Приложение N 2

Приложение N 2

к постановлению
администрации Комсомольского

муниципального района
от 30 августа 2016 г. N 595

Порядок
проведения оценки эффективности реализации муниципальных
программ Комсомольского муниципального района

1. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок определяет процедуру и устанавливает требования к проведению оценки эффективности реализации муниципальных программ Комсомольского муниципального района.

1.2. Основание и этапы проведения оценки эффективности реализации Программы:

- подготовка отчета об оценке эффективности реализации Программы по итогам ее исполнения за отчетный финансовый год;

- подготовка заключений о результатах реализации Программы.

2. Подготовка отчетов об оценке эффективности реализации Программ

2.1. Отчет об оценке эффективности реализации Программы (далее - отчет) по итогам ее исполнения за отчетный финансовый год формируется ответственным исполнителем до 01 марта года, следующего за отчетным, и направляется в Отдел.

2.2. Отчет имеет следующую структуру:

2.2.1. конечные и непосредственные результаты, достигнутые за отчетный период (Приложение N 1 к настоящему Порядку);

2.2.2. данные о расходах бюджета муниципального района, в том числе за счет средств федерального и краевого бюджетов, фактических расходов бюджетов сельских поселений муниципального района и организаций на реализацию Программы в разрезе мероприятий (Приложение N 2 к настоящему Порядку);

2.2.3. отчет за год о выполнении сводных показателей муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг юридическими и (или) физическими лицами (Приложение N 3 к настоящему Порядку);

2.2.4. в случае наличия мероприятий инвестиционного характера (объектов капитального строительства) - информацию о расходах бюджета муниципального района, в том числе за счет средств федерального и краевого бюджетов, фактических расходов бюджетов сельских поселений и организаций на объекты капитального строительства (Приложение N 4 к настоящему Порядку);

2.2.5. оценку эффективности реализации Программы (Приложение N 5 к настоящему Порядку);

2.2.6. анализ факторов, повлиявших на ход реализации мероприятий Программы, предусмотренных к реализации в отчетном году, анализ последствий нереализации мероприятий, предусмотренных к реализации в отчетном году (пояснительная записка).

2.3. Снижение или повышение эффективности Программы может являться основанием для уменьшения или увеличения в установленном порядке средств бюджета муниципального района, выделяемых в очередном финансовом году на реализацию Программы.

2.4. Снижение эффективности Программы может являться основанием для принятия в установленном порядке решения о приостановлении или прекращении действия Программы.

2.5. В случае отклонений от плановой динамики реализации Программы или воздействия факторов риска, оказывающих негативное влияние на основные параметры Программы, в отчет включаются предложения по дальнейшей реализации Программы и их обоснование.

2.6. Титульный лист к отчету подписывает руководитель отраслевого (функционального) органа администрации муниципального района, назначенного ответственным исполнителем, или специалист администрации муниципального района, не входящий в структуру отраслевого (функционального) органа администрации муниципального района, назначенный ответственным исполнителем.

2.7. Титульный лист к отчету должен включать следующую информацию:

а) наименование Программы;

б) наименование ответственного исполнителя;

в) отчетный год;

г) дата составления отчета;

д) должность, фамилия, имя, отчество, номер телефона и электронный адрес специалиста администрации муниципального района, подготовившего отчет.

2.8. Отчет размещается ответственным исполнителем не позднее 15 апреля года, следующего за отчетным, на официальном сайте администрации муниципального района в сети "Интернет" в разделе "Муниципальные программы".

3. Методика оценки эффективности реализации Программы

3.1. Методика оценки эффективности реализации Программы представляет собой алгоритм расчета оценки эффективности реализации Программы, основанный на оценке результативности Программы с учетом объема ресурсов, направленных на ее реализацию, а также реализовавшихся рисков и критериев социально-экономической эффективности, оказывающих влияние на изменение соответствующей сферы социально-экономического развития муниципального района.

