупателей цену размещения Облигаций, по которой в дату начала размещения Облигаций проходят сделки по размещению Облигаций (далее по тексту - Цена отсечения). Генеральный агент публикует сообщение о Цене отсечения путем отправки электронных сообщений всем участникам торгов Организатора торговли, подавшим заявки в системе торгов Организатора торговли.

Удовлетворению подлежат те заявки участников Аукциона, в которых цена на покупку Облигаций равна или выше Цены отсечения, установленной Эмитентом.

Приоритетом пользуются заявки с наибольшей ценой размещения Облигаций, то есть в первую очередь удовлетворяются заявки, в которых указана наибольшая цена размещения Облигаций. Если с одинаковой ценой размещения Облигаций зарегистрировано несколько заявок на покупку Облигаций, то в первую очередь удовлетворяются заявки, поданные ранее по времени.

Заключение сделок купли-продажи Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций после определения Эмитентом Цены отсечения по итогам Аукциона и заканчивается в дату окончания размещения Облигаций.

Дальнейшее размещение Облигаций, если они не были полностью размещены в ходе Аукциона, начинается в день проведения Аукциона после завершения Аукциона и проводится в течение периода размещения, установленного Решением об эмиссии, по цене размещения, равной Цене отсечения (в дату начала размещения), а начиная со второго дня размещения Облигаций по цене, установленной Эмитентом (равной номинальной стоимости либо отличной от нее).

Генеральный агент публикует сообщение об установленной цене размещения при помощи системы торгов Организатора торговли. Для приобретения Облигаций покупатели подают заявки на покупку Облигаций. Генеральный агент удовлетворяет заявки на покупку Облигаций в порядке очередности их поступления по цене размещения, установленной Эмитентом.

Начиная со второго дня размещения Облигаций покупатель при совершении сделки купли-продажи Облигаций также уплачивает накопленный купонный доход по Облигациям (далее - НКД), определяемый по формуле, указанной в пункте 3.3. настоящих Условий эмиссии.

2.3.2. Размещение Облигаций в форме проведения конкурса по определению ставки купонного дохода по первому купону.

В случае определения Эмитентом процентной ставки купонного дохода по первому купону в ходе размещения Облигаций в форме конкурса, проводимом у Организатора торговли, информация о размере процентной ставки купонного дохода по первому купону размещается на сайте Эмитента в дату начала размещения Облигаций.

Конкурс по определению ставки купонного дохода по первому купону проводится в дату начала размещения Облигаций Организатором торговли (далее - Конкурс). Процентные ставки купонного дохода на второй и последующие купонные периоды фиксируются в Решении об эмиссии.

Цена размещения Облигаций в дату начала размещения Облигаций по итогам Конкурса определяется как равная номинальной стоимости Облигации.

В день проведения Конкурса Участники подают заявки на покупку Облигаций. Заявка на покупку Облигаций должна содержать процентную ставку купонного дохода по первому купону, цену Облигаций (в процентах от номинальной стоимости Облигаций) и количество приобретаемых Облигаций. Ставка купонного дохода указывается в заявках в процентах годовых с точностью до сотых долей процента.

На основании поданных в ходе Конкурса заявок на покупку Облигаций Эмитентом устанавливается единая по всем Облигациям выпуска ставка купонного дохода по первому купону. Генеральный агент публикует сообщение об установленной ставке купонного дохода путем отправки электронных сообщений всем участникам торгов Организатора торговли, подавшим заявки в системе торгов Организатора торговли.

Заявки на покупку Облигаций, поданные в ходе Конкурса, удовлетворяются при условии, что указанные в них ставки купонного дохода меньше или равны ставке купонного дохода, установленной Эмитентом. Приоритетом пользуются заявки с минимальной ставкой купонного дохода Облигаций, то есть в первую очередь удовлетворяются заявки, в которых указана меньшая ставка купонного дохода Облигаций. Если с одинаковой ставкой купонного дохода зарегистрировано несколько заявок на покупку, то в первую очередь удовлетворяются заявки, поданные ранее по времени.

Дальнейшее размещение Облигаций с установленной Эмитентом по итогам проведения Конкурса ставкой купонного дохода, если они не были полностью размещены в ходе Конкурса, начинается в день проведения Конкурса после завершения этого Конкурса и проводится в течение периода размещения, установленного Решением об эмиссии, по цене размещения, равной номинальной стоимости (в дату начала размещения), а начиная со второго дня размещения Облигаций по цене, установленной Эмитентом (равной номинальной стоимости либо отличной от нее). Генеральный агент публикует сообщение об установленной цене размещения Облигаций при помощи системы торгов Организатора торговли.

Начиная со второго дня размещения Облигаций покупатель при совершении сделки купли-продажи Облигаций также уплачивает НКД по Облигациям, определяемый по формуле, указанной в пункте 3.3. настоящих Условий эмиссии.

