Приложение 2. Источники данных для проведения годового мониторинга и оценки качества финансового менеджмента

Приложение 2
к Методике расчета и оценки показателей
качества финансового менеджмента,
осуществляемого государственными учреждениями,
подведомственными Министерству
лесного хозяйства Удмуртской Республики

Источники данных для проведения годового мониторинга и оценки качества финансового менеджмента

N п/п	Наименование показателя	Период расчета	Наименование исходных данных для расчета	Единица измерения	Версия	Отчетный период	Источник информации	Ответственный за предоставление сведений
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1	Качество бюджетного планирования и исполнения бюджета
1.1	Отклонение первоначального плана государственных казенных учреждений по расходам от уточненного плана	Ежегодно	Объем бюджетных ассигнований	руб.	Первоначальный план	На начало отчетного года	Бюджетная смета по состоянию на 1 января отчетного года	Отдел экономики*
					Уточненный план	На конец отчетного года	Бюджетная смета по состоянию на 31 декабря отчетного года
1.2	Отклонение фактических поступлений неналоговых доходов бюджетной системы Российской Федерации, администрируемых государственными казенными учреждениями, от первоначального плана	Ежегодно	План поступлений неналоговых доходов, доведенный до государственного казенного учреждения	руб.	Первоначальный план	На начало отчетного периода	Годовой план поступлений неналоговых доходов	Отдел экономики
			Фактическое поступление неналоговых доходов бюджетной системы Российской Федерации, администрируемых государственными казенными учреждениями			За отчетный период	Сводный реестр по исполнению бюджета
1.3	Количество изменений в бюджетные сметы	Ежегодно	Количество уведомлений об изменении бюджетной сметы	ед.		За отчетный период	Количество справок-уведомлений об изменении бюджетных ассигнований и лимитов бюджетных обязательств	Отдел экономики
1.4	Равномерность расходов	Ежегодно	Кассовые расходы государственного учреждения за IV квартал отчетного финансового года	руб.		На конец отчетного периода	Отчет об исполнении бюджета ф. 0503127 за отчетный год, Отчет об исполнении учреждением плана его финансово-хозяйственной деятельности (далее ф. 0503737)	Отдел финансов **
			Средний объем кассовых расходов государственного учреждения за I-III кварталы отчетного финансового года			На конец отчетного периода	Отчет об исполнении бюджета ф.0503127 за 9 месяцев, Отчет об исполнении учреждением плана его финансово-хозяйственной деятельности за 9 месяцев	Отдел финансов
1.5	Наличие (отсутствие) просроченной кредиторской задолженности государственных казенных учреждений	Ежегодно	Объем просроченной кредиторской задолженности государственного казенного учреждения	руб.		На конец отчетного года	Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности (форма 0503169 (Кредиторская), гр.7)	Отдел финансов
1.6	Рост (снижение) просроченной кредиторской задолженности государственных казенных учреждений (в случае отсутствия просроченной кредиторской задолженности государственных казенных учреждений, показатель не рассчитывается)	Ежегодно	Объем просроченной кредиторской задолженности государственного казенного учреждения	руб.		На конец отчетного года	Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности (форма 0503169 (Кредиторская), гр.7)	Отдел финансов
			Объем просроченной кредиторской задолженности государственного казенного учреждения	руб.		На начало отчетного года	Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности (форма 0503169 (Кредиторская), гр.4)	Отдел финансов
1.7	Наличие (отсутствие) просроченной кредиторской задолженности автономного учреждения	Ежегодно	Объем просроченной кредиторской задолженности автономного учреждения	руб.		На конец отчетного года	Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности учреждения (форма 0503769 (Кредиторская, сумма по ВФО (2,4,5), гр.7)	Отдел финансов
1.8	Рост (снижение) просроченной кредиторской задолженности автономного учреждения (в случае отсутствия просроченной кредиторской задолженности автономного учреждения показатель не рассчитывается)	Ежегодно	Объем просроченной кредиторской задолженности автономного учреждения	руб.		На конец отчетного года	Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности учреждения (форма 0503769 (Кредиторская, сумма по ВФО (2,4,5), гр.7)	Отдел финансов
						На начало отчетного года	Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности учреждения (форма 0503769 (Кредиторская, сумма по ВФО (2, 4, 5), гр.4)	Отдел финансов
