Раздел 3. Основные задачи бюджетной политики Удомельского городского округа на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годов

Раздел 3. Основные задачи бюджетной политики
Удомельского городского округа на 2019 год
и плановый период 2020 и 2021 годов

Эффективное управление муниципальными финансами является приоритетом бюджетной политики, что обусловлено задачей по сохранению устойчивости бюджетной системы округа.

Основными факторами, влияющими на формирование бюджетной политики, являются: продолжение политики сдерживания роста муниципального долга, снижение уровня просроченной кредиторской задолженности, максимальная концентрация имеющихся финансовых ресурсов на приоритетных направлениях муниципальных программ Удомельского городского округа.

Основными задачами бюджетной политики на ближайшие годы будут являться:

- бюджетное планирование, позволяющее обеспечивать стабильность и устойчивость муниципального бюджета;

- безусловное исполнение законодательно установленных публично-нормативных и иных социально значимых обязательств;

- повышение финансовой дисциплины главных распорядителей средств бюджета Удомельского городского округа;

- продолжение практики реализации механизмов выявления и минимизации неэффективных расходов местных бюджетов в рамках мероприятий по финансовому оздоровлению;

- доработка и последующая реализация мер, направленных на мобилизацию налоговых, неналоговых доходов и развитие экономического потенциала;

- продолжение сотрудничества с АО "Концерн Росэнергоатом" в целях получения дополнительной финансовой помощи на развитие Удомельского городского округа;

- создание условий для повышения качества и эффективности оказания муниципальных услуг (выполнение работ) муниципальными учреждениями Удомельского городского округа;

- повышение открытости бюджетного процесса, в том числе публикации бюджетной информации на официальном сайте муниципального образования Удомельский городской округ: http://udomelskij-okrug.ru.

Необходимость достижения приоритетов и целей, в условиях ограниченности бюджетных ресурсов увеличивают актуальность реализации мер по повышению эффективности использования бюджетных средств.

Одним из главных инструментов, который призван обеспечить повышение результативности и эффективности бюджетных расходов, являются муниципальные программы.

В предстоящем периоде продолжится работа по повышению качества и эффективности реализации муниципальных программ, как основного инструмента бюджетного планирования и операционного управления.

Формирование бюджета Удомельского городского округа на основе муниципальных программ позволило повысить обоснованность бюджетных ассигнований на этапе формирования проекта бюджета Удомельского городского округа и обеспечило более широкие возможности для оценки их эффективности.

При разработке каждой муниципальной программы установлены измеримые показатели ее реализации, обеспечена взаимосвязь бюджетных ассигнований с конечными результатами реализации муниципальной программы, тем самым обеспечена увязка расходов бюджета Удомельского городского округа с конкретными мероприятиями муниципальной программы и показателями, характеризующими их достижение.

В условиях жесткого регулирования показателей долговой нагрузки, а также традиционно высокой доли социально значимых и первоочередных расходов и, как следствие, ограничения объема средств на развитие округа, наиболее значимым направлением бюджетной политики по-прежнему остается повышение эффективности бюджетных расходов.

Основная цель бюджетного планирования - достижение конечных результатов за счет имеющихся бюджетных возможностей, недопущение роста кредиторской задолженности.

При формировании бюджета Удомельского городского округа в качестве "базовых объемов" бюджетных ассигнований приняты бюджетные ассигнования, утвержденные решением Удомельской городской Думы от 19.12.2017 N 263 "О бюджете Удомельского городского округа на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов".

Основные параметры бюджета на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годов с учетом внесенных изменений по состоянию на 01.11.2018 представлены в таблице N 2:

Таблица N 2

Тыс. руб.

Показатель	Уточненный бюджет на 2018 год (на 01.11.18)	Проект
		2019	2020	2021
1	2	3	4	5
Доходы, всего	831 883,6	721 072,6	700 666,3	703 201,4
в том числе:
налоговые и неналоговые доходы	284 462,5	284 815,0	276 471,4	263 815,6
безвозмездные поступления	547 421,1	436 257,6	424 194,9	439 385,8
Расходы, всего	864 422,4	701 680,3	700 666,3	703 201,4
в том числе:
за счет собственных средств	287 098,7	265 422,7	276 471,4	263 815,6
за счет целевых средств из областного и федерального бюджетов	382 015,8	305 959,6	293 896,9	309 087,8
за счет дотации из областного бюджета	134 796,0	130 298,0	130 298,0	130 298,0
за счет безвозмездных поступлений КАЭС	60 002,6
за счет безвозмездных поступлений от других организаций	509,3
- в т. ч. условно утвержденные	-		10 169,9	19 705,7
расходы
-дефицит/+профицит	-32 538,8	+19 392,3	0,0	0,0
Муниципальный долг	40 290,0
в % к налоговым и неналоговым доходам	14,2%

В целях развития финансово-бюджетной системы на среднесрочную перспективу Удомельский городской округ исходит из необходимости решения следующих основных задач:

оптимизация бюджетных расходов имеющих низкую степень эффективности и не оказывающих ускоренного влияния на социально-экономическое развитие Удомельского городского округа;

осуществление инвентаризации полномочий, в соответствии с которыми осуществляется планирование и расходование средств бюджета Удомельского городского округа, в том числе определение нормативно-правового основания для осуществления финансового обеспечения полномочий Удомельского городского округа;

обеспечение выполнения условий предоставления финансовой поддержки из областного бюджета в виде дотации;

доработка и последующая реализация мер, направленных на мобилизацию налоговых, неналоговых доходов и развитие экономического потенциала Удомельского городского округа;

повышение эффективности и результативности имеющихся инструментов программно-целевого управления и бюджетирования;

вовлечение граждан в процедуры обсуждения и принятия бюджетных решений;

Проект бюджета Удомельского городского округа на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годов сформирован на основе муниципальных программ, что позволяет создать основу для обеспечения эффективного использования бюджетных средств, проведения оценки результативности и эффективности бюджетных ассигнований.