3.2. Оценка эффективности реализации Программы проводится путем расчета интегральной оценки эффективности реализации Программы. Интегральная оценка эффективности реализации Программы проводится ответственным исполнителем ежегодно по итогам ее реализации в целях оценки вклада результатов Программы в социально-экономическое развитие муниципального района.

3.3. Для расчета интегральной оценки эффективности реализации Программы определяются:

1) оценка степени достижения цели и решения задач Программы;

2) оценка степени исполнения запланированного уровня расходов;

3) оценка степени своевременности реализации мероприятий подпрограмм и (или) основных мероприятий Программы.

3.4. Оценка степени достижения цели и решения задач Программы рассчитывается по формуле:

,

где:

ДИ - показатель достижения плановых значений показателей (индикаторов) Программы;

Ф - фактическое значение показателя (индикатора) Программы за отчетный период;

П - планируемое значение достижения показателя (индикатора) Программы за отчетный период;

к - количество показателей (индикаторов) Программы.

В случае, когда уменьшение значения показателя (индикатора) является положительной динамикой, показатели Ф и П в формуле меняются местами (например, Ф1 / П1 + П2 / Ф2 + ...).

3.5. Оценка степени исполнения запланированного уровня расходов рассчитывается по формуле:

,

где:

БЛ - показатель исполнения запланированного уровня расходов;

О - фактическое освоение средств по Программе в отчетном периоде;

Л - планируемые расходы на реализацию Программы в отчетном периоде.

В случае когда БЛ < 1 за счет экономии бюджетных средств при условии выполнения всех мероприятий и индикаторов (показателей), то считается, что БЛ = 1.

В случае неосвоения средств бюджета муниципального района, источником финансового обеспечения которых явились поступившие в бюджет муниципального района в ноябре-декабре отчетного года средства краевого и (или) федерального бюджета, предоставленные муниципальному району в соответствии с правовыми актами Хабаровского края, Российской Федерации, соглашениями с краевыми, федеральными органами исполнительной власти, значение Л подлежит уменьшению на сумму вышеуказанных неосвоенных средств. Обоснования внесения в подсчет Л изменений отражаются ответственным исполнителем в пояснительной записке годового отчета о ходе реализации Программы.

3.6. Оценка степени своевременности реализации мероприятий подпрограмм и (или) основных мероприятий Программы (далее - мероприятия Программы) осуществляется на основе показателей соблюдения установленных сроков начала и завершения реализации мероприятий Программы.

Оценка степени своевременности реализации мероприятий Программы рассчитывается по формуле:

,

где:

- показатель своевременности реализации мероприятий Программы;

- количество мероприятий Программы, выполненных с соблюдением установленных сроков начала реализации;

- количество мероприятий Программы, завершенных с соблюдением установленных сроков;

М - количество мероприятий Программы.

В расчет принимаются:

1) мероприятия Программы, реализуемые в текущем году, то есть плановые сроки начала и окончания их реализации соответствуют текущему году, за который проводится оценка эффективности реализации Программы;

2) переходящие мероприятия Программы, если:

- в Программе на весь период ее реализации предусмотрены мероприятия организационно-методического характера без финансирования (например, ежегодное проведение совещаний, конференций, заключение соглашений, организация работы комиссий), то выполнение этих мероприятий оценивается в соответствии с выполнением планов (графиков) работ ответственных исполнителей (соисполнителей), запланированных на текущий год;

- в Программе на весь период ее реализации предусмотрено финансирование мероприятий Программы (например, ежегодное проведение текущих, капитальных ремонтов, укрепление материально-технической базы подведомственных учреждений, ежегодное предоставление субсидий и других видов поддержки), то выполнение этих мероприятий оценивается в соответствии с выполнением планов (графиков) работ ответственных исполнителей, соисполнителей, участников.

3.7. Расчет интегральной оценки эффективности реализации Программы осуществляется по формуле:

,

где:

- показатель интегральной оценки эффективности реализации Программы;

ДИ - показатель достижения плановых значений показателей (индикаторов) Программы;

БЛ - показатель исполнения запланированного уровня расходов краевого бюджета;

- показатель своевременности реализации мероприятий Программы.

