Решение Собрания депутатов Сонковского района Тверской области от 30 мая 2018 г. N 99 "Об утверждении годового отчета об исполнении бюджета муниципального образования Сонковский район Тверской области за 2017 год"

Решение Собрания депутатов Сонковского района Тверской области от 30 мая 2018 г. N 99
"Об утверждении годового отчета об исполнении бюджета муниципального образования Сонковский район Тверской области за 2017 год"

В соответствии со статьями 264.2, 264.5 и 264.6 Бюджетного кодекса Российской Федерации, раздела VIII Положения о бюджетном процессе в муниципальном образовании Сонковский район Тверской области, Собрание депутатов Сонковского района Тверской области решило:

1. Утвердить годовой отчет об исполнении бюджета муниципального образования Сонковский район Тверской области за 2017 год по доходам в сумме 189 572,4 тыс. руб., по расходам в сумме 187 107,2 тыс. руб., с превышением доходов над расходами в сумме 2 465,2 тыс. руб.

2. Утвердить исполнение:

по источникам финансирования дефицита бюджета муниципального образования Сонковский район Тверской области в 2017 году согласно приложению 1 к настоящему решению;

по поступлению доходов в бюджет муниципального образования Сонковский район Тверской области в 2017 году согласно приложению 2 к настоящему решению;

по распределению расходов бюджета муниципального образования Сонковский район Тверской области в 2017 году по разделам и подразделам функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации согласно приложению 3 к настоящему решению;

по распределению расходов бюджета муниципального образования Сонковский район Тверской области в 2017 году по разделам и подразделам, целевым статьям и видам расходов согласно приложению 4 к настоящему решению;

по ведомственной структуре расходов бюджета муниципального образования Сонковский район Тверской области в 2017 году согласно приложению 5 к настоящему решению;

по распределению бюджетных ассигнований на реализацию муниципальных программ муниципального образования Сонковский район Тверской области по главным распорядителям бюджетных средств в 2017 году согласно приложению 6 к настоящему решению;

по общему объему бюджетных ассигнований, направляемых на исполнение публичных нормативных обязательств муниципального образования Сонковский район Тверской области в2017 году согласно приложению 7 к настоящему решению;

по распределению иных межбюджетных трансфертов бюджетам поселений, входящих в состав Сонковского района Тверской области в 2017 году, согласно приложению 8 к настоящему решению.

3. Настоящее решение вступает в силу со дня подписания, подлежит опубликованию в газете "Сонковский вестник" и размещению на официальном сайте администрации Сонковского района в информационно-телекоммуникационной сети Интернет.

Глава Сонковского района

В.М. Березкин

Пояснительная записка
к проекту решения "Об утверждении годового отчета
об исполнении бюджета муниципального образования
Сонковский район Тверской области за 2017 год"

Доходная часть бюджета Сонковского района за 2017 год исполнена на 102,1% к плану на 2017 год. При плане на 2017 год 185 674,6 тыс. руб., факт составил 189 572,4 тыс. руб. Перевыполнение доходной части составило 3 897,8 тыс. руб.

Бюджет по налоговым и неналоговым доходам к уточненному плану на 2017 год исполнен на 108,2%. При прогнозе 75 379,8 тыс. руб. за 2017 год в бюджет района поступило доходов в сумме 81 561,5 тыс. рублей. Перевыполнение составило 6 181,7 тыс. руб. По сравнению с 2016 годом доходная часть бюджета по собственным доходам увеличилась на 23 626,4 тыс. руб. (За 2016 налоговые и неналоговые доходы составляли 57 935,1 тыс. руб.).

В структуре налоговых и неналоговых доходов за 2017 год на долю налоговых поступлений приходится 95,3%.

Наибольшие суммы поступлений составили по налогу на доходы физических лиц 73 770,7 тыс. руб. или 94,9% от суммы налоговых поступлений. Исполнение данного вида налога к плану на 2017 год составило 107,6%. Перевыполнение плана данного налога составило 5 226,7 тыс. руб. По сравнению с 2016 годом рост поступлений данного налога составил 21 328,1 тыс. руб.

Поступления по единому налогу на вмененный доход составили 3 015,5 тыс. руб. или 3,9% от суммы налоговых доходов поступивших в бюджет за 2017 год. Исполнение данного вида налога к плану на 2017 год составило 83,6%. По сравнению с 2016 годом снижение поступлений составило 175,3 тыс. руб.

ЕНВД поступает в бюджет МО Сонковский район в размере 100%. Уменьшение фактических показателей произошло за счет снижение на территории поселка торговых площадей.

