Приложение. Условия эмиссии и обращения облигаций Томского городского внутреннего займа 2017 года с постоянным купонным доходом

Приложение
к постановлению
администрации Города Томска
от 13.06.2017 N 469

Условия
эмиссии и обращения облигаций Томского городского внутреннего займа 2017 года с постоянным купонным доходом

1. Общие положения

1.1. Настоящие Условия эмиссии и обращения облигаций Томского городского внутреннего займа 2017 года с постоянным купонным доходом (далее - Условия) разработаны в соответствии с Генеральными условиями эмиссии и обращения облигаций Томских городских внутренних займов, утвержденными постановлением администрации Города Томска от 23.06.2015 N 553 (далее - Генеральные условия), и определяют порядок эмиссии, обращения и погашения облигаций Томского городского внутреннего займа 2017 года с постоянным купонным доходом (далее - Облигации).

1.2. Эмитентом Облигаций от имени муниципального образования "Город Томск" выступает администрация Города Томска (далее - Эмитент).

Функции Эмитента по подписанию муниципальных контрактов и (или) договоров с профессиональными участниками рынка ценных бумаг, выдаче доверенностей и подписанию иных документов, в том числе муниципальных контрактов и (или) договоров, необходимых для осуществления эмиссии, обращения и погашения Облигаций, выполняет департамент финансов администрации Города Томска.

Уполномоченный держатель реестра владельцев ценных бумаг (Уполномоченный реестродержатель) - профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий учет и(или) удостоверение прав/перехода прав на Облигации и заключивший с Эмитентом муниципальный контракт на выполнение указанных функций в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Агент Эмитента - профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий по поручению и за счет Эмитента размещение, выплату купонного дохода и номинальной стоимости по Облигациям и заключивший с Эмитентом муниципальный контракт на выполнение указанных функций в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Данные об Уполномоченном реестродержателе и Агенте (Агентах) раскрываются в Решении об эмиссии выпусков Облигаций (далее - Решение об эмиссии).

Облигации выпускаются в форме муниципальных именных бездокументарных ценных бумаг с постоянным купонным доходом.

1.3. Облигации предоставляют их владельцам право на получение номинальной стоимости Облигаций при их погашении и на получение купонного дохода, рассчитанного, исходя из ставки купонного дохода по Облигациям.

1.4. Владельцы Облигаций имеют право владеть, пользоваться, распоряжаться принадлежащими им Облигациями в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Владельцы Облигаций могут совершать с Облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решениями об эмиссии.

Права владельцев Облигаций при соблюдении ими установленного законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав обеспечиваются Эмитентом.

1.5. Эмиссия Облигаций может осуществляться отдельными выпусками. Облигации в рамках одного выпуска равны между собой по объему предоставляемых ими прав.

1.6. В соответствии с настоящими Условиями выпуски облигаций могут иметь разные сроки обращения от 1 (Одного) года до 5 (Пяти) лет включительно.

1.7. Номинальная стоимость Облигаций выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1 000 (Одна тысяча) рублей за одну Облигацию.

1.8. Учет прав владельцев в отношении Облигаций и перерегистрацию этих прав осуществляет Уполномоченный реестродержатель в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и внутренним регламентом Уполномоченного реестродержателя. Право собственности на Облигации переходит в момент осуществления приходной записи по лицевому счету приобретателя.

1.9. На основании Генеральных условий и настоящих Условий Эмитентом утверждаются Решения об эмиссии, предусматривающие конкретные условия, необходимые в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации для эмиссии выпусков Облигаций.

По вопросам эмиссии, обращения и погашения Облигаций, не урегулированным Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решениями об эмиссии, Эмитент руководствуется действующим законодательством Российской Федерации.

2. Порядок размещения и обращения Облигаций

2.1. Дата начала и срок размещения Облигаций определяются Эмитентом после государственной регистрации настоящих Условий в Министерстве финансов Российской Федерации и указываются в Решении об эмиссии.

2.2. Раскрытие информации, содержащейся в Решении об эмиссии, осуществляется путем размещения (опубликования) на сайте Эмитента в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" не позднее чем за 2 рабочих дня до даты начала размещения выпуска Облигаций.

2.3. Размещение Облигаций осуществляется Эмитентом и(или) Агентом (Агентами) Эмитента путем заключения сделок купли-продажи в соответствии с законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями эмиссии и Решениями об эмиссии между Эмитентом и первыми владельцами Облигаций, в качестве которых могут выступать любые физические и юридические лица, являющиеся резидентами и нерезидентами.

Указанные сделки заключаются без привлечения организаторов торгов.

Цена размещения Облигаций определяется Эмитентом на каждый день и состоит из номинальной стоимости Облигаций и величины накопленного купонного дохода.

2.4. При обращении Облигации образуется накопленный купонный доход (далее - НКД) - часть купонного дохода, рассчитываемая пропорционально количеству дней, прошедших от даты выпуска Облигации или даты выплаты предшествующего купонного дохода.

Величина накопленного купонного дохода рассчитывается по формуле:

, где

НКД - накопленный купонный доход на текущую дату, в рублях;

Н - номинал Облигации, в рублях;

Д - ставка купонного дохода (процентов годовых);

К - количество дней в данном купонном периоде; первый день данного купонного периода - день, следующий за днем размещения данного выпуска (при расчете накопленного купонного дохода в течение первого купонного периода) или за днем выплаты предыдущего купона, последний день - день выплаты данного купона;

Т - количество дней до выплаты данного купона, включая день выплаты и не включая текущий день.