3.8. По результатам оценки эффективности Программы могут быть сделаны следующие выводы:

- эффективность находится на уровне запланированной - при = 1;

- эффективность повысилась - при > 1;

- эффективность снизилась - при < 1.

4. Подготовка заключений о результатах реализации Программы

4.1. Управление в срок до 01 марта года, следующего за отчетным, представляет в Отдел информацию о кассовых расходах бюджета муниципального района на реализацию Программ за отчетный год.

4.2. Отчет используется Отделом для подготовки заключения о результатах реализации Программы за отчетный год или в целом по Программе.

4.3. Заключение о результатах реализации Программы может содержать:

а) сведения об основных результатах реализации Программы за отчетный период или в целом по Программе;

б) сведения о степени соответствия установленных и достигнутых индикаторов (показателей) Программы за отчетный год;

в) сведения о выполнении расходных обязательств муниципального района, связанных с реализацией Программы;

г) оценку деятельности ответственных исполнителей по реализации Программы;

д) при необходимости - предложения об изменении форм и методов управления реализацией Программы, о сокращении (увеличении) финансирования и (или) досрочном прекращении основных мероприятий или Программы в целом.

4.4. Заключение о результатах реализации Программы за отчетный год или в целом готовится Отделом до 01 апреля года, следующего за отчетным.

4.5. Заключение о результатах реализации Программы размещается Отделом не позднее 15 апреля года, следующего за отчетным, на официальном сайте администрации муниципального района в сети "Интернет" в разделе "Муниципальные программы".

4.6. По результатам реализации Программы за отчетный год ответственный исполнитель по согласованию с соисполнителями вправе подготовить главе муниципального района предложения:

- о целесообразности продолжения проведения основных мероприятий и финансирования;

- об уточнении объемов финансирования Программы;

- о сокращении или перераспределении объемов финансирования между основными мероприятиями Программы.

Приложение N 1

к Порядку проведения
оценки эффективности реализации
муниципальных программ
Комсомольского муниципального района

Сведения
о достижении значений индикаторов (показателей)
за _____ год муниципальной программы
_____________________________________________
(наименование муниципальной программы)

N п/п	Наименование	Ответственный исполнитель, соисполнитель	Срок реализации		Непосредственный результат (краткое описание)	Единица измерения	Значение индикатора (показателя)		Обоснование отклонения значения индикатора (показателя)
			план	факт			план	факт
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1.	Основное мероприятие
1.1.	Мероприятие
1.1.1.	Индикатор (показатель)
...
2.	Подпрограмма
2.1.	Мероприятие
2.1.1.	Индикатор (показатель)

Приложение N 2

к Порядку проведения
оценки эффективности реализации
муниципальных программ
Комсомольского муниципального района

Информация
о расходах бюджета муниципального района, в том числе за счет средств федерального и краевого бюджетов, фактических расходов бюджетов сельских поселений и организаций
за ____ год на реализацию муниципальной программы
_________________________________________
(наименование муниципальной программы)

N п/п	Наименование	Источники финансирования	Расходы (тыс. рублей)		Процент выполнения
			план	факт
1	2	3	4	5	6
	Программа	Всего
		Федеральный бюджет
		Краевой бюджет
		Бюджет муниципального района
		Бюджеты сельских поселений
		Организации
1.	Основное мероприятие	Всего
		Федеральный бюджет
		Краевой бюджет
		Бюджет муниципального района
		Бюджеты сельских поселений
		Организации
1.1.	Мероприятие	Всего
		Федеральный бюджет
		Краевой бюджет
		Бюджет муниципального района
		Бюджеты сельских поселений
		Организации
2.	Подпрограмма	Всего
		Федеральный бюджет
		Краевой бюджет
		Бюджет муниципального района
		Бюджеты сельских поселений
		Организации
2.1.	Мероприятие	Всего
		Федеральный бюджет
		Краевой бюджет
		Бюджет муниципального района
		Бюджеты сельских поселений
		Организации

