Раздел II. Оценка эффективности реализации муниципальных программ за 2018 год

Раздел II.
Оценка эффективности реализации муниципальных программ за 2018 год

По результатам 2018 года, в соответствии с требованиями Порядка, главными администраторами (администраторами) муниципальных программ, в срок до 15.03.2018 года, были сформированы отчеты о реализации муниципальных программ за 2018 год (далее - Отчеты) на бумажном и электронном носителях.

К Отчетам в обязательном порядке прикладывалась пояснительная записка, включающая:

а) оценку достижения цели муниципальной программы и результата реализации муниципальной программы;

б) основные результаты реализации муниципальной программы;

в) анализ результатов деятельности главных администраторов (администраторов) муниципальной программы по управлению реализацией муниципальной программы и меры по совершенствованию управления реализацией муниципальной программы.

Отчеты в установленном порядке проходили экспертизу в отделе экономики и финансовом отделе (далее - основные рецензенты). По итогам рассмотрения Отчетов, при необходимости устранения замечаний основных рецензентов, главными администраторами (администраторами) муниципальных программ вносились изменения в Отчеты. При рассмотрении представленных Отчетов было отмечено, что во всех Отчетах объем бюджетных ассигнований на реализацию муниципальных программ на 2018 год соответствовал бюджетным назначениям, предусмотренным на реализацию муниципальных программ в Решении Собрания депутатов Западнодвинского района Тверской области от 21.12.2018 N 148 "О внесении изменений в решение Собрания депутатов Западнодвинского района Тверской области от 26.12.2017 N 121 "О бюджете муниципального образования Западнодвинский район Тверской области на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов", а также в постановлениях администрации Западнодвинского района Тверской области о внесении изменений в муниципальные программы.

Показатели исполнения муниципальных программ в разрезе подпрограмм, мероприятий подпрограмм соответствуют данным бюджетной росписи о кассовом исполнении расходов бюджета.

В результате экспертизы на все 11 Отчетов получены положительные экспертные заключения от основных рецензентов.

Краткая информация о реализации каждой муниципальной программы в 2018 году представлена в приложениях к Докладу. Указанная информация сформирована на основе Отчетов, представленных главными администраторами (администраторами) муниципальных программ.

В соответствии с требованиями Порядка, оценка эффективности реализации муниципальных программ осуществлялась главными администраторами (администраторами) муниципальных программ в соответствии с методикой оценки эффективности реализации муниципальной программы муниципального образования Западнодвинский район Тверской области (далее - Методика).

Решение об эффективности (неэффективности) реализации муниципальных программ за 2018 год принималось, исходя из значений критерия эффективности реализации муниципальных программ, приведенных в таблице 1.

Таблица 1

N п/п	Группа оценки эффективности реализации муниципальной программы в отчетном периоде	Значение в отчетном финансовом году критерия эффективности реализации муниципальной программы при
1	Эффективный уровень реализации муниципальной программы в отчетном периоде
2	Умеренно эффективный уровень реализации муниципальной программы в отчетном периоде	;
3	Неудовлетворительный уровень реализации муниципальной программы в отчетном периоде	;

На основании данных Отчетов была сформирована сводная информация об оценке эффективности муниципальных программ за 2018 год, которая представлена в таблице 2

Таблица 2

Наименование муниципальной программы	Индекс освоения бюджетных средств	Индекс достижения значений показателей	Показатель качества планирования муниципальной программы	Критерий эффективности реализации муниципальной программы
Муниципальная программа "Развитие системы образования" на 2018-2023 годы	0,997	0,997	0,965	0,965
Муниципальная программа "Развитие культуры" на 2018-2023 годы	0,973	1,042	0,903	0,968
Муниципальная программа "Развитие физической культуры и спорта" на 2018-2023 годы	1	1	1	1
Муниципальная программа "Молодежная и социальная политика" на 2018-2023 годы	0,998	1	1	1,002
Муниципальная программа "Обеспечение комплексной безопасности жизнедеятельности населения" на 2018-2023 годы	0,947	1,197	0,794	1,004
Муниципальная программа "Развитие экономики" на 2018-2023 годы	0,667	0,983	0,653	0,963
Муниципальная программа "Развитие дорожного хозяйства, общественного транспорта и жилищно-коммунального хозяйства" на 2018-2023 годы	0,926	0,953	0,935	0,962
Муниципальная программа "Формирование современной городской среды" на 2018-2022 годы	0,999	0,998	0,750	0,749
Муниципальная программа "Управление муниципальным имуществом и земельными отношениями" на 2028-2023 годы	0,826	1,172	0,800	1,135
Муниципальная программа "Муниципальное управление" на 2018-2023 годы	0,984	1,023	0,960	0,998
Муниципальная программа "Управление финансами" на 2018-2023 годы	0,999	1	1	1

(Примечание: чем ближе значение показателя качества планирования МП к 1, тем более эффективно спланирована муниципальная программа).

