Приложение. Методические указания по разработке и реализации муниципальных программ Южского муниципального района и Южского городского поселения

Приложение
к постановлению Администрации
Южского муниципального района
от 21.10.2016 N 686-п

Методические указания
по разработке и реализации муниципальных программ Южского муниципального района и Южского городского поселения

Общие положения

1. Настоящие Методические указания по разработке и реализации муниципальных программ Южского муниципального района и Южского городского поселения (далее - Методические указания, Программы) определяют правила формирования разделов и приложений Программ, требования к содержанию сопроводительных материалов к проектам Программ и проектам изменений, вносимых в утвержденные Программы, устанавливают требования к формированию отчетных материалов о ходе реализации Программ.

2. В целях настоящих Методических указаний используются следующие сокращения и обозначения:

Порядок - порядок разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ Южского муниципального района и Южского городского поселения, утвержденный постановлением Администрации Южского муниципального района от 19.10.2016 N 680-п "Об утверждении Порядка разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ Южского муниципального района и Южского городского поселения";

Перечень - перечень Программ, подлежащих формированию и реализации, утвержденный распоряжением администрации Южского муниципального района;

Методика оценки эффективности реализации Программ - методика оценки эффективности реализации муниципальных программ Южского муниципального района и Южского городского поселения, утвержденная в составе Порядка;

Методика планирования бюджетных ассигнований - методика планирования бюджетных ассигнований на очередной финансовый год и плановый период, утвержденная Финансовым отделом администрации Южского муниципального района;

Финансовый отдел - Финансовый отдел администрации Южского муниципального района;

Отдел экономического развития, торговли и сельского хозяйства - Отдел экономического развития, торговли и сельского хозяйства администрации Южского муниципального района;

Комиссия - комиссия по бюджетным проектировкам при администрации Южского муниципального района;

nн - первый год реализации Программы;

n-1 - год, предшествующий текущему году;

n - текущий год (год в котором осуществляется плановая корректировка государственной программы);

n+1 - первый год планового периода;

n+2 - второй год планового периода.

3. В целях настоящих Методических указаний используются термины и определения, установленные Порядком.

4. Формирование, реализация, мониторинг и проведения оценки эффективности реализации Программ осуществляется в соответствии с настоящими Методическими указаниями и требованиями Порядка.

5. Проект Программы или проект по внесению изменений в Программу согласовывается с Финансовым отделом и Отделом экономического развития, торговли и сельского хозяйства.

6. Внесение изменений в Программу осуществляется в соответствии с Порядком. При внесении изменений в Программу в рамках текущей корректировки основные параметры прошедших периодов реализации Программы изменению не подлежат.

2. Требования к содержанию сопроводительных материалов

В качестве иной информации, позволяющей удостовериться в необходимости и достаточности плановых бюджетных расходов, предусмотренных на реализацию мероприятий необходимо также привести:

- перечень мероприятий, расходные обязательства по финансовому обеспечению которых установлены исключительно Программой;

- перечень одобренных предложений по принимаемым расходным обязательствам, учтенных при формировании Программы по форме таблицы 5.

Таблица 5

Перечень одобренных предложений по принимаемым расходным обязательствам, учтенных при формировании Программы, руб.

N п/п	Описание предложения, учтенного в Программе	Подпрограмма, мероприятия, в которых учтено предложение	Источник финансирования	<год n+1>	<год n+2>
1	<описание предложения 1>	<подпрограмма 1>	Всего
			Областной бюджет
			Федеральный бюджет
			Бюджет Южского муниципального района
			Бюджет Южского городского поселения
2	<описание предложения 2>	< подпрограмма 2, мероприятие 1, мероприятие 2>
Всего				<сумма строк 1, 2, ...>

3. Требования к формированию отчетных материалов о ходе реализации Программы

3.1. Ежеквартальные сведения о ходе реализации Программы

В целях проведения мониторинга реализации Программы в течение текущего года ежеквартально формируется информация о реализации Программы в разрезе подпрограмм, основных мероприятий и мероприятий по форме согласно таблице 6.

Указанная информация представляется ежеквартально нарастающим итогом с начала текущего года:

1) исполнитель по запросам ответственного исполнителя в установленные им сроки предоставляет сведения о ходе реализации основных мероприятий (мероприятий).

2) ответственный исполнитель подпрограммы обобщает представляемые исполнителем сведения о ходе реализации основных мероприятий (мероприятий) и в срок до 10 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, предоставляет администратору Программы сведения о ходе реализации подпрограммы.

3) администратор Программы обобщает представляемые ответственным исполнителем подпрограммы сведения о ходе реализации подпрограммы и в срок до 15 числа, месяца следующего за отчетным кварталом, представляет в Отдел экономического развития, торговли и сельского хозяйства отчет о ходе реализации Программы.

