Приложение N 5. Акт аудиторской проверки

Приложение N 5
к Положению
о внутреннем финансовом контроле
и внутреннем финансовом аудите Департамента
государственного имущества Пензенской области,
утвержденному
приказом
Департамента государственного имущества
Пензенской области
от 13 июня 2017 г. N 240-пр

                  Акт аудиторской проверки N _________

г. Пенза                                  "___" ______________ 20___ года

На основании ____________________________________________________________

               (вид, реквизиты правового акта Департамента о проведении

                               аудиторской проверки)

аудиторской группой в составе ___________________________________________

                                   (ФИО, должность руководителя,

_________________________________________________________________________

        участников аудиторской группы, в творительном падеже)

проведена _______________________________________________________________

            (вид аудиторской проверки, предмет внутреннего финансового

                                    аудита)

в отношении _____________________________________________________________

                          (наименование объекта аудита)

по основным вопросам: ___________________________________________________

                                (перечень основных вопросов)

Проверяемый период: _____________________________________________________

Срок проведения: с ___________ по ____________.

Краткая характеристика объекта аудита (при необходимости):

     - полное и краткое наименование, ИНН, КПП, ОГРН;

     - ведомственная принадлежность, сведения об учредителях;

     - имеющиеся  лицензии   на   осуществление   соответствующих   видов

деятельности;

     - лица,  ответственные   за   осуществление  финансово-хозяйственной

деятельности в объекте аудита в проверяемом периоде;

     - лица, ответственные за состояние бюджетного (бухгалтерского) учета

и отчетности в объекте аудита в проверяемом периоде;

     - кем и когда проводилась  предыдущая  проверка,  а  также  сведения

об устранении нарушений, выявленных в ее ходе;

     - иная информация об объекте аудита, имеющая  существенное  значение

для оценки результатов аудиторской проверки.

Перечень проверенных документов:

1. _____________________________________________________________________.

И т.д. _________________________________________________________________.

                (наименование документов и за какой период)

В ходе проведения ________________________________ установлено следующее:

                    (вид аудиторской проверки)

1. _____________________________________________________________________.

И т.д. _________________________________________________________________.

         (результаты проверочных действий на объекте аудита по каждому

                        вопросу аудиторской проверки)

Выводы и предложения (рекомендации) по результатам проведения аудиторской

проверки.

Руководитель аудиторской группы

__________________________ _________ _____________________

       (должность)         (подпись) (расшифровка подписи)

Акт аудиторской проверки получил (заполняется в случае вручения):

_______________________________ _________ _____________________

(должность лица объекта аудита) (подпись) (расшифровка подписи)

"____" _____________ 20___ года

(дата получения акта аудиторской проверки)

В случае направления - отметка о входящем объекте аудита (номер, дата).