Приказ Министерства финансов Тверской области от 9 августа 2017 г. N 27-нп "О внесении изменений в приказ Министерства финансов Тверской области от 01.11.2012 N 28-нп"

Приказываю:

1. Внести в Порядок составления и ведения кассового плана исполнения областного бюджета Тверской области в текущем финансовом году, утвержденный приказом Министерства финансов Тверской области от 01.11.2012 N 28-нп "О порядке составления и ведения кассового плана исполнения областного бюджета Тверской области в текущем финансовом году" (далее - Порядок), следующие изменения:

а) по тексту Порядка:

слова "отдел анализа исполнения бюджета управления сводного бюджетного планирования и анализа исполнения бюджета" в соответствующих падежах заменить словами "отдел анализа исполнения бюджета и долговой политики управления сводного бюджетного планирования и анализа исполнения бюджета" в соответствующих падежах;

слова "Отдел анализа исполнения бюджета управления сводного бюджетного планирования и анализа исполнения бюджета" заменить словами "Отдел анализа исполнения бюджета и долговой политики управления сводного бюджетного планирования и анализа исполнения бюджета";

слова "отдел доходов и налоговой политики" в соответствующих падежах заменить словами "отдел доходов" в соответствующих падежах;

слова "Отдел доходов и налоговой политики" заменить словами "Отдел доходов";

б) в пункте 13 раздела II Порядка слова "отдел доходов и налоговой политики и отдел анализа исполнения бюджета управления сводного бюджетного планирования и анализа исполнения бюджета" заменить словами "отдела доходов и отдела анализа исполнения бюджета и долговой политики управления сводного бюджетного планирования и анализа исполнения бюджета";

в) пункт 16 раздела III Порядка дополнить пунктом "б-1" следующего содержания:

"б-1) ежеквартально, не позднее первого рабочего дня первого месяца, следующего за отчетным кварталом, главные распорядители уточняют суммы профинансированных заявок за счет целевых средств из федерального бюджета, по которым доведены предельные объемы финансовых расходов, под кассовый расход сложившийся на последнюю дату отчетного квартала.

Контроль за отклонением сумм профинансированных заявок и кассовым расходом осуществляется структурными подразделениями Министерства;";

г) пункты 18, 19 раздела IV Порядка изложить в следующей редакции:

"18. В целях составления кассового плана отдел анализа исполнения бюджета и долговой политики управления сводного бюджетного планирования и анализа исполнения бюджета Министерства на основе графика (прогноза) погашения долговых обязательств, а также сведений о расчетном дефиците областного бюджета на текущий год, в том числе по месяцам, формирует в программе АСУ БП прогноз кассовых поступлений и кассовых выплат о поквартальном и помесячном распределении по источникам финансирования дефицита областного бюджета на текущий финансовый год по форме согласно приложению 10 к настоящему Порядку в течение 7 рабочих дней после утверждения сводной бюджетной росписи на очередной финансовый год.

В случае несбалансированности проекта кассового плана за счет источников финансирования дефицита областного бюджета (прогноз остатка на едином счете на 1 число месяца является отрицательным) отдел анализа исполнения бюджета и долговой политики управления сводного бюджетного планирования и анализа исполнения бюджета Министерства вместе с прогнозом кассовых поступлений и кассовых выплат о поквартальном и помесячном распределении по источникам финансирования дефицита областного бюджета на текущий финансовый год составляет заключение с указанием периода, причин и суммы, на которую невозможно сбалансировать кассовый план за счет источников финансирования дефицита областного бюджета.

19. В целях ведения кассового плана отдел анализа исполнения бюджета и долговой политики управления сводного бюджетного планирования и анализа исполнения бюджета Министерства вносит изменения в прогноз кассовых поступлений и кассовых выплат о поквартальном и помесячном распределении по источникам финансирования дефицита областного бюджета на текущий финансовый год в программе АСУ БП.

При внесении изменений указываются фактические кассовые поступления и кассовые выплаты по источникам финансирования дефицита областного бюджета за отчетный период и уточняются соответствующие показатели периода, следующего за текущим месяцем.

Уточненный прогноз кассовых поступлений и кассовых выплат о поквартальном и помесячном распределении по источникам финансирования дефицита областного бюджета на текущий финансовый год вносится в программе АСУ БП с аналитическим признаком "Изменения" ежеквартально в срок не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

В случае отклонения кассовых выплат и кассовых поступлений по данному виду источников финансирования дефицита областного бюджета в отчетном периоде от прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат о поквартальном и помесячном распределении по источникам финансирования дефицита областного бюджета отдел анализа исполнения бюджета и долговой политики управления сводного бюджетного планирования и анализа исполнения бюджета Министерства ежеквартально составляет справку об исполнении кассовых выплат и кассовых поступлений по источникам финансирования дефицита областного бюджета с отражением причин указанного отклонения не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным периодом, по форме согласно приложению 11 к настоящему Порядку.";

д) в разделе V Порядка:

абзац второй пункта 21 изложить в следующей редакции:

"Отдел анализа исполнения бюджета и долговой политики управления сводного бюджетного планирования и анализа исполнения бюджета Министерства в течение 10 рабочих дней со дня утверждения сводной бюджетной росписи на очередной финансовый год формирует проект кассового плана.";

в абзаце первом пункта 22 слова "начальником отдела государственного внутреннего долга и правового обеспечения Министерства," исключить;

в пункте 23:

в абзаце первом слова "отдела государственного внутреннего долга и правового обеспечения" заменить словами "отдела анализа исполнения бюджета и долговой политики управления сводного бюджетного планирования и анализа исполнения бюджета";

в подпункте "в" слова "начальником отдела государственного внутреннего долга и правового обеспечения Министерства," исключить;

пункт 27 признать утратившим силу;

е) в приложении 10 к Порядку слова "Начальник отдела государственного внутреннего долга и правового обеспечения Министерства финансов Тверской области" заменить словами "Заместитель начальника управления сводного бюджетного планирования и анализа исполнения бюджета Министерства финансов Тверской области";

ж) в приложении 11 к Порядку слова "Начальник отдела государственного внутреннего долга и правового обеспечения Министерства финансов Тверской области" заменить словами "Заместитель начальника управления сводного бюджетного планирования и анализа исполнения бюджета Министерства финансов Тверской области";

з) в приложении 12 к Порядку слова

"Начальник отдела государственного

внутреннего долга и правового

обеспечения Министерства финансов

Тверской области                   _______________________________

                                   (подпись) (расшифровка подписи)"

исключить, слова "Начальник отдела доходов и налоговой политики Министерства финансов Тверской области" заменить словами "Начальник отдела доходов Министерства финансов Тверской области";

и) в приложении 13 к Порядку слова

"Начальник отдела государственного

внутреннего долга и правового

обеспечения Министерства финансов

Тверской области                   _______________________________

                                   (подпись) (расшифровка подписи)"

исключить, слова "Начальник отдела доходов и налоговой политики Министерства финансов Тверской области" заменить словами "Начальник отдела доходов Министерства финансов Тверской области".

2. Настоящий приказ вступает в силу со дня его официального опубликования.

Министр

И.А. Северина