Для приобретения Облигаций покупатели подают заявки на покупку Облигаций. Генеральный агент удовлетворяет заявки на покупку Облигаций в порядке очередности их поступления по цене, равной номинальной стоимости (в дату начала размещения), а начиная со второго дня размещения Облигаций по цене, установленной Эмитентом (равной номинальной стоимости либо отличной от нее).

2.4. Если в дату начала размещения Облигаций не произошло размещение всего количества Облигаций выпуска, дальнейшее размещение Облигаций (далее по тексту - Доразмещение Облигаций) осуществляется в течение периода размещения выпуска Облигаций, установленного в Решении об эмиссии. Доразмещение Облигаций проводится в следующем порядке.

Эмитент устанавливает с учетом приемлемой стоимости заимствования цену Доразмещения Облигаций в процентах от номинальной стоимости Облигаций.

После окончания периода размещения, установленного по согласованию с Организатором торговли, в случае неполного размещения Облигаций участники торгов могут в течение периода размещения Облигаций, установленного Решением об эмиссии, подавать адресные заявки на покупку Облигаций.

При совершении сделок купли-продажи дополнительно к цене покупки Облигаций покупатель уплачивает НКД, рассчитанный на дату совершения сделки по формуле, указанной в пункте 3.3. настоящих Условий эмиссии.

Участники торгов направляют Генеральному агенту заявки (далее - Заявка участника). Существенными условиями каждой Заявки участника являются указание максимального количества Облигаций (в пределах общего объема размещаемых Облигаций), цены покупки, а также согласие купить любое количество Облигаций в пределах максимального количества Облигаций, указанного в Заявке участника.

Генеральный агент удовлетворяет Заявки участников в зависимости от способа размещения Облигаций в порядке, указанном в пунктах 2.3.1. - 2.3.2. настоящих Условий эмиссии.

Количество Облигаций, указанных в Заявке участника, не влияет на ее приоритет. В случае, если объем последней из подлежащих удовлетворению Заявок участников превышает количество Облигаций, оставшихся неразмещенными, то данная Заявка участника удовлетворяется в размере остатка не размещенных до этого момента Облигаций.

2.5. Обращение Облигаций на вторичном рынке осуществляется путем заключения гражданско-правовых сделок как у Организатора торговли, так и вне Организатора торговли в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями эмиссии и Решением об эмиссии.

2.6. Все расчеты по Облигациям производятся в валюте Российской Федерации.

3. Получение доходов по Облигациям и погашение Облигаций

3.1. Доходом по Облигациям является фиксированный купонный доход, а также разница между ценой реализации (погашения) и ценой покупки Облигаций. Купонный доход как абсолютная величина в рублях определяется исходя из размера ставки купонного дохода.

3.2. В зависимости от выбранного Эмитентом в Решении об эмиссии конкретного способа размещения Облигаций ставки купонного дохода по всем купонным периодам устанавливаются Эмитентом в Решении об эмиссии или ставка купонного дохода по первому купонному периоду определяется на основе проведения торгов у Организатора торговли в соответствии с установленными им правилами, при этом ставки купонного дохода по следующим купонным периодам фиксируются в Решении об эмиссии.

Даты выплат купонного дохода устанавливаются Эмитентом в Решении об эмиссии.

Величина купонного дохода определяется по формуле:

, где

Сi - величина купонного дохода за i-тый купонный период, в рублях;

Ni - непогашенная часть номинальной стоимости Облигации на дату выплаты купонного дохода за i-й купонный период, в рублях;

ri - размер ставки купонного дохода по i-му купонному периоду, в процентах годовых;

Ki - i-й купонный период, в днях.

Сумма выплаты по купонному доходу в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по правилам математического округления, а именно: метод округления, при котором значение целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за округляемой цифра меньше 5, и изменяется, увеличиваясь на единицу, если первая за округляемой цифра больше или равна 5).

Даты начала и окончания купонных периодов устанавливаются в Решении об эмиссии.

3.3. В ходе размещения Облигаций, а также при обращении Облигаций, при совершении сделок купли-продажи Облигаций покупатель уплачивает продавцу цену Облигаций, а также НКД на одну Облигацию, который рассчитывается на текущую дату по формуле:

, где

i - порядковый номер купонного периода;

НКД - накопленный купонный доход на одну Облигацию, в рублях;

Ni - непогашенная часть номинальной стоимости Облигации на дату выплаты купонного дохода за i-й купонный период, в рублях;

Сi - установленная Эмитентом ставка купонного дохода по i-му купону, в процентах годовых;

T(i-1) - дата начала i-го купонного периода (для i = 1 T(i-1) - дата начала размещения Облигаций);

T - дата, на которую рассчитывается НКД.