Финансовый отдел в срок до 17 числа, месяца следующего за отчетным кварталом, представляет в Отдел экономического развития, торговли и сельского хозяйства информацию о кассовом исполнении бюджета сформированную по каждой Программе, подпрограмме, основным мероприятиям (с расшифровкой основных мероприятий по главным распорядителям средств бюджетов Южского муниципального района и Южского городского поселения и источникам финансирования с выделением средств федерального и областного бюджетов).

Обобщенная ежеквартальная информация о ходе реализации Программ подлежит размещению на официальном сайте Администрации Южского муниципального района Ивановской области.

Таблица 6

Отчет о ходе реализации Программы, рублей. (по состоянию на отчетную дату <1>)

N п/п	Наименование Программы, подпрограммы, основного мероприятия, мероприятия	Исполнитель	Источник финансирования	Объем ресурсного обеспечения, утвержденный Программой	Объем кассовых расходов на отчетную дату <1>	Краткое описание текущего состояния процесса реализации основного мероприятия, мероприятия	Наименование целевого индикатора (показателя)	Единица измерения показателя	План	Факт	Справочно Объем бюджетных ассигнований, утвержденный Решением Совета о бюджете
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
	<Программа>	<Исполнитель>	Всего	<значение>		-	<Показатель 1>		<значение>	<значение>	<значение>
			бюджетные ассигнования всего, в том числе:	<значение>		-
			- областной бюджет	<значение>		-
			- федеральный бюджет	<значение>		-
			- бюджет Южского муниципального района	<значение>
			- бюджет Южского городского поселения	<значение>
			внебюджетное финансирование	<значение>		-
	<Подпрограмма 1>		Всего	<значение>		-
			бюджетные ассигнования	<значение>		-
			всего, в том числе:
			- областной бюджет	<значение>		-
			- федеральный бюджет	<значение>		-
			- бюджет Южского муниципального района	<значение>
			- бюджет Южского городского поселения	<значение>
			внебюджетное финансирование	<значение>		-
1.1.	<Основное мероприятие 1>		Всего	<значение>		<пояснение>
			бюджетные ассигнования всего, в том числе:	<значение>
			- областной бюджет	<значение>
			- федеральный бюджет	<значение>
			- бюджет Южского муниципального района	<значение>
			- бюджет Южского городского поселения	<значение>
			внебюджетное финансирование	<значение>
1.1.1.	<мероприятие 2>
2.	<Подпрограмма 2>

<1> под отчетной датой понимается первое число месяца, следующего за отчетным периодом

3.2. Годовой отчет о реализации Программы

Годовой отчет о реализации Программы формируется администратором Программы в соответствии с пунктом 5.5 раздела 5 Порядка разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ Южского муниципального района и Южского городского поселения, утвержденного постановлением администрации Южского муниципального района от _______ N ____ совместно с ответственными исполнителями и исполнителями до 15 февраля года, следующего за отчетным годом, и направляется в Отдел экономического развития, торговли и сельского хозяйства и в Финансовый отдел.

Финансовый отдел в срок до 17 февраля года, следующего за отчетным годом, представляет в Отдел экономического развития, торговли и сельского хозяйства информацию о кассовом исполнении бюджетов Южского муниципального района и Южского городского поселения, сформированную по каждой Программе, подпрограмме, основным мероприятиям (с расшифровкой основных мероприятий по главным распорядителям средств бюджетов Южского муниципального района и Южского городского поселения и источникам финансирования с выделением средств федерального и областного бюджетов).

Годовой отчет о реализации Программы включает:

1) титульный лист;

2) информацию о результатах реализации Программы, достигнутых за отчетный период.

Титульный лист, содержит следующие сведения:

- наименование Программы;

- наименование администратора Программы;

- перечень исполнителей, участвовавших в реализации Программы в отчетном году;

- отчетный год, за который подготовлен отчет;

- дату подготовки отчета;

- ФИО, контактный телефон и адрес электронной почты сотрудника, ответственного за подготовку отчета.

Титульный лист подписывается руководителем органа местного самоуправления Администрации Южского муниципального района - администратора Программы или его заместителем.

Информация о результатах реализации Программы, достигнутых за отчетный период, представляется в текстовой и табличной форме и содержит:

1) сведения о достижении ожидаемых результатов реализации Программы и подпрограмм:

- описание ключевых результатов реализации Программы и каждой из подпрограмм, достигнутых в отчетном году;

- указание наиболее значимых ожидаемых результатов реализации Программы и каждой из подпрограмм, запланированных к достижению, но не достигнутых в отчетном году. Также указываются причины недостижения запланированных результатов;

- оценка возможностей достижения запланированных конечных результатов Программы и каждой из подпрограмм к моменту завершения, с учётом фактически достигнутых результатов;

2) сведения о реализации Программы в разрезе подпрограмм, основных мероприятий и мероприятий по форме согласно таблице 7:

- сведения об использовании бюджетных ассигнований и иных средств на выполнение основных мероприятий (мероприятий) подпрограмм (Программы);

- сведения о достижении целевых индикаторов (показателей) подпрограммы и Программы в целом;

- пояснение причин отклонений между объемом бюджетных ассигнований утвержденных Программой и объемом кассовых расходов и недостижения запланированных значений целевых индикаторов (показателей) подпрограмм и Программы в целом.

