Раздел III. Цели, задачи и показатели их достижения

Раздел III. Цели, задачи и показатели их достижения

Основной целью бюджетной политики, определённой в Бюджетном Послании Президента Российской Федерации о бюджетной политике в 2014 - 2016 годах, является обеспечение долгосрочной устойчивости бюджетной системы и повышение эффективности управления общественными финансами.

В соответствии со Стратегией социально-экономического развития муниципального образования городской округ город Пыть-Ях до 2030 года стратегической целью социально-экономического развития городского округа является повышение качества жизни населения в результате формирования новой модели экономики, основанной на инновациях.

Достижение стратегической цели предполагает стабильное функционирование бюджетной системы и выполнение всех обязательств городского округа путём принятия системы мер, направленных на повышение устойчивости муниципальной финансовой системы.

В соответствии с указанными приоритетами социально-экономического развития городского округа выделена следующая основная цель муниципальной программы - обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы, повышение качества управления муниципальными финансами городского округа.

Достижение цели муниципальной программы будет осуществляться путём решения задач в рамках соответствующих подпрограмм.

Подпрограмма 1 "Организация бюджетного процесса в городском округе" направлена на обеспечение условий для устойчивого исполнения расходных обязательств городского округа.

Долгосрочное бюджетное планирование;

Данная подпрограмма направлена на достижение оптимального, устойчивого и экономически обоснованного соответствия расходных обязательств бюджета городского округа источникам их финансового обеспечения, обеспечение условий и непосредственно формирование проекта бюджета городского округа, организация его исполнения и составление бюджетной отчётности.

Описание целевых показателей подпрограммы:

1. Исполнение плана по налоговым и неналоговым доходам, утверждённого решением о бюджете городского округа за отчётный год рассчитывается по формуле.

ИП = ФД / УПД * 100, где

ФД - фактический объем налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа (без учёта доходов от размещения временно свободных средств бюджета, а также доходов по штрафам, санкциям, возмещению ущерба) за отчётный год;

УПД - утверждённый объём налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа (без учёта доходов от размещения временно свободных средств бюджета, а также доходов по штрафам, санкциям, возмещению ущерба) на отчётный год.

2. Исполнение расходных обязательств городского округа за отчётный финансовый год в размере не менее 95% от бюджетных ассигнований, утверждённых решением о бюджете городского округа.

Показатель определяется по формуле:

Иро = РОф / РОп x 100%, где

РОф - кассовое исполнение бюджета городского округа;

РОп - утверждённый объем бюджетных ассигнований.

Информация о степени достижения данного показателя анализируется на основании отчётов об исполнении бюджета городского округа.

3. Доля главных администраторов бюджетных средств городского округа, имеющих итоговую оценку качества финансового менеджмента более 70 баллов.

Показатель определяется по формуле:

где

- количество главных администраторов бюджетных средств городского округа, имеющих оценку качества финансового менеджмента выше средней,

n - количество главных администраторов бюджетных средств городского округа, охваченных мониторингом качества финансового менеджмента.

4. Количество нарушений сроков исполнения гарантом муниципальных гарантий городского округа.

Данный показатель отражает количество нарушений сроков исполнения муниципальных гарантий городского округа.

Подпрограмма 2 "Управление муниципальным долгом городского округа" направлена на эффективное управление муниципальным долгом городского округа.

Целевые показатели муниципальной программы планируется достигнуть в рамках реализации подпрограммы 2.

5. Отношение муниципального долга городского округа к доходам бюджета городского округа без учёта безвозмездных поступлений.

Показатель рассчитывается как отношение объёма муниципального долга городского округа на конец года к доходам бюджета городского округа за соответствующий год, без учёта безвозмездных поступлений.

Подпрограмма 3 "Создание и развитие муниципального сегмента государственной интегрированной информационной системы управления общественными финансами "Электронный бюджет" в муниципальном образовании городской округ город Пыть-Ях" направлена на формирование единого информационного пространства в сфере управления общественными финансами в целях обеспечения открытости, прозрачности и подотчетности деятельности органов местного самоуправления и создания условий для наиболее эффективного использования бюджетных средств и активов публично-правовых образований.

В рамках реализации подпрограммы будет обеспечено достижение целевого показателя 6. "Увеличение доли муниципальных учреждений, обеспеченных возможностью доступа к муниципальному сегменту государственной интегрированной информационной системы управления общественными финансами "Электронный бюджет" до 100%.

Ожидаемые результаты реализации подпрограммы:

Формирование единого информационного пространства и осуществление интеграции информационных потоков в сфере управления общественными финансами.

Показатель рассчитывается как отношение количества муниципальных учреждений муниципального образования, обеспеченных возможностью доступа к муниципальному сегменту информационной системы "Электронный бюджет" к общему количеству муниципальных учреждений муниципального образования.

Целевые показатели муниципальной программы приведены в таблице 1.

При достижении результатов муниципальной программы ожидается:

создание стабильных финансовых условий для устойчивого экономического роста, повышения уровня и качества жизни;

осуществление бюджетного планирования на долгосрочную перспективу в соответствии со Стратегией социально-экономического развития муниципального образования городской округ город Пыть-Ях до 2020 года и на период до 2030 года и Прогнозом социально-экономического развития города на период до 2030 года;

полномасштабное внедрение программно-целевого принципа организации деятельности органов местного самоуправления и формирование программного бюджета;

безусловное исполнение социальных обязательств;

качественное формирование и своевременное предоставление отчетности об исполнении бюджета муниципального образования городской округ город Пыть-Ях;

повышение открытости, прозрачности и подотчетности финансовой деятельности публично-правовых образований, повышение качества финансового менеджмента в секторе муниципального управления.