1.9	Рост (снижение) нереальной к взысканию дебиторской задолженности государственных казенных учреждений	Ежегодно	Объем нереальной к взысканию дебиторской задолженности государственных казенных учреждений	руб.		На конец отчетного года	Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности (форма 0503169 (Дебиторская), гр.7)	Отдел финансов
						На начало отчетного года	Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности (форма 0503169 (Дебиторская), гр.4)	Отдел финансов
1.10	Рост (снижение) нереальной к взысканию дебиторской задолженности автономного учреждения	Ежегодно	Объем нереальной к взысканию дебиторской задолженности автономного учреждения	руб.		На конец отчетного года	Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности учреждения (форма 0503769 (Дебиторская, сумма по ВФО (2,4,5), гр.7)	Отдел финансов
						На начало отчетного года	Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности учреждения (форма 0503769 (Дебиторская, сумма по ВФО (2,4,5), гр.4)	Отдел финансов
2	Организация ведения бюджетного (бухгалтерского) учета и составление бюджетной (бухгалтерской) отчетности
2.1	Своевременность сдачи бюджетной и бухгалтерской отчетности в Минлесхоз УР	Ежегодно	Установленный срок представления государственными учреждениями бюджетной и бухгалтерской отчетности в Минлесхоз УР	дата		За отчетный финансовый год	Приказ Минлесхоза УР	Отдел финансов
			Фактическая дата представления государственными учреждениями бюджетной и бухгалтерской отчетности в Минлесхоз УР	дата		За отчетный финансовый год	Уведомление Минлесхоза УР о своевременности представления бюджетной и бухгалтерской отчетности	Отдел финансов
2.2	Качество бюджетной и бухгалтерской отчетности, представляемой государственными учреждениями в Минлесхоз УР	Ежегодно	Количество форм бюджетной и бухгалтерской отчетности, подлежащих сдаче за отчетный финансовый год	ед.		За отчетный финансовый год	Приказ Минлесхоза УР	Отдел финансов
			Количество форм бюджетной и бухгалтерской отчетности, подлежащих сдаче за отчетный финансовый год, представленных без ошибок			За отчетный финансовый год	Протокол ПК "Свод-Смарт"	Отдел финансов
2.3	Представление в составе годовой бюджетной отчетности в "Сведениях о мерах по повышению эффективности расходования бюджетных средств" информации об экономии бюджетных средств	Ежегодно	Наличие в составе годовой бюджетной отчетности в "Сведениях о мерах по повышению эффективности расходования бюджетных средств" информации об экономии бюджетных средств	документ		За отчетный финансовый год	Информация, представленная в Пояснительной записке форма 0503160	Отдел финансов
3	Совершенствование оказания государственных услуг
3.1	Процент выполнения государственного задания	Ежегодно	Процент выполнения государственного задания	ед.		На конец отчетного года	Отчет об исполнении государственного задания	Отдел экономики
3.2	Наличие (отсутствие) предъявленных учредителем финансовых санкций (штрафы, изъятия) за нарушения условий выполнения государственного задания	Ежегодно	Наличие установленных количественно измеримых финансовых санкций (штрафы, изъятия) за нарушения условий выполнения государственного задания	ед.		На конец отчетного года	Претензии, требования об уплате штрафов	Отдел экономики
3.3	Наличие (отсутствие) превышения в 5 раз средней заработной платы руководителя государственного учреждения и его заместителей к средней заработной плате работников учреждения	Ежегодно	Наличие фактов превышения соотношения средней заработной платы руководителя учреждения и его заместителей к средней заработной плате работников учреждения более чем в 5 раз	ед.		На конец отчетного года	18-ОИП "Сведения о численности и заработной плате работников" и расшифровка к 18-ОИП	Отдел экономики
							АС07 "Сведения по фонду оплаты труда"	Отдел финансов
3.4	Наличие (отсутствие) превышения установленного соотношения уровня заработной платы руководителя государственного учреждения к уровню заработной платы работников учреждения (без учета заместителей руководителя и главного бухгалтера)	Ежегодно	Наличие фактов превышения установленного соотношения уровня заработной платы руководителя учреждения к уровню заработной платы работников учреждения (без учета заместителей руководителя и главного бухгалтера)	ед.		На конец отчетного года	18-ОИП "Сведения о численности и заработной плате работников" и расшифровка к 18-ОИП	Отдел экономики