Сумма выплаты по накопленному купонному доходу в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по правилам математического округления, а именно: метод округления, при котором значение целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за округляемой цифра меньше 5, и изменяется, увеличиваясь на единицу, если первая за округляемой цифра больше или равна 5).

3.4. Выплата купонного дохода производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.

Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации права по Облигациям, получают доходы в денежной форме по Облигациям через депозитарий, осуществляющий учет прав на Облигации, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на Облигации, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по Облигациям.

Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат по Облигациям путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на специальный депозитарный счет Уполномоченного депозитария.

Выплаты дохода по Облигациям осуществляются в соответствии с порядком, установленным действующим законодательством Российской Федерации.

3.5. Выплаты при погашении Облигаций производятся в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.

Погашение номинальной стоимости Облигаций осуществляется частями (далее - Амортизация долга) в даты, установленные в Решении об эмиссии и совпадающие с датами выплаты купонного дохода по Облигациям. Размер погашаемой части номинальной стоимости Облигаций определяется на каждую дату Амортизации долга Решением об эмиссии.

Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации права по Облигациям, получают выплаты по Облигациям через депозитарий, осуществляющий учет прав на Облигации, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на Облигации, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по Облигациям.

Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат по Облигациям путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на специальный депозитарный счет Уполномоченного депозитария.

Погашение Облигаций производится в соответствии с порядком, установленным действующим законодательством Российской Федерации.

Датой погашения выпуска облигаций является дата выплаты последней непогашенной части номинальной стоимости Облигаций.

3.6. Если дата выплаты купонного дохода и/или дата погашения части номинальной стоимости Облигаций выпадает на выходной день, независимо от того, будет ли это выходной день, предусмотренный трудовым законодательством Российской Федерации, или выходной день для расчетных операций, то выплата надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за выходным. Держатели Облигаций не имеют права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.

3.7. Налогообложение доходов по Облигациям осуществляется в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

4. Выкуп облигаций

4.1. Эмитент Облигаций вправе осуществить выкуп размещенных Облигаций до срока их погашения в порядке, предусмотренном настоящими Условиями и Решением об эмиссии (Решением об эмиссии дополнительного выпуска), с соблюдением требований (в том числе по определению цены выкупа), установленных действующим законодательством Российской Федерации.

4.2. Выкуп Облигаций осуществляется Эмитентом по цене, определенной с учетом текущей рыночной цены и объемов предложения и спроса на Облигации, и в соответствии с параметрами, установленными в решении о бюджете муниципального образования "Город Томск" на соответствующий финансовый год и плановый период, за счет средств бюджета муниципального образования "Город Томск". Рыночная стоимость Облигаций определяется в порядке, установленном действующим законодательством Российской Федерации.

4.3. Выкуп может осуществляться посредством заключения сделок купли-продажи между Эмитентом в лице уполномоченного брокера эмитента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и владельцами Облигаций у организатора торговли в соответствии с нормативными документами организатора торговли. Порядок выкупа облигаций определяется Решением об эмиссии (Решением об эмиссии дополнительного выпуска).

4.4. Уполномоченным брокером Эмитента выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий на основании соответствующей лицензии брокерскую деятельность, выбранный в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и заключивший с Эмитентом муниципальный контракт.

5. Информация об эмитенте

5.1. Полное наименование Эмитента: администрация Города Томска.

5.2. Место нахождения Эмитента: 634050, г. Томск, пр. Ленина, 73.

5.3. Информация о бюджете муниципального образования "Город Томск" на 2016 год и плановый период 2017-2018 годов:

В соответствии с решением Думы Города Томска от 08.12.2015 N 76 "О бюджете муниципального образования "Город Томск" на 2016 год и плановый период 2017-2018 годов" установлены следующие параметры бюджета Города Томска на 2016 год:

- общий объем доходов бюджета - 13 455 378,5 тыс. рублей;

- объем безвозмездных поступлений - 7 226 649,7 тыс. рублей;

- объем межбюджетных трансфертов, получаемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации - 7 217 649,7 тыс. рублей;

- общий объем расходов бюджета - 14 300 428,7 тыс. рублей;

расходы на обслуживание муниципального долга - 343 642,7 тыс. рублей;

- дефицит бюджета - 845 050,2 тыс. рублей;

- верхний предел муниципального внутреннего долга на 1 января 2017 года - 4 027 661,6 тыс. рублей, в том числе верхний предел муниципального долга по муниципальным гарантиям - 0 р.;

- предельный объем муниципального долга - 6 172 655,1 тыс. рублей.

5.4. Информация о суммарной величине муниципального долга муниципального образования "Город Томск":

- по состоянию на момент утверждения настоящих условий муниципальный долг муниципального образования "Город Томск" составляет 2 449 634,0 тыс. рублей.

5.5. Информация об исполнении бюджета Города Томска за 2013-2015 годы прилагается.