Прогноз поступлений по единому сельскохозяйственному налогу выполнен на 100,3% и составил 476,5 тыс. руб. По сравнению с 2016 годом увеличение поступлений составило 364,9 тыс. руб.

Поступления госпошлины составили 434,5 тыс. руб., что выше показателя 2016 года на 42,7 тыс. руб.

Доля неналоговых поступлений за 2017 год составила 4,7% суммы налоговых и неналоговых доходов бюджета.

Поступления от использования имущества составили 2 853,6 тыс. руб., что выше показателя 2016 года на 1 764,8 тыс. руб. Плановые назначения исполнены на 356,5%.

Платежи за пользование природными ресурсами при плане 206,1 тыс. руб. составили 52,3 тыс. руб., снижение поступлений к уровню прошлого года составило 119,2 тыс. руб.

Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат бюджета выполнены на 197,5%, и составили 154,6 тыс. руб. при плане 78,3 тыс. руб.

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов составили 744,1 тыс. руб. при плане 1 010,0 тыс. руб. По сравнению с 2016 годом данные поступления увеличились на 434,6 тыс. руб.

Поступления доходов по штрафам составили 58,9 тыс. руб. или 32,9% годовых плановых назначений. Поступления по сравнению с 2016 годом уменьшились на 87,2 тыс. руб.

Доля налоговых и неналоговых платежей в бюджете района за 2017 год составила 43,0% от суммы всех доходов, полученных в бюджет муниципального образования. За 2016 года аналогичный показатель составлял 33,44%.

На долю безвозмездных поступлений приходится 57% общей суммы доходов бюджета. В суммовом выражении поступления составили 108 010,8 тыс. руб., в том числе из областного и федерального бюджетов 107 828,2 тыс. руб., из бюджетов поселений 199,6 тыс. руб., возврат целевых остатков прошлых лет - 16,9 тыс. руб. За 2016 год сумма безвозмездных поступлений составляла 115 292,6 тысяч рублей или 66,56% общей суммы поступлений в бюджет.

В общей сумме безвозмездных поступлений из областного и федерального бюджетов за 2017 год приходится:

- на дотацию - 25,7% или 27 758,0 тыс. руб., что составило 100% от плана 2017 года;

- на субсидии - 8,2% или 8 820,3 тыс. руб., что составило 98,7% от запланированных на 2017 год поступлений.

- на субвенции - 65,6% или 70 899,8 тыс. руб., что составило 97,1% от плана на 2017 год;

- на иные межбюджетные трансферты - 0,3% или 350,0 тыс. руб., что составило 100% от запланированных сумм.

Поступления из бюджетов поселений на передаваемые полномочия составили 199,6 тыс. руб. или 100% плановых назначений.

За 2017 год в пределах поступивших средств кассовый расход с единого счета бюджета составил 187 107,2 тыс. руб., или 95,4% к плану на год. За 2016 год расходная часть бюджета составляла 165 964,5 тыс. руб. Увеличение расходов в 2017 году по сравнению с предыдущим годом составил 21 142,7 тыс. руб.

Исполнение расходной части бюджета
муниципального образования Сонковский район Тверской области
за 2017 год по разделам в сравнении с 2016 годом

РП	наименование	Исполнено за 2016 год	План на 2017 год	Исполнен о за 2017 год	(+/-) от плана	% исполнения	(+/-) к 2016
0100	Общегосударственные вопросы	21 984,0	22 836,1	22 132,9	703,2	96,9	148,9
0300	Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	1 092,6	1 219,3	1 203,7	15,6	98,7	111,1
0400	Национальная экономика	8 091,9	8 380,8	8 379,8	1,0	100,0	287,9
0500	Жилищно-коммунальное хозяйство	840,9	841,2	833,4	7,9	99,1	-7,5
0700	Образование	102 938,8	117 606,6	117 052,9	553,7	99,5	14 114,2
0800	Культура и кинематография	21 073,4	27 910,9	24 740,2	3 170,8	88,6	3 666,8
1000	Социальная политика	5 312,9	9 936,9	7 178,2	2 758,7	72,2	1 865,3
1100	Физическая культура и спорт	863,4	2 805,8	1 082,7	1 723,1	38,6	219,3
1200	Средства массовой информации	2 135,0	2 143,0	2 143,0	0,0	100,0	8,0
1400	Межбюджетные трансферты бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований общего характера	1 631,7	2 360,4	2 360,4	0,0	100,0	728,7
	ВСЕГО	165 964,5	196 041,1	187 107,2	8 933,9	95,4	21 142,7