Муниципальные программы охватывают все основные сферы (направления) деятельности исполнительного муниципального органа власти Удомельского городского округа.

Доля "программных" расходов бюджета Удомельского городского округа на 2019 год составляет 87,9%.

Объемы бюджетных ассигнований бюджета Удомельского городского округа на реализацию муниципальных программ и направлений деятельности, не входящих в муниципальные программы на 2019 - 2021 годы, представлены в структуре расходов бюджета округа в таблице N 3:

Таблица N 3

Тыс. руб.

Структура расходов бюджета Удомельского городского округа на 2019 год
и плановый период 2020 и 2021 годов

N п/п	Наименование	2019 год	Доля в общем объеме расходов %	Плановый период
				2020 год	2021 год
	2	3	4	5	6
	ВСЕГО	701 680,3	100,0	700 666,3	703 201,4
	В т. ч. условно-утвержденные расходы	-	-	10 169,2	19 705,7
	ИТОГО программные расходы	614 539,0	87,6	690 497,1	683 495,7
1	Муниципальная программа муниципального образования Удомельский городской округ "Развитие образования Удомельского городского округа на 2019 - 2023 годы"	438 652,3	62,5	426 778,9	420 993,7
2	Муниципальная программа муниципального образования Удомельский городской округ "Развитие культуры, спорта и молодежной политики Удомельского городского округа на 2019 - 2023 годы"	60 121,1	8,6	58 000,0	55 000,0
3	Муниципальная программа муниципального образования Удомельский городской округ "У правление имуществом и земельными ресурсами Удомельского городского округа на 2019 - 2023 годы"	4 790,7	0,7	4 790,7	4 588,0
4	Муниципальная программа муниципального образования Удомельский городской округ "Создание условий для экономического развития Удомельского городского округа на 2019 - 2023 годы"	5 963,0	0,8	5 963,0	5 710,8
5	Муниципальная программа муниципального образования Удомельский городской округ "Управление жилищным фондом Удомельского городского округа на 2019 - 2023 годы"	6 502,7	0,9	7 208,6	6 296,5
6	Муниципальная программа муниципального образования Удомельский городской округ "Улучшение экологической обстановки Удомельского городского округа на 2019 - 2023 годы"	76,0	-	76,0	76,0
7	Муниципальная программа муниципального образования Удомельский городской округ "Комплекс мероприятий по содержанию коммунального и газового хозяйства Удомельского городского округа на 2019 - 2023 годы"	34 811,1	5,0	31 649,5	29 759,9
8	Муниципальная программа муниципального образования Удомельский городской округ "Разработка документов по территориальному планированию Удомельского городского округа на 2019 - 2023 годы"	465,0	0,1	2 553,9	1 921,4
9	Муниципальная программа муниципального образования Удомельский городской округ "Развитие транспортного комплекса и дорожного хозяйства на территории Удомельского городского округа на 2019 - 2023 годы"	38 865,5	5,5	42 800,8	37 453,8
10	Муниципальная программа муниципального образования Удомельский городской округ "Профилактика правонарушений на территории Удомельского городского округа на 2019 - 2023 годы"	34,0	-	34,0	34,0
11	Муниципальная программа муниципального образования Удомельский городской округ "Обеспечение безопасности жизнедеятельности населения Удомельского городского округа на 2019 - 2023 годы"	1 700,0	0,2	1 700,0	1 600,0
12	Муниципальная программа муниципального образования Удомельский городской округ "Содержание и благоустройство территории Удомельского городского округа на 2019 - 2023 годы"	6 260,5	0,9	7 276,4	5 390,6
13	Муниципальная программа муниципального образования Удомельский городской округ "Социальная политика, поддержка и защита населения Удомельского городского округа на 2019 - 2023 годы"	14 513,7	2,0	18 428,8	32 826,6
14	Муниципальная программа муниципального образования Удомельский городской округ "Формирование комфортной городской среды на территории Удомельского городского округа на 2018 - 2022 годы"	717,4	0,1	717,4	717,4
15	Муниципальная программа муниципального образования Удомельский городской округ "Развитие и поддержка субъектов малого и среднего предпринимательства в Удомельском городском округе на 2019 - 2023 годы"	21,0	-	21,0	20,0
16	Муниципальная программа муниципального образования Удомельский городской округ "Повышение безопасности дорожного движения на территории Удомельского городского округа на 2019 - 2023 годы"	1 045,0	0,1	1 045,0	775,0
29	Расходы, не включенные в муниципальные программы Удомельского городского округа	87 141,3	12,4	81 453,1	80 332,0

Кроме того, в рамках муниципальных программ Удомельского городского округа предусмотрены бюджетные ассигнования на реализацию мероприятий по обращениям к депутатам Удомельской городской Думы.

Реализация основных направлений бюджетной политики позволит снизить темпы роста расходов за счет сокращения неэффективных затрат и сформировать оптимальную структуру расходов бюджета Удомельского городского округа.