Из данных, приведенных в таблице 2 следует, что из 11 муниципальных программ: 9 - имеют эффективный уровень реализации и 2 ("Формирование современной городской среды" и "Управление муниципальным имуществом и земельными отношениями") - умеренно эффективный уровень реализации в 2018 году.

В бюджете Западнодвинского района на 2018 год на реализацию 11 муниципальных программ было утверждено 269 402,7 тыс. руб., бюджетные ассигнования с учетом всех изменений составили 357 779,2 тыс. руб.

Кассовое исполнение расходов бюджета Западнодвинского района на реализацию муниципальных программ в 2018 году с учетом средств из вышестоящих бюджетов составило 349 742,7 тыс. руб.(129,82% к первоначальному плану; 97,8 % к уточненному плану). В общем объеме расходов бюджета Западнодвинского района расходы на реализацию муниципальных программ (программные расходы) составили 99,7 %.

Исполнение расходов бюджета Западнодвинского района
по муниципальным программам за 2018 год

Таблица 3

Наименование муниципальных программ	Утверждено на текущий финансовый год решением о бюджете (тыс. руб.)	Утверждено по бюджету с учетом изменений (тыс. руб.)		Исполнено (тыс. руб.)		% исполнения (к уточненному плану)			Доля фактических расходов на программу в общем фактическом объеме расходов,%
Расходы по программам:	269 402,7		357 779,2		349 742,7		97,8	100
Муниципальная программа "Развитие системы образования" на 2018-2023 годы	148 132,6	169 070,2		168 559,3		99,7			47,26
Муниципальная программа "Развитие культуры" на 2018-2023 годы	19 768,4	30 405,2		29 576,8		97,3			8,50
Муниципальная программа "Развитие физической культуры и спорта" на 2018-2023 годы	7 658,3	9 372,4		9 372,4		100			2,62
Муниципальная программа "Молодежная и социальная политика" на 2018-2023 годы	7 417,1	13 213,6		13 193,7		99,8			3,69
Муниципальная программа "Обеспечение комплексной безопасности жизнедеятельности населения" на 2018-2023 годы	1,904,7	2 526		2 391		94,7			0,71
Муниципальная программа "Развитие экономики" на 2018-2023 годы	150	150		100		66,7			0,04
Муниципальная программа "Развитие дорожного хозяйства, общественного транспорта и жилищно-коммунального хозяйства" на 2018-2023 годы	40 856,5	74 617,3		69 131,9		92,6			20,85
Муниципальная программа "Формирование современной городской среды" на 2018-2022 годы	500	6 922,7		6 917,5		99,9			1,93
Муниципальная программа "Управление муниципальным имуществом и земельными отношениями" на 2028-2023 годы	2 772,5	4 358,9		4 034,7		92,5			1,22
Муниципальная программа "Муниципальное управление" на 2018-2023 годы	30 351,7	34 045,7		33 452,4		98,3			9,52
Муниципальная программа "Управление финансами" на 2018-2023 годы	9 890,9	13 097,2		13 013		99,4			3,66

Из данных, приведенных в таблице 3, видно, что наибольший объем средств в структуре фактических расходов бюджета Западнодвинского района в 2018 году приходится на муниципальную программу "Развитие системы образования" на 2018-2023 годы - 168 559,3 тыс. руб. (47,26% всех расходов бюджета Западнодвинского района), с учетом средств из вышестоящих бюджетов.

На втором месте по объему расходов бюджета Западнодвинского района находится муниципальная программа "Развитие дорожного хозяйства, общественного транспорта и жилищно-коммунального хозяйства" на 2018-2023 годы. На мероприятия данной муниципальной программы в 2018 году реализовано 69 131,9 тыс. руб.(20,85 % всех расходов бюджета Западнодвинского района), с учетом средств из вышестоящих бюджетов.

Наименьший объем расходов бюджета Западнодвинского района приходится на муниципальную программу "Развитие экономики" на 2018-2023 годы-150 тыс. руб.(0,04% всех расходов бюджета Западнодвинского района).

Уровень освоения бюджетных средств по 11 муниципальным программам составил 97,8 %.

Основными причинами неполного освоения средств, предусмотренных на реализацию мероприятий стали:

- экономия в результате конкурсных процедур;

- изменение объемов расходов бюджетных средств в соответствии с фактически выполненными работами, оказанными услугами, фактически сложившейся потребностью.