Приложение N 6. Отчет о результатах проверок

Приложение N 6
к Порядку осуществления Администрацией
г. Черногорска внутреннего финансового
контроля и внутреннего финансового аудита

Отчет о результатах проверок
_______________________________________________________________
(полное наименование объекта аудиторской проверки)

     1. Основание для проведения аудиторской проверки: ______________

_____________________________________________________________________

       (реквизиты решения о назначении аудиторской проверки,

          N пункта плана внутреннего финансового аудита)

     2. Тема аудиторской проверки: __________________________________

     3. Проверяемый период: _________________________________________

     4. Срок проведения аудиторской проверки: _______________________

     5. Цель аудиторской проверки: __________________________________

     6. Вид аудиторской проверки: ___________________________________

     7. Перечень вопросов, изученных в ходе аудиторской проверки:

     7.1. ___________________________________________________________

     7.2. ___________________________________________________________

     7.3. ___________________________________________________________

     ......

     8. По результатам аудиторской проверки установлено следующее: __

_____________________________________________________________________

_____________________________________________________________________

_____________________________________________________________________

    (кратко излагается информация о выявленных в ходе аудиторской

    проверки недостатках и нарушениях (в количественном и денежном

         выражении), об условиях и о причинах таких нарушений,

    а также о значимых бюджетных рисках, по порядку в соответствии

                      с нумерацией вопросов)

     9. Возражения руководителя (иного уполномоченного лица) объекта

проверки, изложенные по результатам проверки:

_____________________________________________________________________

  (указывается информация о наличии или отсутствии возражений; при

   наличии возражений указываются реквизиты документа (возражений)

  (номер, дата, количество листов приложенных к Отчету возражений))

     10. Выводы:

     10.1. __________________________________________________________

_____________________________________________________________________

              (излагаются выводы о степени надежности

                 внутреннего финансового контроля)

     10.2. __________________________________________________________

_____________________________________________________________________

      (излагаются выводы о достоверности бюджетной отчетности и

        соответствии ведения бюджетного учета объектами аудита

              методологии и стандартам бюджетного учета)

     11. Предложения и рекомендации:

_____________________________________________________________________

_____________________________________________________________________

   (излагаются предложения и рекомендации по устранению выявленных

    нарушений и недостатков, принятию мер по минимизации бюджетных

      рисков, внесению изменений в карты внутреннего финансового

        контроля и (или) предложения по повышению экономности и

           результативности использования бюджетных средств)

     Приложения:

     1. Акт проверки ________________________________________________

_____________________________________________________________________

         (полное наименование объекта аудиторской проверки)

на ______ листах в 1 экз.

     2. Возражения к Акту проверки __________________________________

_____________________________________________________________________

         (полное наименование объекта аудиторской проверки)

на ______ листах в 1 экз.

     Руководитель субъекта аудита (иное уполномоченное лицо)

___________________ _____________ ___________________________________

    (должность)       (подпись)          (расшифровка подписи)