Приложение N 3

к Порядку проведения
оценки эффективности реализации
муниципальных программ
Комсомольского муниципального района

Отчет
о выполнении сводных показателей муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг юридическими и (или) физическими лицами за ____ год в рамках реализации муниципальной программы
__________________________________________
(наименование муниципальной программы)

N п/п	Наименование	Значение показателя объема услуги		Расходы бюджета муниципального района на оказание муниципальной услуги (тыс. рублей)
		план	факт	план	факт
1	2	3	4	5	6
1.	Наименование услуги и ее содержание
1.1.	Показатель объема услуги
1.1.1.	Основное мероприятие
1.1.1.1.	Мероприятие
1.2.1.	Подпрограмма
1.2.1.1.	Мероприятие

Приложение N 4

к Порядку проведения
оценки эффективности реализации
муниципальных программ
Комсомольского муниципального района

Информация
о расходах бюджета муниципального района, в том числе за счет средств федерального и краевого бюджетов, фактических расходов бюджетов сельских поселений и организаций на объекты капитального строительства за ____ год на реализацию муниципальной программы
______________________________________________
(наименование муниципальной программы)

N п/п	Наименование	Источники финансирования	Расходы (тыс. рублей)		Процент выполнения
			план	факт
1	2	3	4	5	6
	Программа	Всего
		Федеральный бюджет
		Краевой бюджет
		Бюджет муниципального района
		Бюджеты сельских поселений
		Организации
1.	Основное мероприятие	Всего
		Федеральный бюджет
		Краевой бюджет
		Бюджет муниципального района
		Бюджеты сельских поселений
		Организации
1.1.	Мероприятие	Всего
		Федеральный бюджет
		Краевой бюджет
		Бюджет муниципального района
		Бюджеты сельских поселений
		Организации
2.	Подпрограмма	Всего
		Федеральный бюджет
		Краевой бюджет
		Бюджет муниципального района
		Бюджеты сельских поселений
		Организации
2.1.	Мероприятие	Всего
		Федеральный бюджет
		Краевой бюджет
		Бюджет муниципального района
		Бюджеты сельских поселений
		Организации

Приложение N 5

к Порядку проведения
оценки эффективности реализации
муниципальных программ
Комсомольского муниципального района

Оценка
эффективности за ____ год реализации муниципальной программы
_________________________________________
(наименование муниципальной программы)

Наименование	Значение показателя
	Значение показателя (индикатора) Программы		Ф / П или П / Ф	Оценка степени достижения цели и решения задач Программы	Оценка степени исполнения запланированного уровня расходов	Срок реализации мероприятия		Оценка степени своевременности реализации мероприятий Программы	Расчет интегральной оценки эффективности реализации Программы
	факт (Ф)	план (П)				план	факт
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Индикатор (показатель) 1				-	-	-	-	-	-
Индикатор (показатель) 2				-	-	-	-	-	-
...				-	-	-	-	-	-
Индикатор (показатель) к				-	-	-	-	-	-
					-	-	-	-	-
Количество индикаторов (показателей) (к)					-	-	-	-	-
Показатель достижения плановых значений показателей (индикаторов) (ДИ)*					-	-	-	-	-
Фактическое освоение средств по Программе (О)						-	-	-	-
Планируемые расходы на реализацию Программы (Л)						-	-	-	-
Показатель исполнения запланированного уровня расходов (БЛ)**						-	-	-	-
Мероприятие 1								-	-
Мероприятие 2								-	-
...								-	-
Мероприятие М								-	-
Количество мероприятий Программы (М)									-
Количество мероприятий Программы, выполненных с соблюдением установленных сроков начала реализации ()									-
Количество мероприятий Программы, завершенных с соблюдением установленных сроков ( )									-
Показатель своевременности реализации мероприятий Программы ()***									-
Показатель интегральной оценки эффективности реализации Программы ()****

* ,

** ,

***

****

Вывод по результатам оценки эффективности Программы:________________

____________________________________________________________________