Сумма выплаты по накопленному купонному доходу в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по правилу математического округления, а именно: в случае если третий знак после запятой больше или равен 5, второй знак после запятой увеличивается на единицу, в случае, если третий знак после запятой меньше 5, второй знак после запятой не изменяется).

2.5. Обращение Облигаций на вторичном рынке осуществляется путем заключения сделок купли-продажи, а также других сделок, предусмотренных законодательством Российской Федерации.

2.6. Эмитент Облигаций вправе осуществлять выкуп размещенных Облигаций до даты их погашения с соблюдением требований (в том числе по определению цены выкупа), установленных действующим законодательством Российской Федерации.

Цена выкупа определяется Эмитентом на каждый день и состоит из номинальной стоимости Облигаций и величины накопленного купонного дохода.

Порядок выкупа размещенных Облигаций до даты их погашения устанавливается в Решении об эмиссии.

2.7. Все расчеты по Облигациям производятся в валюте Российской Федерации.

3. Получение доходов по Облигациям и погашение Облигаций

3.1. Доходом по Облигациям является купонный доход, а также разница между ценой реализации (погашения) и ценой покупки Облигаций, с исключением накопленных на момент реализации (погашения) и покупки купонных доходов.

3.2. Ставка купонного дохода в виде процента к номинальной стоимости Облигаций устанавливается Эмитентом в Решении об эмиссии и является постоянной на весь срок обращения Облигаций.

3.3. Погашение Облигаций осуществляется по номинальной стоимости Облигаций в дату, указанную в Решении об эмиссии.

3.4. Выплата купонного дохода по Облигациям соответствующего выпуска осуществляется Эмитентом и(или) Агентом (Агентами) Эмитента путем перевода в день выплаты купонного дохода суммы купонного дохода на банковские счета владельцев и номинальных держателей Облигаций.

3.5. Погашение Облигаций соответствующего выпуска осуществляется Эмитентом и(или) Агентом (Агентами) Эмитента путем перевода в дату погашения Облигаций номинальной стоимости Облигаций на банковские счета владельцев и номинальных держателей Облигаций.

3.6. Даты выплаты купонного дохода и погашения Облигаций устанавливаются в Решении об эмиссии.

Величина купонного дохода определяется по формуле:

, где

КД - величина купонного дохода, в рублях;

Н - номинал Облигации, в рублях;

Д - ставка купонного дохода (процентов годовых);

К - количество дней в данном купонном периоде; первый день данного купонного периода - день, следующий за днем размещения данного выпуска (при расчете накопленного купонного дохода в течение первого купонного периода) или за днем выплаты предыдущего купона, последний день - день выплаты данного купона.

Сумма выплаты по купонам в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по правилу математического округления, а именно: в случае если третий знак после запятой больше или равен 5, второй знак после запятой увеличивается на единицу, в случае если третий знак после запятой меньше 5, второй знак после запятой не изменяется).

Даты начала и окончания купонных периодов устанавливаются в Решении об эмиссии.

3.7. Если дата выплаты купонного дохода по Облигациям и(или) дата погашения Облигаций выпадают на выходной день, праздничный день или иной день, не являющийся рабочим в Российской Федерации, то выплаты осуществляются в первый рабочий день, следующий за датой выплаты купонного дохода по Облигациям и(или) датой погашения Облигаций. Держатели Облигаций не имеют права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.

3.8. Налогообложение доходов по Облигациям осуществляется в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

4. Информация об эмитенте

4.1. Полное наименование Эмитента: администрация Города Томска.

4.2. Место нахождения Эмитента: 634050, г. Томск, пр. Ленина, 73.

4.3. Информация о бюджете муниципального образования "Город Томск" на 2017 год и плановый период 2018-2019 годов:

В соответствии с решением Думы Города Томска от 06.12.2016 N 422 "О бюджете муниципального образования "Город Томск" на 2017 год и плановый период 2018-2019 годов" установлены следующие параметры бюджета муниципального образования "Город Томск" на 2017 год:

- общий объем доходов бюджета - 14 052 879,1 тыс. рублей;

- объем безвозмездных поступлений - 7 513 309,1 тыс. рублей;

- объем межбюджетных трансфертов, получаемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации - 7 499 612,0 тыс. рублей;

- общий объем расходов бюджета - 14 844 377,4 тыс. рублей;

- расходы на обслуживание муниципального долга - 354 366,6 тыс. рублей;

- дефицит бюджета - 791 498,3 тыс. рублей;

- верхний предел муниципального внутреннего долга на 1 января 2018 года - 4 191 714,6 тыс. рублей, в том числе верхний предел муниципального долга по муниципальным гарантиям - 0 р.;

- предельный объем муниципального долга - 6 475 916,6 тыс. рублей.

4.4. Информация о суммарной величине муниципального долга муниципального образования "Город Томск":

- по состоянию на момент утверждения настоящих условий муниципальный долг муниципального образования "Город Томск" составляет 2 296 372,0 тыс. рублей.

4.5. Информация об исполнении бюджета Города Томска за 2014-2016 годы прилагается.