4) предложения по дальнейшей реализации Программы. Приводятся предложения о необходимости прекращения реализации или изменении, начиная с очередного финансового года, ранее утвержденных Программ, в т.ч. необходимости изменения объема бюджетных ассигнований на финансовое обеспечение реализации Программ, а также указывается обоснование данных предложений.

Обобщенная информация о ходе реализации Программ подлежит размещению на официальном сайте Администрации Южского муниципального района Ивановской области.

Таблица 7

Отчет о ходе реализации Программы, руб.

N п/п	Наименование Программы, подпрограммы, основного мероприятия, мероприятия	Исполнитель	Источник финансирования	Объем финансирования в соответствии с программой (в редакции на 31 декабря отчетного года)*	Кассовые расходы**	Пояснения причин отклонений	Наименование целевого индикатора (показателя)	Единица измерения	План	Факт	Пояснения причин отклонений
	<Программа>	<Исполнитель>	Всего	<значение>			Показатель 1>	<ед. изм. показателя 1>	<значение>	<значение>	<пояснение>
			бюджетные ассигнования всего, в том числе:	<значение>
			- областной бюджет	<значение>		-
			- федеральный бюджет	<значение>		-
			- бюджет Южского муниципального района	<значение>
			- бюджет Южского городского поселения	<значение>
			внебюджетное финансирование	<значение>
1.	Подпрограмма 1>		Всего	<значение>		-
			бюджетные ассигнования всего, в том числе:	<значение>
			- областной бюджет	<значение>		-
			- федеральный бюджет	<значение>		-
			- бюджет Южского муниципального района	<значение>
			- бюджет Южского городского поселения	<значение>
			внебюджетное финансирование	<значение>
1.1.	<Основное мероприятие 1>		Всего	<значение>		<пояснение>
			бюджетные ассигнования всего, в том числе:	<значение>
			- областной бюджет	<значение>
			- федеральный бюджет	<значение>
			- бюджет Южского муниципального района	<значение>
			- бюджет Южского городского поселения	<значение>
			внебюджетное финансирование	<значение>
1.1.1.	<мероприятие 2>
2.	Подпрограмма 2>

* - плановые значения по источникам финансирования "областной бюджет" и "федеральный бюджет" должны соответствовать одновременно Закону Ивановской области об областном бюджете в последней редакции на 31 декабря отчетного года.

** - кассовые расходы по реализации мероприятий в отчетном году, по состоянию на конец отчетного года.

3.3. Сводный годовой доклад о ходе реализации и оценке эффективности Программ

Отдел экономического развития, торговли и сельского хозяйства ежегодно, до 1 апреля года, следующего за отчетным, готовит и представляет в Комиссию и Финансовый отдел Сводный годовой доклад о ходе реализации и оценке эффективности Программ, который содержит:

1) сведения о ходе реализации Программ;

Данная часть сводного доклада формируется на основе годовых отчетов администраторов Программ и отражает основные итоги реализации Программ.

2) сведения об оценке эффективности реализации Программ. Данная часть сводного доклада составляется на основе результатов оценок, полученных с применением методики оценки эффективности реализации Программ, и приводится по форме согласно таблице 8.

Отдел экономического развития, торговли и сельского хозяйства по результатам проведенной оценки эффективности реализации Программ, в срок до 1 апреля доводит до администраторов Программ результаты оценки реализации соответствующих Программ.

Сводный годовой доклад о ходе реализации и оценке эффективности Программ подлежит размещению на официальном сайте Администрации Южского муниципального района Ивановской области.

Таблица 8

Сведения об оценке эффективности реализации Программ в отчетном году

N п/п	Программа/ Подпрограмма	Оценка эффективности реализации в отчетном году, результат реализации	Предложения о целесообразности продолжения, необходимости прекращения реализации или изменении, начиная с очередного финансового года, ранее утвержденных Программ, в т.ч. необходимости изменения объема бюджетных ассигнований на финансовое обеспечение реализации Программ
1	<Программа 1>	<значение оценки> <результат реализации>	<предложения>
1.1.	Подпрограмма 1>	<значение оценки> <результат реализации>	<предложения>
1.2.	Подпрограмма 2>	<значение оценки> <результат реализации>	<предложения>
2	<Программа 2>
2.1.	Подпрограмма 1>