Удельный вес в структуре расходов на 2017 год

Р	Наименование		2017		Удельный вес %
	ВСЕГО		187 107,2		100
01		Общегосударственные расходы		22 132,9		11,8
03		Национальная безопасность и правоохранительная деятельность		1 203,7		0,6
04		Национальная экономика		8 379,8		4,5
05		Жилищно-коммунальное хозяйство		833,4		0,5
07		Образование		117 052,9		62,6
08		Культура и кинематография		24 740,2		13,2
10		Социальная политика		7 178,2		3,8
11		Физическая культура и спорт		1 082,7		0,6
12		Средства массовой информации		2 143,0		1,1
14		Межбюджетные трансферты бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований общего характера		2 360,4		1,3

По-прежнему остается приоритетным финансирование расходов социальной сферы. Всего по социальной сфере исполнение составило 150 054,0 тыс. руб. или 80,2% структуры расходов. (2016 год 130 188,5 тыс. руб. или 78,4%) Исполнение к плану на 2017 год составило 94,8%.

Объем расходов по отраслям бюджета района за 2017 года составил:

1. Расходы по учреждениям образования в 2017 году составили 117,053 млн. руб. или 99,5% к годовому плану (за 2016 год 102,9 млн. руб.). Удельный вес в структуре всех расходов составил 62,6% (2016 г. - 62,02%). Рост по сравнению с 2016 годом составил 14,1 млн. руб. Рост расходов по отрасли обусловлен проведением газификации и ремонтов учреждений дошкольного и общего образования. Расходы осуществлялись в рамках исполнения мероприятий муниципальных программ "Развитие системы образования Сонковского района Тверской области" на 2017 - 2022 годы", "Развитие культуры, молодежной политики и спорта в Сонковском районе Тверской области на 2017-2022 годы", "Развитие системы жилищно-коммунального, газового хозяйства и жилищного строительства в Сонковском районе Тверской области на 2017-2022 годы" и муниципальной программы "Обеспечение органами местного самоуправления социально-экономического развития Сонковского района Тверской области на 2017-2022 годы".

В пересчете на одного жителя района расходы по отрасли "Образование" составили 14 360,6 рубля на человека.

2. Расходы по учреждениям культуры составили 24,7 млн. рублей, или 88,6% к годовому плану. Удельный вес в общем объеме расходов составил 13,2%. (За 2016 года расходы составляли 21,1 млн. руб. или 12,7% структуры расходов). Рост по сравнению с 2016 годом составил 3,4 млн. руб. Рост расходов по отрасли обусловлен проведением газификации Дома досуга, повышением заработной платы работникам учреждений культуры. Расходы по учреждениям культуры осуществлялись в рамках исполнения мероприятий на реализацию муниципальных программ "Развитие культуры, молодежной политики и спорта в Сонковском районе Тверской области на 2017-2022 год", "Развитие системы жилищно-коммунального, газового хозяйства и жилищного строительства в Сонковском районе Тверской области на 2017-2022 годы" и муниципальной программы "Обеспечение органами местного самоуправления социально-экономического развития Сонковского района Тверской области на 2017-2022 годы".

В пересчете на одного жителя района расходы по отрасли "Культура" составили 3 035,2 рубля на человека.

3. В области социальной политики произведено расходов на сумму 7,2 млн. руб., что составляет 72,2% плановых назначений на 2017 год, в структуре расходов - 3,8%. Рост расходов по сравнению с 2016 годом составил 1,9 млн. руб.

Основные расходы в области социальной политики составили:

- на выплату компенсации родительской платы за содержание детей в детских дошкольных учреждениях 985,0 тыс. руб. (2016 год - 835,0 тыс. руб.);

- на приобретение жилья для детей - сирот 3 670,6 тыс. руб. (в 2016 году - 1 961,4 тыс. руб.);

- компенсация затрат ЖКХ педагогам 2 507,6 тыс. руб. (в 2016 году - 2 516,5 тыс. руб.).

- на поддержку молодых специалистов 15,0 тыс. руб.

Расходы в области социальной политики осуществлялись в рамках исполнения мероприятий муниципальных программ "Развитие системы образования Сонковского района Тверской области" на 2017 - 2022 годы", "Развитие культуры, молодежной политики и спорта в Сонковском районе Тверской области на 2017-2022 год" и "Обеспечение органами местного самоуправления социально-экономического развития Сонковского района Тверской области на 2017-2022 годы".

В пересчете на одного жителя района расходы по отрасли "Социальная политика" составили 880,7 рублей на человека.

