Приложение. Порядок ведения муниципальной долговой книги города Бердска

Приложение
к постановлению
администрации города Бердска
от 1 августа 2018 г. N 2032

Порядок
ведения муниципальной долговой книги города Бердска

1. Настоящий Порядок ведения муниципальной долговой книги города Бердска (далее - Порядок) разработан с целью определения процедуры ведения долговой книги города Бердска (далее - долговая книга), обеспечения контроля за полнотой учета, своевременностью обслуживания и исполнения муниципальных долговых обязательств, устанавливает объем информации и порядок ее внесения в долговую книгу.

2. Ведение долговой книги осуществляется управлением финансов и налоговой политики администрации города Бердска.

3. В долговой книге регистрируются следующие виды долговых обязательств города Бердска:

- муниципальные ценные бумаги (по форме согласно приложению N 1 к Порядку);

- кредиты, полученные от кредитных организаций (по форме согласно приложению N 2 к Порядку);

- бюджетные кредиты, привлеченные в бюджет города от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации (по форме согласно приложению N 3 к Порядку);

- муниципальные гарантии (по форме согласно приложению N 4 к Порядку).

4. Долговая книга содержит сведения:

1) по каждому выпуску муниципальных ценных бумаг:

- государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг;

- вид ценной бумаги;

- форма выпуска ценной бумаги;

- регистрационный номер условий эмиссии;

- дата государственной регистрации условий эмиссии (изменений в условия эмиссии);

- наименование муниципального правового акта, которым утверждено решение о выпуске (дополнительном выпуске), наименование органа, принявшего акт, дата акта, номер акта;

- объявленный объем выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг по номинальной стоимости;

- дата начала размещения ценных бумаг выпуска (дополнительного выпуска);

- ограничение на владельцев ценных бумаг;

- номинальная стоимость одной ценной бумаги;

- дата погашения ценных бумаг;

- дата частичного погашения облигаций с амортизацией долга;

- размещенный объем выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг (по номинальной стоимости);

- суммы номинальной стоимости облигаций с амортизацией долга, выплачиваемые в даты, установленные решением о выпуске (дополнительном выпуске) (рублей);

- даты выплаты купонного дохода;

- процентные ставки купонного дохода;

- купонный доход в расчете на одну облигацию;

- выплаченная сумма купонного дохода;

- дисконт на одну облигацию;

- сумма дисконта при погашении (выкупе) ценных бумаг;

- общая сумма расходов на обслуживание облигационного займа;

- наименование генерального агента на оказание услуг по эмиссии и обращению ценных бумаг;

- наименование регистратора или депозитария;

- наименование организатора торговли на рынке ценных бумаг;

- сумма просроченной задолженности по выплате купонного дохода;

- сумма просроченной задолженности по погашению номинальной стоимости ценных бумаг;

- объем (размер) просроченной задолженности по исполнению обязательств по ценным бумагам;

- номинальная сумма долга по муниципальным ценным бумагам;

2) по кредитам, полученным от кредитных организаций:

- наименование документа, на основании которого возникло долговое обязательство;

- дата и номер кредитного договора или соглашения;

- наименование кредитора;

- валюта обязательств;

- дата получения кредита;

- дата погашения кредита;

- процентная ставка по кредиту;

- объем (размер) просроченной задолженности;

- объем основного долга по кредитам;

3) по муниципальным гарантиям:

- дата и номер договора или соглашения о предоставлении гарантии;

- наименования гаранта, принципала, бенефициара;

- валюта обязательства;

- дата или момент вступления гарантии в силу;

- срок действия гарантии;

- срок предъявления требований по гарантии;

- срок исполнения гарантии;

- объем (размер) просроченной задолженности по муниципальным гарантиям;

- объем обязательств по муниципальным гарантиям;

4) по бюджетным кредитам, привлеченным в бюджет города от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации:

- вид долгового обязательства;

- валюта обязательства;

- дата и номер договора или соглашения о получении бюджетного кредита;

- бюджет, из которого предоставлен бюджетный кредит;

- дата получения бюджетного кредита;

- дата погашения бюджетного кредита;

- объем (размер) просроченной задолженности по бюджетным кредитам;

- объем основного долга по бюджетным кредитам;

5) по иным долговым обязательствам:

- наименование документа, на основании которого возникло долговое обязательство (договор/соглашение поручительства);

- дата и номер документа;

- вид долгового обязательства;

- валюта обязательства;

- наименование организации-должника;

- наименование организации-кредитора;

- дата возникновения долгового обязательства;

- дата погашения долгового обязательства;

- объем просроченной задолженности по иным долговым обязательствам;

- объем долга по иным долговым обязательствам.

5. Реструктуризация долгового обязательства, послужившая основанием для прекращения долгового обязательства с заменой иным долговым обязательством, предусматривающим другие условия обслуживания и погашения, подлежит отражению в долговой книге с отметкой о прекращении реструктурированного обязательства.

6. Объем обязательств и операций в долговой книге приводится в валюте Российской Федерации.

7. Сведения долговой книги используются для ведения регистров бюджетного учета.

8. Информация о долговых обязательствах города Бердска вносится в долговую книгу в срок, не превышающий пяти рабочих дней с момента возникновения соответствующего обязательства.

9. Информация по всем обязательствам, содержащаяся в долговой книге, предоставляется федеральным органам власти, государственным органам законодательной и исполнительной власти Новосибирской области, кредитным организациям на основании письменного запроса в случаях, предусмотренных действующим законодательством.

10. Информация о долговых обязательствах города Бердска, отраженная в долговой книге на первое число каждого месяца, подлежит обязательной передаче в министерство финансов и налоговой политики Новосибирской области в объеме, порядке и сроки, им установленные.

11. Ответственность за достоверность, своевременность и полноту внесения данных в долговую книгу и ее сохранность несет управление финансов и налоговой политики администрации города Бердска.

12. Документы, послужившие основанием для регистрации долгового обязательства в долговой книге, хранятся в управлении финансов и налоговой политики администрации города Бердска в течение пяти лет после прекращения долговых обязательств.