3.5	Наличие (отсутствие) превышения установленной предельной доли оплаты труда административно-управленческого персонала в фонде оплаты труда учреждения	Ежегодно	Наличие фактов превышения установленной предельной доли оплаты труда административно-управленческого персонала в фонде оплаты труда учреждения	ед.		На конец отчетного года	18-ОИП "Сведения о численности и заработной плате работников" и расшифровка к 18-ОИП	Отдел экономики
3.6	Наличие (отсутствие) опережающего роста уровня заработной платы руководителя государственного учреждения по отношению к уровню заработной платы работников учреждения (без учета заместителей руководителя и главного бухгалтера)		Наличие фактов опережающего роста уровня заработной платы руководителя государственного учреждения по отношению к уровню заработной платы работников учреждения (без учета заместителей руководителя и главного бухгалтера)	ед.		На конец отчетного года	18-ОИП "Сведения о численности и заработной плате работников" и расшифровка к 18-ОИП	Отдел экономики
3.6	Динамика объема доходов от оказания платных государственных услуг (выполнения платных государственных работ) автономного учреждения в отчетном году в сравнении с предыдущим годом	Ежегодно	Объем доходов от оказания платных государственных услуг (выполнения платных государственных работ) автономного учреждения в отчетном году;	руб.		За отчетный год	Отчет об исполнении учреждением плана его финансово-хозяйственной деятельности (форма 0503737 (ВФО 2))	Отдел финансов
			Объем доходов от оказания платных государственных услуг (выполнения платных государственных работ) автономного учреждения в предшествующем отчетному году	руб.		За предыдущий год	Отчет об исполнении учреждением плана его финансово-хозяйственной деятельности (форма 0503737 (ВФО 2))	Отдел финансов
4	Обеспечение публичности и открытости информации о деятельности государственных учреждений
4.1	Размещение государственными учреждениями информации о планах и результатах деятельности в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (в соответствии с требованиями приказа Министерства финансов Российской Федерации от 21 июля 2011 года N 86н)	Ежегодно	Государственные учреждения, разместившие информацию о планах и результатах деятельности в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет"	ед.		На конец отчетного года	Сведения в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет"	Отдел кадрового, документационного и информационно-технического обеспечения
5	Результаты внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита государственных учреждений
5.1	Доля нецелевых расходов, выявленных в результате контрольных мероприятий, проведенных Минлесхозом УР, в общем объеме проверенных расходов (в случае отсутствия показатель не рассчитывается)	Ежегодно	Сумма нецелевых расходов, выявленных в результате контрольных мероприятий, проведенных Минлесхозом УР, в общем объеме проверенных расходов	тыс. руб.		за проверяемый период	Документы по результатам проведенных контрольных мероприятий	Отдел финансов
5.2	Доля неэффективных расходов, выявленных в результате контрольных мероприятий, проведенных Минлесхозом УР, в общем объеме проверенных расходов (в случае отсутствия показатель не рассчитывается)	Ежегодно	Сумма неэффективных расходов, выявленных в результате контрольных мероприятий, проведенных Минлесхозом УР, в общем объеме проверенных расходов	тыс. руб.		за проверяемый период	Документы по результатам проведенных контрольных мероприятий	Отдел финансов
5.3	Своевременность исполнения представлений и предписаний Минлесхоза УР, выданных по результатам проведенных контрольных мероприятий (в случае отсутствия представления и (или) предписания, срок исполнения по которому наступил в отчетном финансовом году, показатель не рассчитывается)	Ежегодно	Установленный срок исполнения представлений и предписаний Минлесхоза УР, выданных по результатам проведенных контрольных мероприятий	дата		За отчетный финансовый срок	Представление, предписание Минлесхоза УР	Отдел финансов
		Ежегодно	Фактический срок исполнения представлений и предписаний Минлесхоза УР, выданных по результатам проведенных контрольных мероприятий	дата		За отчетный финансовый срок	Дата предоставления информации об исполнении представлений, предписаний	Отдел финансов

* Отдел экономики - Отдел экономики и администрирования платежей за пользование лесным фондом Минлесхоза УР

** Отдел финансов - Отдел финансов, бухгалтерского учета, отчетности и контроля Минлесхоза УР