4. По отрасли "Жилищно-коммунальное хозяйство" произведено расходов на 833,4 тыс. руб. или 99,1% плановых назначений. В структуре расходов данная отрасль составляет 0,5%. По данному направлению осуществлялись расходы по реализации муниципальных программ "Развитие системы жилищно-коммунального, газового хозяйства и жилищного строительства в Сонковском районе Тверской области на 2017-2022 годы", "Развитие системы управления собственностью муниципального образования Тверской области на 2017-2022 годы Сонковский район" а так же непрограммные расходы за счет средств резервного фонда на устранение прорыва газовой трубы среднего давления.

В пересчете на одного жителя района расходы по отрасли ЖКХ составили 102,2 рубля на человека.

5. По отрасли "Национальная экономика" расходы составили 8,4 млн. руб. или 100% плановых назначений. Увеличение расходов по сравнению с 2016 годом 287,9 тыс. руб. Основная сумма расходов приходится на выполнение передаваемого государственного полномочия по содержанию дорог 3 класса - 8,0 млн. руб.

Расходы осуществлялись в рамках муниципальной программы "Обеспечение органами местного самоуправления социально-экономического развития Сонковского района Тверской области на 2017-2022 годы", в том числе:

- на реализацию подпрограммы 1 "Повышение эффективности муниципального управления" произведено расходов на 8,1 млн. руб.;

- на реализацию подпрограммы 3 "Содействие временной занятости безработных и ищущих работу граждан Сонковского района Тверской области" произведено расходов на 200,0 тыс. руб.;

- на реализацию подпрограммы 4 "Поддержка развития малого и среднего предпринимательства в Сонковском районе Тверской области" произведено расходов на 60,0 тыс. руб.

В пересчете на одного жителя района расходы по отрасли составили 1 028,1 рубля на человека.

6. Расходы по общегосударственным вопросам составили 22,1 млн. руб. или 11,8% структуры расходов бюджета. Исполнение составило 96,9% плановых годовых назначений. Расходы осуществлялись в рамках исполнения мероприятий муниципальных программ "Обеспечение органами местного самоуправления социально-экономического развития Сонковского района Тверской области на 2017-2022 годы", "Развитие системы управления собственностью муниципального образования Сонковский район Тверской области на 2017-2022 годы", "Управление финансами Сонковского района Тверской области на 2017-2022 годы" и непрограммными расходами на обеспечение деятельности контрольно-счетной палаты Сонковского района Тверской области.

В пересчете на одного жителя района 2 715,4 рублей на человека.

7. Расходы по национальной безопасности и правоохранительной деятельности 1,12 млн. руб. или 0,6% структуры расходов бюджета. Исполнение составило 98,7% плановых назначений. Данное направление включает расходы по регистрации актов гражданского состояния и обеспечение деятельности единой диспетчерской службы в рамках исполнения мероприятий муниципальных программ "Обеспечение органами местного самоуправления социально-экономического развития Сонковского района Тверской области на 2017-2022 годы".

В пересчете на одного жителя района расходы составили 147,7 руб. на человека.

8. Расходов по физической культуре произведено на сумму 1 082,7 тыс. руб. или 38,6% плановых назначений. Расходы осуществлялись в рамках исполнения мероприятий подпрограммы 4 "Развитие физической культуры и спорта в МО Сонковский район Тверской области муниципальной программы "Развитие культуры, молодежной политики и спорта в Сонковском районе Тверской области на 2017-2022 годы".

В пересчете на одного жителя района расходы 132,8 рубля на человека.

9. Расходы по поддержке средств массовой информации составили 2,1 млн. руб. или 100% плановых назначений, в том числе за счет средств местного бюджета 1,02 млн. руб., областного бюджета 1,1 млн. руб.

В пересчете на одного жителя района расходы составили 262,9 рубля на человека.

10. Расходы по разделу "Межбюджетные трансферты" составили 2,4 млн. руб. или 100% плановых назначений. Расходы осуществлялись в рамках исполнения мероприятий муниципальной программы "Управление финансами муниципального образования Сонковский район Тверской области на 2017-2022 годы" и направлялись на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов поселений.

В пересчете на одного жителя района расходы составили 289,6 рублей на человека. Из средств резервного фонда администрации Сонковского района в 2017 году

выделено 70,7 тыс. руб., произведено расходов на общую сумму 70,7 тыс. руб., по отрасли "Жилищно-коммунальное хозяйство" на устранение прорыва газовой трубы среднего давления.

В 2017 году муниципальным образованием заимствование средств не производились.

Муниципальные гарантии и бюджетные кредиты бюджетом муниципального образования в 2017 году не предоставлялись.

Таким образом, исполнение бюджета МО Сонковский район Тверской области за 2017 год составило:

доходы бюджета 189 572,4 тыс. руб.; расходы бюджета 187 107,2 тыс. руб.

превышение доходов над расходами (профицит) 2 465,2 тыс. руб.